【正文】 系。但巴林銀行、大和銀行、亞洲金融危機(jī)等一系列事件說明，目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。但在短期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還是以定量、定性分析相結(jié)合。 鐵嶺市商業(yè)銀行堅(jiān)持“立足鐵嶺、輻射遼北、堅(jiān)持中小 、服務(wù)市民”的市場(chǎng)定位，深化“客戶為根、穩(wěn)健為本、發(fā)展特色、開拓創(chuàng)新”的經(jīng)營(yíng)理念和“以人為本、以德為先，依法治行、從嚴(yán)治行”的管理理念，全行各項(xiàng)工作健康穩(wěn)步發(fā)展，存款規(guī)模不斷擴(kuò)大，資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高，管理水平快速提升，核心競(jìng)爭(zhēng)力顯著增強(qiáng)。董事會(huì)下設(shè)關(guān)聯(lián)交易和風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)和薪酬委員會(huì)；監(jiān)事會(huì)下 設(shè)審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)；高級(jí)管理層在董事會(huì)授權(quán)下開展經(jīng)營(yíng)管理工作。鐵嶺市商業(yè)銀行將按照“全面、審慎、有效、獨(dú)立”的原則，從決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行、監(jiān)督評(píng)價(jià)、持續(xù)糾正等五個(gè)環(huán)節(jié)入手，建立系統(tǒng)、透明、制度化、合規(guī)有效、持續(xù)改進(jìn)的內(nèi)部控制體系，并依托較為完善的內(nèi)控制度體系，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制能力，保證鐵嶺市商業(yè)銀行長(zhǎng)期、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。最后，建立集中統(tǒng)一的事后監(jiān)督方式，將業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查集中到總行，并強(qiáng)調(diào)集中風(fēng)險(xiǎn)控制，以集約化方式進(jìn)行會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方式由“以監(jiān)督檢查為主的事后控制”向“以預(yù)防和監(jiān)督相結(jié)合的事前、事中和事后控制”轉(zhuǎn)變。拓寬內(nèi)審稽核范圍，向傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與新興業(yè)務(wù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)相結(jié)合轉(zhuǎn)變，拓展內(nèi)審稽核廣度。其次，建立健全授信管理制度，分別建立單一客戶、集團(tuán)客戶、同業(yè)客戶的統(tǒng)一授信管理制度，并開發(fā)相應(yīng) 的管理系統(tǒng)，杜絕多頭授信和過度授權(quán)。某些資料顯示， 1998 年國(guó)家注資 2700 億元，用于補(bǔ)充國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行資本金； 1999 年國(guó)家成立四大資產(chǎn)管理公司用于專門處理國(guó)有銀行的不良貸款，計(jì) 劃剝離 1996 年前國(guó)有商業(yè)銀行形成的不良貸款 13000 億元； 2000 年國(guó)家核銷 萬(wàn)億元的不良資產(chǎn)； 2020 年國(guó)家又注資 450 億美元，并且批準(zhǔn)中行、建行兩家用自有資本近 3000 億元核銷其不良資產(chǎn)。因?yàn)橛姓?府的保護(hù)，銀行就很有可能從事風(fēng)險(xiǎn)較大的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，從而導(dǎo)致銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。從銀監(jiān)會(huì)近些年通報(bào)的部門案件看，其背后也都有犯罪分子的有令不行、有禁不止、反復(fù)違規(guī)違章違法操作的現(xiàn)象。鐵嶺商業(yè)銀行在從業(yè)人員素質(zhì)上同樣面臨這樣的問題，在眾多 10 的金融風(fēng)險(xiǎn)中，造成損失程度最嚴(yán)重、最難控制的就是從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。受多種因素的影響，鐵嶺商業(yè)銀行信貸管理中存在著一定的問題 和缺陷，這使得鐵嶺商業(yè)銀行在參與金額市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中處于不利的地位。主要表現(xiàn)在：（ 1）一些基層行長(zhǎng)權(quán)利過大，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些基層行長(zhǎng)亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等。二是未嚴(yán)格執(zhí)行信貸“三查”制，主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán)；三是貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查?？偡种兄葡碌闹本€職能制削弱了 內(nèi)控力度，各級(jí)負(fù)責(zé)人橫向權(quán)利過大，為操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生提供了空間。這種“四眼原則”并不是簡(jiǎn)單地理解為一筆信貸業(yè)務(wù)要有“雙人調(diào)查、雙人審批”，而是強(qiáng)調(diào)有兩只眼睛來(lái)自于市場(chǎng)拓展系統(tǒng)，有兩只眼睛來(lái)自于風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，只有這樣才能確保銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析和業(yè)務(wù)的判斷會(huì)更全面、更準(zhǔn)確。鐵嶺商業(yè)銀行也不例外。再就是風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)比較落后。鐵嶺商業(yè)銀行的內(nèi)控還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。目前，部分機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)思想上仍然“重發(fā)展輕管理”、“重效益輕基礎(chǔ)”、“重速度輕合規(guī)”的問題，在考核激勵(lì)政策、人力資源配置上對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)操控制傾斜不夠，導(dǎo)致缺乏持續(xù)的有效的管理手段，制度執(zhí)行力弱化，有章不循、違章操作的問題屢有發(fā)生，引發(fā)或?qū)е聺撛诎讣L(fēng)險(xiǎn)。行內(nèi)機(jī)構(gòu)忽視對(duì)員工政治思想和安全防范意識(shí)的教育，致使個(gè)別員工法律意識(shí)淡薄，思想道德素質(zhì)低下，行為隨意，在執(zhí)行制度方面存在著以習(xí)慣做法代替規(guī)章制度的現(xiàn)象，給風(fēng)險(xiǎn)管理工作帶來(lái)一定的難度。部 分銀行仍然是經(jīng)驗(yàn)型和關(guān)系型的員工，人員的流動(dòng)性不大，導(dǎo)致了新興業(yè)務(wù)人員的匱乏，增加了操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性。