【正文】 控臺(tái)” ，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【系統(tǒng)設(shè)置】→【固定資產(chǎn)系統(tǒng)】→【系統(tǒng)參數(shù)】 ，打開(kāi)“系統(tǒng)參數(shù)”界面。 日常業(yè)務(wù)操作流程圖第二章 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)反映了企業(yè)管理固定資產(chǎn)的個(gè)性化需要，它的設(shè)置關(guān)系到以后系統(tǒng)的業(yè)務(wù)和流程的處理，用戶(hù)在設(shè)置前要根據(jù)企業(yè)的管理制度和要求慎重考慮。例如某單位的存放地點(diǎn)設(shè)置為：001 車(chē)庫(kù)， 運(yùn)輸車(chē)庫(kù)， 運(yùn)輸 1 隊(duì)車(chē)庫(kù)，則位于運(yùn)輸 1 隊(duì)車(chē)庫(kù)的某輛卡車(chē)在以全稱(chēng)顯示時(shí)，顯示為：“車(chē)庫(kù)_運(yùn)輸車(chē)庫(kù)_運(yùn)輸 1 隊(duì)車(chē)庫(kù)” ，否則以“運(yùn)輸 1 隊(duì)車(chē)庫(kù)”顯示。否則如存在生成憑證的業(yè)務(wù)，則系統(tǒng)將控制不允許結(jié)賬。為了加強(qiáng)這方面的管理和控制，可以選擇此參數(shù)，這樣在期末結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)會(huì)檢查是否進(jìn)行了自動(dòng)對(duì)賬，對(duì)賬時(shí)兩系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致，如果沒(méi)有設(shè)置對(duì)賬方案或?qū)~不平，則系統(tǒng)會(huì)給予提示并不允許結(jié)賬。對(duì)于這些靜態(tài)的基本信息，不僅僅是一個(gè)簡(jiǎn)單的記錄，與之相關(guān)的還會(huì)有很多的屬性，決定了在系統(tǒng)中對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的處理，例如不同變動(dòng)方式將決定系統(tǒng)對(duì)卡片變動(dòng)業(yè)務(wù)的處理。同時(shí)，系統(tǒng)已設(shè)置了增加、減少、其它等三大默認(rèn)類(lèi)別。用戶(hù)可以在系統(tǒng)預(yù)設(shè)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行變動(dòng)方式類(lèi)別的增加和修改。變動(dòng)方式的代碼必須唯一，不允許重復(fù)。對(duì)方科目代碼 單擊該欄后的按鈕，選取該變動(dòng)方式對(duì)應(yīng)核算，產(chǎn)生憑證時(shí)的對(duì)方科目代碼，例如“外購(gòu)”固定資產(chǎn)，一般采用賒購(gòu)的方式，則對(duì)方科目則為“應(yīng)付賬款” ，如為現(xiàn)購(gòu)，則對(duì)方科目可能為“銀行存款” 。系統(tǒng)預(yù)設(shè)了使用中、未使用、不需用三類(lèi)使用狀態(tài)，用戶(hù)也可以根據(jù)本企業(yè)的實(shí)際情況定義自己的固定資產(chǎn)使用情況。 (3) 刪除 如果要?jiǎng)h除某一使用狀態(tài)，在“使用狀態(tài)類(lèi)別”界面中選擇要?jiǎng)h除的項(xiàng)目，單擊【刪除】即可。所以金蝶固定資產(chǎn)系統(tǒng)中預(yù)設(shè)的折舊方法一般是不需要客戶(hù)修改的，如遇特殊需求可以稍做修改。 折舊方法定義說(shuō)明 ：在此有對(duì)各類(lèi)系統(tǒng)預(yù)設(shè)折舊方法和自定義每期折舊率法的說(shuō)明，供用戶(hù)查詢(xún)。在以后使用期間，折舊要素的變動(dòng)也不會(huì)影響各月計(jì)提的折舊金額。如果用戶(hù)在使用過(guò)程中發(fā)生了原值等折舊要素的調(diào)整，并且希望相應(yīng)的調(diào)整以后各月折舊額，請(qǐng)?jiān)谧儎?dòng)的同時(shí)選擇動(dòng)態(tài)平均法。每期提折舊前必須錄入當(dāng)期工作量。如果用戶(hù)在使用過(guò)程中發(fā)生了原值等折舊要素的調(diào)整，并且希望相應(yīng)的調(diào)整以后各月折舊額，請(qǐng)?jiān)谧儎?dòng)的同時(shí)選擇動(dòng)態(tài)年數(shù)總和法。