【正文】 差審批，充分說明合理性，并經(jīng)總經(jīng)理審批同意，且當(dāng)月報銷不高于1000元每人（一般為辦事處經(jīng)理或以上職務(wù)人員），出差期間的車輛過路費實報實銷，非出差情況不得報銷。出差地點公司能提供住宿的，應(yīng)入住公司，不再報銷住宿費用。、大型銷售活動等項目需要支出的，需臨時提出申請，申請中必須列明費用支出的必要原因、預(yù)算金額及預(yù)算金額確定的基礎(chǔ)，以便于審批人審批。財務(wù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，會按公司相關(guān)制度嚴(yán)厲處罰。本制度自公布之日起施行，由人事行政部負(fù)責(zé)解釋、修訂。二、管理內(nèi)容和要求(一)、財務(wù)報銷單證的要求所有發(fā)票、單證的報銷，必須業(yè)務(wù)內(nèi)容完整，金額計算正確，大小寫相符，字跡清晰，如：開票日期、公司全稱、品種規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等缺一不可。統(tǒng)一發(fā)票（指增值稅專用發(fā)票以外，加蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票）、收款收據(jù)報銷必須加蓋開具收據(jù)的單位公章（或財務(wù)專用章）和經(jīng)辦人簽字。對確實不能取得專用發(fā)票的，必須用稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票報銷（考慮價稅因素）。實物入庫數(shù)量與采購發(fā)票不符時，按入庫數(shù)量計算，其失少部分差異由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)追查，追查未果時，由責(zé)任人賠償。在稽核時被發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣而未扣的，通知經(jīng)辦人辦理并處罰經(jīng)辦人應(yīng)扣款額的50％。(2)董事長、總經(jīng)理出差乘坐飛機(jī)，原則上不允許坐頭等艙、公務(wù)艙，一般情況下只可以報銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險費，其他費用不予報銷。(5)其他人員出差乘坐飛機(jī)，如往返行程中機(jī)票特別便宜的可乘坐，可按硬座車票報銷。(4)其他人員出差乘坐火車按規(guī)定可以乘坐臥鋪而不坐的，每次按票面金額50%給予補(bǔ)貼，如果在起點買不到臥鋪票而在途中補(bǔ)辦的，則未乘臥鋪的一段路程經(jīng)查旅客列車時刻表上所列的里程，按相應(yīng)車次給予50%比例補(bǔ)貼。(3)銷售分公司負(fù)責(zé)人回公司開會往返行程間乘坐長途汽車按以上條款執(zhí)行，憑票報銷。乘坐出租車的報銷標(biāo)準(zhǔn)(1)乘坐出租車時有下列情形之一的（根據(jù)下列情況具體執(zhí)行）： a、出租車發(fā)票無日期與起訖時間的，扣20%； b、出租車發(fā)票無起訖地點的，扣20%；c、出租車定額發(fā)票未注明日期與起訖地點的，扣20%； d、出租車發(fā)票跨報銷階段的。誤餐補(bǔ)貼報銷標(biāo)準(zhǔn)(1)公司人員出差紹興地區(qū)、義烏地區(qū)可享受誤餐補(bǔ)貼6元/天，出差省內(nèi)其他地區(qū)享受20元/天。(3)杭州分部和直營店人員在當(dāng)?shù)厮诘貐^(qū)范圍出差不享受誤餐補(bǔ)貼。(7)公司量體人員因經(jīng)銷商邀請出差量體的，出差費用一律向公司報銷，經(jīng)商務(wù)部簽字(8)駕駛員出車住宿費、外出加油費應(yīng)由乘車人簽字證明。(3)部長（副部）級出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)200元以下，二類地區(qū)160元以下，憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。銷售分公司負(fù)責(zé)人其他時間發(fā)生的住宿費自負(fù)。注：一類地區(qū)指：北京、浙江、江蘇、上海、廣東； 二類地區(qū)指：上述一類地區(qū)以外的省、市、自治區(qū)。(3)因公外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和參加會議，必須附相應(yīng)的通知單。由出差人員填寫，主管簽字，在財務(wù)報銷時由出納留存，每月匯總交還主管。