【正文】 資產(chǎn)類別”界面中選擇要刪除的項目，單擊【刪除】即可。當(dāng)然，使用狀態(tài)類別中關(guān)于折舊的設(shè)置同樣是不起作用的?？ㄆ幋a規(guī)則 可為不同的固定資產(chǎn)類別設(shè)置卡片的編碼前綴，例如“房屋建筑”類的固定資產(chǎn)卡片以“FW”字母開頭， “機器設(shè)備”類的固定資產(chǎn)卡片以“SB ”字母開頭，針對不同的固定資產(chǎn)類別分別錄入“FW” 或“SB”即可，這樣在卡片錄入時，一旦確認(rèn)了該固定資產(chǎn)的類別，在卡片編碼處就會自動帶入這些字母作為編碼的前綴。減值準(zhǔn)備會計科目 設(shè)置該類固定資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備時，減值準(zhǔn)備對應(yīng)的核算科目，此處也一定要按減值準(zhǔn)備科目下設(shè)的明細科目逐一對應(yīng)。在新增資產(chǎn)及計提折舊時，會按該科目設(shè)置產(chǎn)生憑證，例如：機器設(shè)備類別應(yīng)該選擇對應(yīng)的固定資產(chǎn)明細科目“機器設(shè)備” ，而不應(yīng)選擇“房屋建筑” ，否則，固定資產(chǎn)的核算將不準(zhǔn)確。此處可手工錄入數(shù)據(jù)，也可單擊空格后的按鈕或按 F7 鍵，從已有的折舊方法中選擇，手工錄入后系統(tǒng)會進行判斷，看是否存在這樣的折舊方法，如不存在會給予提示。建議只有財務(wù)系統(tǒng)的用戶，此處手工錄入。計量單位 與“使用年限”一樣，如果該類固定資產(chǎn)的計量單位基本相同，則可在此錄入該類固定資產(chǎn)的計量單位，也可以不錄入。如果該類固定資產(chǎn)的使用年限大不相同，或事先無法確知，也可以不錄入。使用年限 如果該類固定資產(chǎn)的使用年限基本相同，則可在此錄入該類固定資產(chǎn)的使用年限，例如一般對于土地的使用年限為 70 年，則可在此錄入“70”。固定資產(chǎn)類別的代碼必須唯一，不允許重復(fù)。(1) 新增 在“固定資產(chǎn)類別”界面中選擇【新增】 ，進入“固定資產(chǎn)類別—新增”界面，依次輸入固定資產(chǎn)類別的代碼、名稱、使用年限、默認(rèn)凈殘值率、默認(rèn)計量單位、預(yù)設(shè)折舊方法、對應(yīng)的固定資產(chǎn)、累計折舊及減值準(zhǔn)備會計科目、卡片編碼規(guī)則等信息，單擊【新增】系統(tǒng)將保存當(dāng)前資料并恢復(fù)到新增前的狀態(tài)，便于用戶連續(xù)新增卡片類別，增加完成后單擊【關(guān)閉】即可退出操作界面。企業(yè)可參考以下分類標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置固定資產(chǎn)類別：按固定資產(chǎn)經(jīng)濟用途分類，可分為生產(chǎn)經(jīng)營用和非生產(chǎn)經(jīng)營用； 按固定資產(chǎn)所有權(quán)分類，可分為自有固定資產(chǎn)和租入固定資產(chǎn)； 按固定資產(chǎn)的形態(tài)和特征分類，可分為土地、房屋建筑、機械設(shè)備、辦公用品、運輸工具等。同時，用戶可按卡片類別進行分級匯總查詢。但是在初始化階段錄入歷史固定資產(chǎn)卡片時，折舊方法最好不要選擇“動態(tài)***”的折舊方法。公式可參見雙倍余額遞減法的計算公式。動態(tài)雙倍余額法（基于變動后要素）該折舊法考慮了固定資產(chǎn)變動時折舊要素的影響，其目的是當(dāng)折舊要素變動后，折舊金額會自動按調(diào)整后要素繼續(xù)使用雙倍余額法計算折舊，并按照變動后的折舊要素計算已使用期限的折舊額，在變動當(dāng)期進行折舊額的調(diào)整。