1) 在該固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限到期的兩年前：年折舊率=2 / 固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限期折舊率=年折舊率 / 一年中的會(huì)計(jì)期間數(shù)各年折舊額=年折舊率該固定資產(chǎn)賬面凈值各年每期折舊額=各年折舊額 / 一年中的會(huì)計(jì)期間數(shù)2) 在該固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限到期的兩年內(nèi)（含兩年）改用直線法：每年折舊額=（到期兩年的年初凈值—預(yù)計(jì)凈殘值）/ 2每期折舊額=每年折舊額 / 一年中的會(huì)計(jì)期間數(shù)動(dòng)態(tài)平均法（基于變動(dòng)后要素）該折舊法考慮了固定資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)折舊要素的影響，其目的是當(dāng)折舊要素變動(dòng)后，折舊金額會(huì)自動(dòng)按調(diào)整后因素計(jì)算。與動(dòng)態(tài)平均法類(lèi)似，都是在原折舊方法公式的基礎(chǔ)上，以最近一次折舊要素變動(dòng)后的期末余額作為折舊公式計(jì)算的依據(jù)，計(jì)算以后期間的各期折舊金額。公式可參見(jiàn)年數(shù)總和法的計(jì)算公式。溫馨提醒：建議用戶(hù)固定資產(chǎn)結(jié)束初始化以后，新增固定資產(chǎn)卡片，在選擇固定資產(chǎn)折舊方法時(shí)，如果不能預(yù)見(jiàn)以后期間該固定資產(chǎn)是否會(huì)進(jìn)行原值、使用期限或累計(jì)折舊的調(diào)整時(shí)，建議選擇動(dòng)態(tài)的折舊方法，保證固定資產(chǎn)始終按照調(diào)整后的折舊要素計(jì)提折舊。 由于每個(gè)企業(yè)對(duì)卡片類(lèi)別的劃分原則不同，因此系統(tǒng)沒(méi)有提供預(yù)設(shè)數(shù)據(jù)，在初始化過(guò)程中，需要用戶(hù)在卡片類(lèi)別管理中自行進(jìn)行固定資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置。 在“固定資產(chǎn)類(lèi)別—新增”界面中涉及的數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明如下：數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明如下：數(shù)據(jù)項(xiàng) 說(shuō) 明代碼 在此錄入固定資產(chǎn)類(lèi)別的代碼，上下級(jí)類(lèi)別間以“.”號(hào)分隔，從而實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)類(lèi)別的多級(jí)管理，可以在生成報(bào)表的時(shí)候分級(jí)匯總，為固定資產(chǎn)的決策支持提供更豐富的數(shù)據(jù)。這樣在卡片錄入時(shí)可以自動(dòng)攜帶出來(lái)，避免了大量重復(fù)工作。此處可手工錄入數(shù)據(jù)，也可單擊空格后的按鈕或按 F7 鍵，從已有的計(jì)量單位基礎(chǔ)資料中選擇。固定資產(chǎn)科目 設(shè)置該類(lèi)固定資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的核算科目，此處一定要按固定資產(chǎn)科目下設(shè)的明細(xì)科目逐一對(duì)應(yīng)。即使不計(jì)提減值準(zhǔn)備，此處也可以選擇上，只要卡片中不錄入減值準(zhǔn)備金額即可。(2) 修改在“固定資產(chǎn)類(lèi)別”界面中選擇要修改的項(xiàng)目，單擊【修改】，彈出 “固定資產(chǎn)類(lèi)別修改”界面，修改相關(guān)信息后，單擊【修改】進(jìn)行保存。（1）新增在“存放地點(diǎn)”界面中選擇【新增】，彈出“存放地點(diǎn)新增”界面，在其中分別輸入存放地點(diǎn)的代碼和名稱(chēng)信息，單擊【新增】系統(tǒng)將保存當(dāng)前資料并恢復(fù)到新增前的狀態(tài)，便于用戶(hù)連續(xù)新增，增加完成后單擊【關(guān)閉】即可退出操作界面。(3)刪除如果要?jiǎng)h除某一存放地點(diǎn)，在“存放地點(diǎn)”界面中選擇要?jiǎng)h除的項(xiàng)目，單擊【刪除】即可。此提示僅在第一次錄入卡片前出現(xiàn)，以提醒用戶(hù)確定初始化期間。 