資財(cái)部流程設(shè)計(jì)報(bào)告-全文預(yù)覽
【正文】 備用金 ?借：費(fèi)用 貸 : 現(xiàn)金 填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單及其它支持文件 報(bào)銷(xiāo)單 付出現(xiàn)金 憑 證 憑 證 憑 證 根據(jù)權(quán)限審批 報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng) 員工已申請(qǐng)備用金 ? 報(bào)銷(xiāo)額大于等于備用金 填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證 填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證 填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證 否 是 否 是 否 是 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 第 16頁(yè) 流程名稱(chēng)：?jiǎn)T工報(bào)銷(xiāo)流程說(shuō)明 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 員工填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單及其它支持文件 報(bào)銷(xiāo)單 其它支持文件 報(bào)銷(xiāo)單 2. 部門(mén)經(jīng)理 /財(cái)務(wù)經(jīng)理 /總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限審批報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng) 報(bào)銷(xiāo)單 其它支持文件 審批意見(jiàn) 報(bào)銷(xiāo)單 3. 財(cái)務(wù)部查詢員工是否已申請(qǐng)備用金 4. 財(cái)務(wù)部查詢員工申領(lǐng)的備用金是否超過(guò)報(bào)銷(xiāo)金額 5. 對(duì)于沒(méi)有申領(lǐng)備用金的員工 ,付出現(xiàn)金 6. 財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證 借：費(fèi)用 ,貸 : 現(xiàn)金 財(cái)務(wù)帳務(wù) 7. 對(duì)于備用金少于報(bào)銷(xiāo)金額的員工 ,付出現(xiàn)金 8. 財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證 ,借：費(fèi)用 ,貸：其他應(yīng)收款 備用金 ,現(xiàn)金 財(cái)務(wù)帳務(wù) 9. 對(duì)于備用金大于報(bào)銷(xiāo)金額的員工 ,收取現(xiàn)金 10. 財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)會(huì)計(jì)憑證 ,借：現(xiàn)金費(fèi)用 ,貸：其他應(yīng)收款 備用金 財(cái)務(wù)帳務(wù) 第 17頁(yè) 流程名稱(chēng)：財(cái)務(wù)分析流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 開(kāi)始 業(yè)務(wù)績(jī)效目標(biāo) 是否能夠獲得所需信息 會(huì)計(jì)報(bào)表 成本分析 研究和評(píng)估分析所需的信息 確定分析所用的工具和方法 確定定期分析報(bào)告的格式 制定分析報(bào)告的申請(qǐng)程序 編制報(bào)告 分析結(jié)果 向總經(jīng)理及相關(guān)部門(mén)通報(bào)分析結(jié)果 是 否 1 2 3 4 5 6 7 財(cái)務(wù)部 結(jié)束 時(shí)間 每月底 或根據(jù)需要 第 18頁(yè) 流程名稱(chēng)：財(cái)務(wù)分析流程說(shuō)明 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 根據(jù)業(yè)務(wù)績(jī)效目標(biāo) ,會(huì)計(jì)關(guān)帳 ,成本分析等流程內(nèi)容及其結(jié)果研究和評(píng)估進(jìn)行企業(yè)財(cái)務(wù)分析所需的信息和資料。 報(bào)告格式 4. 除去定期財(cái)務(wù)分析報(bào)告，各個(gè)部門(mén)會(huì)提出特定的或者臨時(shí)的財(cái)務(wù)分析要求，因此需要制定臨時(shí)分析報(bào)告的申請(qǐng)程序 臨時(shí)申請(qǐng)程序 5. 定期編制報(bào)告 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 6. 對(duì)報(bào)告的結(jié)果進(jìn)行分析，并提出合理的解釋和建議 合理的解釋和建議 7. 向 總經(jīng)理及相關(guān)部門(mén) 通報(bào)分析結(jié)果 結(jié)果通報(bào)和應(yīng)用 第 19頁(yè) 流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)管理流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 時(shí)間 根據(jù)固定資產(chǎn)新增需要 行政事務(wù)部 開(kāi)始 采購(gòu)計(jì)劃 采購(gòu)合同 資金財(cái)務(wù)部 固定資產(chǎn)入庫(kù)單 供應(yīng)商將發(fā)票提供給資金財(cái)務(wù)部 發(fā)票 采購(gòu)合同 收貨入庫(kù)，更新庫(kù)存帳 固定資產(chǎn)入庫(kù)單 核對(duì)單據(jù) A 1 2 3 4 第 20頁(yè) 流程名稱(chēng)：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)） 流程編號(hào)： 流程擁有者：資金財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)經(jīng)理 資金財(cái)務(wù)部 A 應(yīng)付帳款維護(hù) 每年一次組織盤(pán)點(diǎn) 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 更新折舊試算登記簿 折舊試算報(bào)表 折舊是否正確？ 折舊修改 否 是 折舊轉(zhuǎn)帳
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