與動態(tài)平均法類似，都是在原折舊方法公式的基礎(chǔ)上，以最近一次折舊要素變動后的期末余額作為折舊公式計算的依據(jù)，計算以后期間的各期折舊金額。公式可參見工作量法的計算公式。公式：月折舊額=（調(diào)整后原值調(diào)整后累計折舊調(diào)整后減值準(zhǔn)備調(diào)整后凈殘值）/調(diào)整后剩余使用期間動態(tài)工作量法（基于變動后要素）該折舊法考慮了固定資產(chǎn)變動時折舊要素的影響，其目的是當(dāng)折舊要素變動后，折舊金額會自動按調(diào)整后因素繼續(xù)使用工作量法計算折舊，將以后各期折舊金額相應(yīng)調(diào)整，以保證在折舊期間內(nèi)把增加的金額提完。例如：有一臺設(shè)備原值調(diào)整增加 10000 元，則以后各期折舊金額會相應(yīng)調(diào)整，以保證在折舊期間內(nèi)把增加的金額提完。如果用戶在使用過程中發(fā)生了原值等折舊要素的調(diào)整，并且希望相應(yīng)的調(diào)整以后各月折舊額，請在變動的同時選擇動態(tài)雙倍余額遞減法。年數(shù)總和法的折舊計算是要先計算各年折舊率/額，再計算年內(nèi)各個會計期間的折舊率/額。公式：月折舊額=（入賬原值入賬凈殘值）/入賬工作總量 *本月工作量年數(shù)總和法 一種加速折舊法，注意使用該法一定要選擇“以年為計算基礎(chǔ)” 。另外，自定義的工作量法公式必須選擇“按工作量法折舊” 。工作量法 工作量法是根據(jù)固定資產(chǎn)每期實際完成的工作量來計算各期折舊額的。公式：每期折舊額=（入賬原值入賬累計折舊入賬固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備入賬預(yù)計凈殘值）/入賬預(yù)計使用期間與公式一相同，區(qū)別是該公式計算折舊時是基于入賬凈值和剩余使用期間考慮的。平均年限法（基于入賬凈值和剩余使用期間）與公式一相同，區(qū)別是該公式計算折舊時是基于入賬凈值和入賬剩余使用期間考慮的。該折舊方法計算簡單，能夠保證月折舊額一直保持不變，但如果在固定資產(chǎn)使用期間內(nèi)發(fā)生了折舊要素的調(diào)整，需要同時將折舊公式調(diào)整為動態(tài)平均法。公式計算沒有考慮入賬前的累計折舊及已提折舊期間數(shù)的影響。 接下來對預(yù)設(shè)折舊方法進行說明。 編輯：在此對折舊方法進行編輯和新增，只有單擊【新增】或【編輯】按鈕后，此界面上的內(nèi)容才可進行編輯操作，對于預(yù)設(shè)折舊方法，只有折舊選項是可以改動的。進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，單擊【基礎(chǔ)資料】 ，進入基礎(chǔ)資料維護模塊，在該模塊中單擊【折舊方法定義】 ，就可以進入“折舊方法定義”界面，進行折舊方法的查看和設(shè)置。系統(tǒng)根據(jù)會計準(zhǔn)則和會計學(xué)原理，共預(yù)設(shè)了九種折舊法，包括直線法和加速折舊法的靜態(tài)方法和動態(tài)方法，能分別針要選中最明細一級可以進行變動方式類別的修改和刪除操作對無變動的固定資產(chǎn)和變動折舊要素后的固定資產(chǎn)計提折舊。注意：已使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)項目不能被刪除。(2) 修改 在“使用狀態(tài)類別”界面中選擇要修改的項目，單擊【修改】 ，彈出“使用狀態(tài)類別修改”界面，修改相關(guān)信息后，單擊【修改】進行保存。進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，單擊【基礎(chǔ)資料】 ，進入基礎(chǔ)資料維護模塊，在該模塊中單擊【使用狀態(tài)類別】 ，就可以進入“使用狀態(tài)類別”界面，進行使用狀態(tài)類別的設(shè)置。也有特殊的，比如房屋及建筑，無論是否使用均要提取折舊，土地則一定不提折舊。