如何錄入固定資產(chǎn)的初始化卡片固定資產(chǎn)初始卡片的錄入與其他子模塊的錄入位置有所不同，進(jìn)入 K/3 客戶(hù)端后的[財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)] ? [固定資產(chǎn)管理]? [業(yè)務(wù)處理] ?[新增卡片]中進(jìn)行錄入，但是固定資產(chǎn)管理的初始化界面有兩個(gè)明顯特征，一是在業(yè)務(wù)處理界面，只有新增卡片和標(biāo)準(zhǔn)卡片引入引出是可選的，其他功能均為灰色，二是在屏幕下方的狀態(tài)欄中，顯示期間的位置為“初始化” ，見(jiàn)下圖：固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)如果為某年度的第一期啟用，那么卡片會(huì)只有錄入基本信息、部門(mén)及其他、原值與折舊三個(gè)頁(yè)簽，如果啟用非某年度的第一期，卡片上會(huì)有基本信息、部門(mén)及其他、原值與折舊、初始化數(shù)據(jù)四個(gè)頁(yè)簽。由于在報(bào)表查詢(xún)中篇幅有限，一般只顯示固定資產(chǎn)的編碼和名稱(chēng)，而企業(yè)中固定資產(chǎn)同名的情況很多，為了在查詢(xún)時(shí)便于區(qū)分，建議可在名稱(chēng)中增加如規(guī)格型號(hào)、產(chǎn)地等信息。是存放地點(diǎn) 存放地點(diǎn)在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中維護(hù)，此處可以按 F7 鍵選擇到。是供應(yīng)商 供應(yīng)商在系統(tǒng)公用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中維護(hù)，此處可以按 F7 鍵選擇到，也可手工錄入。登記日期：默認(rèn)為當(dāng)前日期，并可以由用戶(hù)錄入。由于這些信息將影響以后各期固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的分配，因此在選擇時(shí)務(wù)必慎重。（3）原值與折舊其中：購(gòu)進(jìn)原值 、購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊 為備注信息，反映資產(chǎn)在購(gòu)入時(shí)的原始信息，例如：評(píng)估后的資產(chǎn)，原購(gòu)進(jìn)原值與評(píng)估后的原值不一致，就可以反映在“購(gòu)進(jìn)原值”項(xiàng)目里，備注信息不參與計(jì)算，屬非必錄項(xiàng)，系統(tǒng)默認(rèn)與原幣金額和累計(jì)折舊一致。已使用期間數(shù)是系統(tǒng)根據(jù)開(kāi)始使用日期和預(yù)計(jì)使用期間數(shù)自動(dòng)填列上的，不需要手工錄入。 定義：本幣金額=原幣金額 X 對(duì)應(yīng)幣別匯率（如為多幣別，則是多項(xiàng)之和）凈值=本幣金額累計(jì)折舊凈額=凈值減值準(zhǔn)備 (4)初始化數(shù)據(jù)因固定資產(chǎn)啟用期間不為年初，所以本年已提折舊處必須填，初始化前一個(gè)月購(gòu)入的固定資產(chǎn)除外。傳遞與核對(duì)原則： 賬套的啟用時(shí)間是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間：進(jìn)行固定資產(chǎn)初始化時(shí)， “新增卡片”中“原值與折舊”中 ∑原值金額=總賬固定資產(chǎn)科目，∑累計(jì)折舊=總賬固定資產(chǎn)累計(jì)折舊科目，∑減值準(zhǔn)備=總賬固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目。其二，累計(jì)折舊一欄多數(shù)為空值，不需要填，因?yàn)榇蠖鄶?shù)為新購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)。操作前提：變動(dòng)處理是針對(duì)以前會(huì)計(jì)期間入賬的固定資產(chǎn)卡片資料的變動(dòng)（不包括固定資產(chǎn)的清理、報(bào)廢、盤(pán)虧、投資轉(zhuǎn)出等減少業(yè)務(wù)） ，對(duì)當(dāng)期錄入的固定資產(chǎn)卡片，不能在當(dāng)期變動(dòng)，可直接通過(guò)【編輯】功能修改卡片數(shù)據(jù)。