未高度重視事后的整改，通過總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)來(lái)提高和升華風(fēng)險(xiǎn)管理水平。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比重平均為 8%，最高為 17%，有的甚至不 足 1%。這種單一的盈利模式可能導(dǎo)致惡性循環(huán)，銀行為達(dá)到業(yè)績(jī)要求，往往發(fā)放大量貸款，爭(zhēng)取客戶，放松信貸審核標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致不良資產(chǎn)的增多，為銀行風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患；另外這種模式的盈利受到國(guó)家宏觀調(diào)控對(duì)利率管制的影響。 財(cái)政、銀行、企業(yè)共同努力，通過資產(chǎn)管理公司，對(duì)歷史沉積的銀行不良資產(chǎn)實(shí)施重整。合理的績(jī)效評(píng)價(jià)制度和有效的激勵(lì)制度，是使管理者和員工的行為與銀行的經(jīng)營(yíng)成果緊密結(jié)合、確保落實(shí)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的有效保障。 提高從業(yè)人員素質(zhì) 在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，人是風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐活動(dòng)的主體，需要充分發(fā)揮積極性、創(chuàng)造性、主動(dòng)性；同時(shí)，人又是風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的首要對(duì)象，人的風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)，要實(shí)現(xiàn)兩者的有機(jī)統(tǒng)一，必須建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn) 管理隊(duì)伍。同時(shí)，隨著風(fēng)險(xiǎn)分析方法和管理技術(shù)升級(jí)以及銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，還要對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理人員在內(nèi)的所有員工進(jìn)行持續(xù)有效的差別化培訓(xùn)，使整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理隊(duì)伍在風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和能力上時(shí)刻保持先進(jìn)性和實(shí)用性。加強(qiáng)事前預(yù)防和事中風(fēng) 險(xiǎn)管理。對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)成功和失敗的案例進(jìn)行連續(xù)性的分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，等等。三是明確各部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的定位和職責(zé)，理順董事會(huì)、高級(jí)管理層、操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門、內(nèi)控部門 、審計(jì)部門的管理邊界。在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理制度的基礎(chǔ)架控中，人們首先要對(duì)金融機(jī)構(gòu)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化度量，這包括一系列各種各樣的復(fù)雜算法和程序。其次建立分級(jí)檢查制度，落實(shí)責(zé)任追究制度。 要前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口 要在商業(yè)銀行內(nèi)部徹底實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理體制的變革，改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。要逐步實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立“風(fēng)險(xiǎn)管理窗口”，通過“窗口”傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，“窗口”的工作直接向風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)窗口人員的任職資格應(yīng)該有認(rèn)定的責(zé)任。短暫的 5 年過渡期一晃就結(jié)束了，我們的商業(yè)銀行為此積極做了各方面的準(zhǔn)備，如財(cái)政部給兩家國(guó)有商業(yè)很行注資 450 億美元使其在近兩年能夠上市從而實(shí)現(xiàn)真正意義上的商業(yè)化改革等許多實(shí)質(zhì)性的措施；各家商業(yè)銀行自身也在緊鑼密鼓的進(jìn)行內(nèi)部改革，如中國(guó)銀行從開始嘗試建立“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級(jí)審批、責(zé)任分明”的授信管理體制，到后來(lái)又引進(jìn)客戶信用評(píng)級(jí)體系和貸款分類制度并最終成立風(fēng)險(xiǎn)管理部等等，都是為了提高國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力而進(jìn)行 的努力。商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)綜合性部門，它所涉及到的內(nèi)容是方方面面的，本 文由于作者水平時(shí)間及篇幅所限，未能對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理作進(jìn)一步深入的研究，還有許多內(nèi)容需要充實(shí)，這也是我將來(lái)學(xué)習(xí)和努力的方向。 在本論文的寫作過程中，從選題到寫作提綱 ，到每稿中的具體問題，我都得到了學(xué)校老師不厭其煩的指導(dǎo)和幫助，讓我在寫作過程中少走了不少?gòu)澛?，學(xué)到了很多東西。 849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRrWwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gjqv^$UE9wEwZQcUE% amp。MuWFA5ux^Gjqv^$UE9wEwZQcUE% amp。MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK!zn%Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE% amp。 849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn%Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5ux^Gj qv^$UE9wEwZQcUE%amp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRrWwc^vR9CpbK! zn% 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