(四)、招待費用報銷標(biāo)準(zhǔn)招待費用包括餐費、禮品及其他方面為客人開支的費用。其他人員在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費用（包括餐費、禮品），應(yīng)說明情況，由總經(jīng)理簽字憑票給予報銷。(2)運輸發(fā)票的單位名稱根據(jù)銷售合同上規(guī)定的運費承擔(dān)者的單位名稱填開。(六)、廣告費用的報銷:公司策劃的廣告必須由策劃部申請，在公司預(yù)算內(nèi)（每年年初由總經(jīng)理班子提出預(yù)算計劃，報董事會決策批準(zhǔn)）的由總經(jīng)理審批，超過預(yù)算外的報董事長審批。(七)、車輛維修費用的報銷:（另行規(guī)定）(八)、其它費用報銷標(biāo)準(zhǔn)需要安裝、調(diào)試的設(shè)備必須在合同或協(xié)議書上注明其安裝、調(diào)試費用額，并規(guī)定權(quán)限簽字，否則不予報銷。寄給客戶的費用由客戶自負(fù)。整理有序的報銷憑據(jù)，正面向上，左上角對齊，粘貼平整，中間不鼓包，兩側(cè)與報銷單等寬，當(dāng)報銷憑據(jù)比報銷單長時，折疊平整。合計金額大寫時必須注意：前面用“164。外協(xié)外購件、輔助材料購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、檢驗單、磅碼單、物料采購申請單財務(wù)聯(lián)等。辦公、勞保用品購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、印刷品申請表、采購計劃單?；üこ贪l(fā)票：合同、工程決算書、驗收報告。1車隊運輸發(fā)票：貨運單，相應(yīng)的出、入庫單等。1工傷費用發(fā)票：工傷證明單、工傷領(lǐng)導(dǎo)小組的處理結(jié)果。2報刊雜志所發(fā)生的費用: 由部門主管審核，報總經(jīng)理最后批準(zhǔn)。(十一)、財務(wù)報銷程序經(jīng)辦人必須將自審無誤的發(fā)票、單證，根據(jù)附件要求整理粘貼好，送審稽員審核。410萬元由核心董事商定，1050萬元由董事會討論決定，50萬元以上由股東大會決定；(6)固定資產(chǎn)購置550萬元，包括無形資產(chǎn)、進(jìn)口關(guān)稅費。本規(guī)定有明確規(guī)定報銷辦法的，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。所有報銷單須審稽員獨立審稽，審稽有權(quán)拒絕受理不符合本管理規(guī)定的一切發(fā)票、單證并不負(fù)任何責(zé)任。各正副部長、主任等，凡是超越規(guī)定的審批權(quán)限的，則每次扣本月工資50元，罰款在工資中扣除，由財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督并報勞資人員執(zhí)行。1報銷人需熟知費用報銷管理規(guī)定，在送審前必須辦齊一切手續(xù)。本標(biāo)準(zhǔn)的實施由總經(jīng)理會同財務(wù)部檢查與考核。借支的原則：誰借支誰核銷；前款不清，后款不借。按實際填寫的日期寫，交單據(jù)給部門主管審核的日期出入不超過兩天。填寫日期，按實際填寫的日期寫，交單據(jù)給第一手審核人日期出入不超過兩天。金額的大寫：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖。規(guī)定業(yè)務(wù)員在試用期車費是實報實銷，過了試用期不再給予費用報銷，且車費的報銷僅限公車、地鐵和出差辦事車費報銷（外出辦事費用需事先交周總審批通過方可報銷）；其他員工車費報銷也亦如此。餐費價格需要合理，不宜過高，根據(jù)接待規(guī)格安排餐費，報銷單備注欄需注明吃飯的目的、吃飯的時間、人數(shù)、具體哪些人，并附上吃飯發(fā)票。報銷時要附材料清單。用車人員每次加油都要拿“加油交易小票”回來核銷。租金費用報銷：對于每月的租金都要及時填寫報銷單，在規(guī)定時間內(nèi)通知財務(wù)打款，避免產(chǎn)生滯納金。（2）關(guān)于辦公費用報銷（3）關(guān)于快遞費用報銷：其他雜費報銷：墊資購買，要有報告或申請單，否則不給予報銷（三）報銷費用標(biāo)準(zhǔn)：超出標(biāo)準(zhǔn)，自行承擔(dān)（四）報銷的時限要求：當(dāng)月的費用全部在 日之前處理完畢。財務(wù)對于費用報銷單是否周總簽字，要查看付款時間急迫性，是否有借支，是否從報銷款中扣回相關(guān)借款，是否有同項目的請款或者報銷。