*5） 只有進(jìn)行金額變動(dòng)生成的變動(dòng)卡片，方可生成憑片，如果只對(duì)非金額信息進(jìn)行變動(dòng)，是不需要生成憑證的 溫馨提示：必填 ，選擇填列即可選擇相應(yīng)的頁(yè)簽錄入調(diào)整信息固定資產(chǎn)進(jìn)行金額變動(dòng)后，卡片保存時(shí)系統(tǒng)將判斷是否出現(xiàn)負(fù)凈額或零的情況： * 如果變動(dòng)后期末凈額＝變動(dòng)后原值－累計(jì)折舊（包含當(dāng)期折舊）－累計(jì)折舊調(diào)增＋累計(jì)折舊調(diào)減－變動(dòng)后減值準(zhǔn)備0，系統(tǒng)將給出提示“固定資產(chǎn)凈額不能小于零” ，系統(tǒng)不允許保存卡片。操作前提：當(dāng)期已進(jìn)行變動(dòng)的資產(chǎn)不能清理，需將變動(dòng)記錄刪除后才可進(jìn)行清理。 （如下圖所示）4） 清理記錄的刪除：系統(tǒng)保存記錄成功后， “固定資產(chǎn)清理新增”界面中的【刪除】 、 【變動(dòng)記錄】按鈕就可以用了，這時(shí)可以單擊【變動(dòng)記錄】查看剛才生成的清理記錄的詳細(xì)內(nèi)容。 憑證管理K/3 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)除了完成對(duì)固定資產(chǎn)的新增、減少和變動(dòng)的業(yè)務(wù)處理，進(jìn)行折舊計(jì)提和費(fèi)用分?jǐn)?，還提供了憑證管理功能，依據(jù)會(huì)計(jì)制度和準(zhǔn)則的規(guī)定，完成對(duì)前述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算處理。 憑證生成在“憑證管理”界面，選擇要生成憑證的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)記錄（可以按住 Shift 鍵或 Ctrl 鍵，用鼠標(biāo)選擇多行數(shù)據(jù)） ，單擊【按單生成憑證】或【匯總生成憑證】 ，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)變動(dòng)方式類(lèi)別中的設(shè)置生成記賬憑證。同樣會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中可以查看、修改、刪除、審核和反審核憑證，也可以設(shè)置各種過(guò)濾條件過(guò)濾出自己所需要的憑證。不提折舊或不正確的計(jì)提折舊，都將錯(cuò)誤地計(jì)算企業(yè)的產(chǎn)品或營(yíng)業(yè)成本與損益。操作方法說(shuō)明如下：1） 登錄 K/3 客戶(hù)端主控臺(tái)后，進(jìn)入固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，單擊【期末處理】→【計(jì)提折舊】 ，彈出“計(jì)提折舊”界面； 2） 單擊【下一步】設(shè)置折舊憑證的摘要和憑證字； 3） 單擊【下一步】 ，選擇是否保留當(dāng)期已修改的折舊額，然后單擊【計(jì)提折舊】 ，系統(tǒng)開(kāi)始進(jìn)行折舊的計(jì)算工作； 4） 如果本期已經(jīng)提過(guò)折舊，會(huì)提示：“是否重新計(jì)算折舊？” ，選擇【是】 ，系統(tǒng)繼續(xù)進(jìn)行折舊的計(jì)算工作，完成后將提示生成折舊憑證的憑證字號(hào)等信息； 5） 單擊【完成】 ，結(jié)束計(jì)提折舊操作并退出“計(jì)提折舊”界面。否則固定資產(chǎn)系統(tǒng)的折舊金額會(huì)出現(xiàn)與總帳數(shù)據(jù)不一致。如果對(duì)賬要包括總賬系統(tǒng)尚未過(guò)賬的憑證，則選擇包括未過(guò)賬憑證的選項(xiàng)； 6） 設(shè)置完成后，單擊【確定】 ，系統(tǒng)將給出自動(dòng)對(duì)賬報(bào)表，自動(dòng)對(duì)賬報(bào)表分別列示了固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備的期初余額、本期發(fā)生額、期末余額等情況，并列示了二者的差異。如果要嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致性，則可以在“系統(tǒng)參數(shù)”中選擇“期末結(jié)賬前先進(jìn)行自動(dòng)對(duì)賬”的選項(xiàng)，這樣在進(jìn)行結(jié)賬處理時(shí)，系統(tǒng)會(huì)先自動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬檢查，如果沒(méi)有設(shè)置對(duì)賬方案或?qū)~不平，則系統(tǒng)會(huì)給予提示并不允許結(jié)賬。如果發(fā)現(xiàn)已結(jié)賬期間的信息有誤，可以進(jìn)行反結(jié)