資財部流程設計報告-預覽頁
【正文】 更新折舊登記簿 折舊報表 B 憑證 根據(jù)固定資產(chǎn)折舊需要 5 6 8 9 10 11 12 13 根據(jù)固定資產(chǎn)盤點需要 根據(jù)盤點情況調(diào) 整帳簿、報表 7 第 21頁 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)） 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 時間 總經(jīng)理 使用部門 行政事務部 資金財務部 更新固定資產(chǎn)臺帳 B 填寫報廢申請單 部門經(jīng)理審核 固定資產(chǎn)報廢 憑證 結(jié)束 根據(jù)固定資產(chǎn)報廢需要 14 15 16 17 19 18 審批 審批 是 否 是 否 地方稅務 審批 是 否 20 第 22頁 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 行政事務部將經(jīng)過審批的采購合同提交財務部 采購合同 2. 行政事務部將固定資產(chǎn)入庫單提交財務部 固定資產(chǎn)入庫單 固定資產(chǎn)入庫單 3. 供應商將發(fā)票提供給財務部 發(fā)票 4. 財務部驗收所有單據(jù)是否齊全 采購合同 固定資產(chǎn)入庫單 發(fā)票 固定資產(chǎn)驗收單 單據(jù)匹配結(jié)果 5. 財務部進行應付帳款維護 6. 財務部每年一次組織采購部門一同進行固定資產(chǎn)的盤點 固定資產(chǎn)盤點結(jié)果 7. 根據(jù)盤點情況調(diào)整帳簿、報表 調(diào)整后的帳簿、報表 8. 財務部進行固定資產(chǎn)折舊計算 9. 財務部更新折舊試算登記簿 ,制定折舊試算報表 10. 財務經(jīng)理審核折舊是否正確 第 23頁 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明（續(xù)） 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 11. 財務部進行折舊修改 12. 財務部進行折舊轉(zhuǎn)帳 13. 財務部更新折舊登記簿 ,產(chǎn)生折舊報表 折舊報表 14. 使用部門填寫報廢申請單 報廢申請單 15. 部門經(jīng)理審批 報廢申請單 審批結(jié)果 16. 資金財務部審批 報廢申請單 審批結(jié)果 17. 總經(jīng)理審批 報廢申請單 審批結(jié)果 18. 地方稅務審批 報廢申請單 審批結(jié)果 19. 行政事務部登記庫存帳簿 報廢申請單 審批結(jié)果 庫存帳 20. 財務部登記固定資產(chǎn)報廢帳務 報廢申請單 審批結(jié)果 財務帳 第 24頁 部門經(jīng)理 結(jié)束 開始 時間 流程名稱：財務報銷審批流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 員工 支出款項屬 計劃內(nèi)支出 主管部門經(jīng)理 資財部經(jīng)理 總經(jīng)理 簽批 簽批 簽批 簽批 填寫對外付款報銷單及計劃外支出審批單 是 否 支出款項屬計 劃內(nèi)投資支出 簽批 簽批 簽批 填寫對外付款報銷單 否 是 支出款項屬計 劃內(nèi)工程支出 支出款項 1萬元以 內(nèi)且為合同內(nèi)支出 支出款項屬 500元以內(nèi)支出 是 否 簽批 簽批 簽批 否 否 是 是 第 25頁 流程名稱：財務報銷審批流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 支出款項屬計劃內(nèi)支出 對外付款報銷單 2. 支出款項屬計劃外支出 對外付款報銷單 計劃外支出審批單
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