【正文】 ，也難以彌補(bǔ)信貸本金的損失!”中國2002年全面實(shí)行信貸五級分類制度，該制度按信貸的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。銀行信貸業(yè)務(wù)中占比重大的是信貸業(yè)務(wù)，信貸具有風(fēng)險(xiǎn)較高、收益突出的特點(diǎn)，對整個銀行的經(jīng)營舉足輕重。擴(kuò)散性。拒中國銀監(jiān)會2009年年報(bào)顯示，其中短期貸款，%，%，中長期貸款的新增規(guī)模和速度已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了短期貸款。 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存貸款情況表（2005－2009年）單位：億元隨著管理體系的健全和發(fā)展，改革的不斷深入，我國商業(yè)銀行改革已取得初步成效，例如擴(kuò)大了銀行業(yè)務(wù)范圍，加強(qiáng)了抗風(fēng)險(xiǎn)能力，績效考核機(jī)制的完善。這兩個因素導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監(jiān)管指標(biāo)的約束，一方面可能降低了自身抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。但這些資料的真實(shí)性難以考量，因此造成銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控比較難、比較薄弱的局面，使得信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測結(jié)果的準(zhǔn)確性大打折扣。但從風(fēng)險(xiǎn)管理方面來看，仍有很大缺陷，主要包括：風(fēng)險(xiǎn)管理定位不準(zhǔn)確；缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；風(fēng)險(xiǎn)分析工具不科學(xué)等。員工素質(zhì)整體水平不高。企業(yè)經(jīng)營缺乏自我積累能力，自有資金比例過低，對銀行貸款形成過度依賴，使銀行與企業(yè)之間形成“利益—風(fēng)險(xiǎn)共同體”；企業(yè)短期內(nèi)難以獲得利潤，未按照正當(dāng)程序提款、用款、轉(zhuǎn)款，名義上賺得了利潤，實(shí)際上卻沒有收益，大量貸款被企業(yè)虧損、挪用、潛虧和資產(chǎn)損失所占用，無力再去還貸，即使有些企業(yè)具有還貸的能力，但主觀惡意逃廢銀行債務(wù)行為如虛報(bào)利潤額、非法轉(zhuǎn)移資金等時(shí)有發(fā)生。社會信用環(huán)境和法制環(huán)境不健全。在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，為了進(jìn)一步提升我國的綜合國力，我國從“九五”時(shí)期就開始對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉(zhuǎn)變過程中，一些產(chǎn)業(yè)因此而得到迅速發(fā)展，而一些產(chǎn)業(yè)卻逐步萎縮，形成大量的不良貸款，使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚。全面的借款人資信調(diào)查報(bào)告是商業(yè)銀行進(jìn)行信貸決策的基本前提和主要依據(jù)。觀環(huán)境逐步建立起完善的企業(yè)資信評估測算系統(tǒng)。因此既需要審貸分離，更需要審貸配合，盡快使審批制度科學(xué)化和標(biāo)準(zhǔn)化。二是建立一套完整和連續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)庫。作為商業(yè)銀行，對一些夕陽行業(yè)的貸款企業(yè),就必須嚴(yán)格控制貸款增量,適時(shí)壓縮貸款存量，使貸款逐步從這些企業(yè)中退出來，以盤活貸款存量。設(shè)立獨(dú)立的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（七）深化金融體制改革，優(yōu)化外部環(huán)境借款人通常都與幾家銀行同時(shí)建立信貸關(guān)系，基于業(yè)務(wù)的交叉，各商業(yè)銀行有必要互相共享信息，加強(qiáng)溝通交流，協(xié)調(diào)統(tǒng)一各自的經(jīng)營活動，共同制定一套多方適用的風(fēng)險(xiǎn)防范操作方案。各商業(yè)銀行必須跟蹤過去的分類結(jié)果，對每一級別的貸款損失情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，把損失金額與這一級別的貸款總金額對比，得出這一級別的貸款損失率。參考文獻(xiàn)：[1][J].時(shí)代金融,2012(12)，225.[2] 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n)識、管理和控制是其中的主要內(nèi)容，也是應(yīng)對市場競爭和適應(yīng)新形勢的必然選擇。但中國銀監(jiān)會發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月末我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4279億元，比三季度末增加201億元；%。從總體來講，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力仍然不穩(wěn)定，產(chǎn)生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的因素也大量存在。金融法方面我國已陸續(xù)出臺了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是這些法律法規(guī)內(nèi)容較為簡單，缺乏可操作性，還不足以制約金融領(lǐng)域出現(xiàn)的法律糾紛。坑蒙拐騙、欠債不還、言而無信等現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生。首先表現(xiàn)在企業(yè)融資渠道狹窄。這次政策的發(fā)布等于給了各家銀行一定的自主定價(jià)空間。，信貸操作不規(guī)范我國商業(yè)銀行在信貸管理水平、管理能力、管理機(jī)制等方面與國外都存在一定的差距。目前，我國金融市場上形成了四大國有商業(yè)銀行、新興股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行并存的局面。銀行在壓力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好貸款量的工作，同時(shí)還要保證貸款的質(zhì)，難免會把握不好度，出現(xiàn)紕漏，另外各銀行為了在競爭中立于不敗之地，大搞儲蓄大戰(zhàn)，貸款大戰(zhàn)，為爭奪客戶、搶占市場采取各種優(yōu)惠措施，放寬各種條件，也給了企業(yè)可乘之機(jī)，多頭開戶、多頭貸款、短貸長用現(xiàn)象屢禁不止，在我國信貸體制不健全的情況下，銀行無法了解借款企業(yè)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，致使監(jiān)管失控，金融秩序混亂。我國商業(yè)銀行在競爭與發(fā)展過程中，普遍更關(guān)注存貸款的總量，而往往忽視了貸款的質(zhì)量，這就直接導(dǎo)致了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。面對激烈的競爭環(huán)境，銀行不能“饑不擇食，慌不擇路”，為了開拓市場，吸引客戶而無底線地發(fā)放貸款，忽略了可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。其次，要建立嚴(yán)格的信貸逐級審批程序，審批要經(jīng)過哪些人，哪些手續(xù)，每一個審批環(huán)節(jié)需要達(dá)到什么樣的標(biāo)準(zhǔn)，都要嚴(yán)格規(guī)范，不能有絲毫的漏洞，審批人要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。最后，商業(yè)銀行還應(yīng)該建立起嚴(yán)格的懲戒機(jī)制，明確規(guī)定責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)，對于在信貸過程中不負(fù)責(zé)任的個人和部門應(yīng)嚴(yán)格按照責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行懲處。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系是指在充分了解客戶企業(yè)信息的基礎(chǔ)上，對客戶企業(yè)的狀況進(jìn)行跟蹤，一旦企業(yè)因人員變動、財(cái)務(wù)狀況變動、經(jīng)營狀況變動等可能導(dǎo)致不良貸款時(shí)應(yīng)及時(shí)發(fā)出警報(bào)，商業(yè)銀行再根據(jù)具體情況采取對策，以避免或減少損失。對于扭虧無望的企業(yè)，銀行應(yīng)積極采取對策以減少自身損失，如停發(fā)貸款，處理抵押品等。參考文獻(xiàn)[1][J].今日財(cái)富（金融發(fā)展與監(jiān)管），2012[2][J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2009[3][J].價(jià)值工程，2010[4][J].時(shí)代金融，2011[5][J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2009[6][J].金融理論與實(shí)踐，2005（5）[7][J].科技進(jìn)步與對策，2003（12）[8][J].資本運(yùn)營，2013（4）[1] 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