【正文】 。2015年7月15日，安排領導小組對內部控制工作作出年度報告，安排2015年度工作。2016年4月6日，報告本月內部控制工作的運行情況。12016年7月6日，領導小組對半年工作作自查報告，督察組對半年工作作出督查報告。一、工作目標以貫徹落實財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》為抓手，以規(guī)范單位經(jīng)濟和業(yè)務活動為主線，以夯實單位業(yè)務管理及會計基礎工作，保證財務記錄、財務報告信息和其他管理信息的及時、可靠、完整為目的，以內部控制量化評價為導向，以流程梳理、機制建設、資金績效管理為重點，逐步建立貫穿行政事業(yè)單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程的內部控制制度，實行“管理制度化，制度流程化，流程信息化”，真正做到用制度“管權，管人，管錢”，提升行政事業(yè)單位公共服務效能和效果。(二)貫徹實施階段針對調查與督導階段發(fā)現(xiàn)的問題，結合審計部門揭示的辦公室制業(yè)務流程，收集內控建設典型案例，選取內控建設好的部門、單位開展學習觀摩，進行推廣應用。四、工作要求(一)高度重視，抓好落實。要結合我鄉(xiāng)情況，成立“一把手”負責的內部控制建設領導小組，指定專門處室和人員負責牽頭組織協(xié)調、統(tǒng)籌安排內部控制建設工作，細化工作方案，明確職責分工，健全工作機制。第三篇：內部控制工作方案內部控制工作方案為了貫徹落實依法治國基本方略，加強內部權力制約，有效防控廉政風險和行政風險，根據(jù)上級財政工作會議有關要求，現(xiàn)就進一步加強我單位內部控制制度體系建設制定如下工作方案。采取必要的措施合理保證預算收支等各類經(jīng)濟活動在法律法規(guī)允許的范圍內進行。合理保證會計信息的真實、完整，客觀反映預算執(zhí)行情況，為領導決策提供依據(jù)。在我單位內部逐步完善決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權分立的機制，發(fā)揮制度和流程的控制作用，有效預防腐敗。，監(jiān)控一般，對關鍵控制點和關鍵崗位要特別加以防范。全面梳理并完善預算管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等6大經(jīng)濟業(yè)務流程，同時明確各項經(jīng)濟業(yè)務流程中涉及到的科室、崗位、職責、權限等，在此基礎上完善相關管理制度。針對不同的業(yè)務支出，設置不同權限的分級授權審批，控制風險避免審批權限高度集中。預算業(yè)務管理。建立健全收入內部管理制度；建立健全票據(jù)管理制度；建立健全收支內部管理制度等。建立健全貨幣資金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)內部管理制度。三、組織方式和職責成立單位內部控制規(guī)范實施工作領導小組。負責對內控開展情況進行監(jiān)督，并提供單位開展廉政風險防控工作的資料和經(jīng)驗。（三）落實實施階段(2017年9月1日10月31日)將內控理念、控制活動和控制措施固化在相關信息系統(tǒng)。制定并下發(fā)內部控制規(guī)范實施工作方案。辦公室組織單位內各有關科室召開培訓會，布置相關工作。各科室負責人是本科室內控工作第一責任人，要將建立和實施內部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，精心籌劃，周密安排，確保內控工作有序、有力、有效推進。要堅持“一崗雙責”、“一案雙查”，各科室負責人要牢固樹立內控理念，積極引導干部職工將內控意識貫穿于日常工作中，由“要我內控”變?yōu)椤拔乙獌瓤亍?，在科室內部營造良好的內控氛圍。不定期檢查的內容由內控辦根據(jù)內控管理需要確定。內部控制工作機制為深入落實《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》，根據(jù)根據(jù)上級財政工作會議有關要求結合學校實際，制定本內部控制工作機制。（二）風險評估工作小組的職能：單位每年初對當年經(jīng)濟活動進行風險評估，評估內容按照《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》確定。風險評估流程：（1）實施有關人員向風險評估小組提交議項。風險評估分為高、中、低、無共四個等級，評估時應說明具體“風險點”。（3）負責印鑒、賬薄、檔案管理工作。出納員：（1）負責支付申請工作，協(xié)助會計主管做好報表工作。（三）單位內部控制的方法：按照《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》第十二條確定。建立健全經(jīng)濟活動相關信息內部公開制度，根據(jù)國家有關規(guī)定和本中心實際情況，確定信息內部公開的內容、范圍、方式和程序。部門負責人、分管領導簽字確認。由采購部門負責人（或項目負責人）以書面形式報中心主任審批。由采購部門負責人責成采購負責人將獲批項目報采購部門，會同后勤采購人員組織采購。進入報銷程序。（四）報銷流程：經(jīng)辦人整理票據(jù)、憑證。經(jīng)辦人、科室負責人、分管領導在票據(jù)上簽字。報銷。（二）收支管理機制：收入管理機制。在支付前提供完整的審批手續(xù)、票據(jù)、合同等。資產(chǎn)購置記賬。（2）清查：單位每年對資產(chǎn)進行清查，做到賬賬相符、賬物相符。資產(chǎn)報廢與核銷。單位建立內控培訓機制。（二）主要內容單位根據(jù)上級要求對全體職工進行培訓，尤其是對領導成員、科室負責人、關鍵崗位人員的培訓。事業(yè)單位財務管理規(guī)定。程序公開。單位領導小組原則上每半年對在財務管理、項目管理、資產(chǎn)管理中存在的問題進行一次檢查清理，按照 “責任倒查”的辦法，對相關責任人進行責任追究。第一階段：宣傳發(fā)動（20 年 月上旬）各單位要抓好專題學習，全面進行動員部署，教育引導干部、職工充分認識推進內控機制建設工作的必要性，增強參與內控機制建設的主動性和自覺性。領導班子成員要按照黨風廉政建設責任制有關規(guī)定，嚴格依照法定職權和程序履行職責。進一步固化權力運行流程和操作規(guī)程。第四階段：總結提高(20 年 月)各單位要對活動開展情況進行全面總結，進一步查找機制制度建設方面的薄弱環(huán)節(jié)，積極探索推進機關部門權力運行內控機制建設的長效機制，鞏固和發(fā)展活動成果。要以科學的態(tài)度推進內控機制建設，做到?jīng)Q策更加科學，執(zhí)行更加有效，監(jiān)督更加有力，從而保證權力沿著制度化和法制化的軌道運行。二、工作目標通過采取宣傳學習、制衡機制、流程再造、督查評議等措施，強化內控意識，從單位（部門）層面，業(yè)務層面對經(jīng)濟活動風險進行防范和管控，保證單位（部門）經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的質量和效率。（三）總結驗收階段（2017年6月7月）開展好總結工作，收集相關資料集中歸檔（包括內部控制建設領導小組成立的文件、相關會議紀要或記錄、已制定的內部控制制度、自查表等），充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準備工作。（二）加強學習，廣泛宣傳。（三）完善制度，加