核算類別 如果前面所選擇的對方科目正好攜帶有核算項目，例如“應(yīng)付賬款”帶有“供應(yīng)商”的核算項目，系統(tǒng)會與卡片上的供應(yīng)商信息進行比較，在生成憑證時進行判斷，如果對方科目下指定了具體的供應(yīng)商，則無論卡片上的供應(yīng)商信息如何，均以變動方式中指定的對方科目攜帶的供應(yīng)商信息為準(zhǔn)，自動回填在憑證中；如果對方科目下沒有指定具體的核算項目，我們則判斷卡片中的供應(yīng)商信息是否同基礎(chǔ)資料中的供應(yīng)商信息對應(yīng)，如果能對應(yīng)則生成憑證是自動回填供應(yīng)商信息，反之，則憑證上供應(yīng)商信息為空，由用戶自行填寫。摘要 該變動方式對應(yīng)核算，生成憑證時，應(yīng)填寫到憑證摘要處的內(nèi)容，以簡單描述業(yè)務(wù)。名稱 在此錄入變動方式的名稱，例如“外購” 。參數(shù)說明：數(shù) 據(jù) 項 說 明代碼 在此錄入變動方式的代碼，上下級類別間以“.”號分隔，從而實現(xiàn)變動方式的多級管理。操作方法：進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，單擊【基礎(chǔ)資料】 ，進入基礎(chǔ)資料維護模塊，在該模塊中單擊【變動方式類別】 ，就可以進入“變動方式類別”界面，進行變動方式類別的設(shè)置。另外，系統(tǒng)支持變動方式的多級管理，并可以在生成報表的時候分級匯總，為固定資產(chǎn)的決策支持提供更豐富的數(shù)據(jù)。增加類中包括固定資產(chǎn)購入、評估增值、融資租入、投資轉(zhuǎn)入、自建、盤盈、其它增加等方式；減少類包括報廢、評估減值、融資租出、投資轉(zhuǎn)出、盤虧、其它減少等形式；其它類是與固定資產(chǎn)要素增減無關(guān)的變動，如：部門、地點、類別、使用狀態(tài)、附屬設(shè)備等的變動。 變動方式類別變動方式指固定資產(chǎn)發(fā)生新增、變動或減少的方式，是固定資產(chǎn)卡片上的屬性資料，需要結(jié)合企業(yè)固定資產(chǎn)管理的需要事先進行設(shè)置，這樣在進行固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理時，可直接從已有的變動方式中選擇。因此，需要在正式的固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)錄入前，先進行基礎(chǔ)資料的設(shè)置。第三章 基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)資料是系統(tǒng)運行的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，在固定資產(chǎn)卡片上，既有固定資產(chǎn)的價值信息，如原值、凈殘值等等信息，還包括了大量的靜態(tài)基本信息，如供應(yīng)商、變動方式、存放地點等。不折舊（對整個系統(tǒng)） 如果對固定資產(chǎn)僅進行登記管理，不需要計提折舊（例如行政事業(yè)單位對固定資產(chǎn)只計提修購基金，不需要計提折舊） ，則可以選擇此選項。期末結(jié)賬前先進行自動對賬為了保證固定資產(chǎn)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)的財務(wù)數(shù)據(jù)的一致性，應(yīng)該在期末結(jié)賬前進行自動對賬。允許改變基礎(chǔ)資料編碼 基礎(chǔ)資料編碼屬于企業(yè)基礎(chǔ)管理的重要內(nèi)容，一般情況下基礎(chǔ)指固定資產(chǎn)模塊的啟用期間參 數(shù) 說 明資料的編碼一旦確定不應(yīng)隨意修改，因此系統(tǒng)默認(rèn)控制不允許修改基礎(chǔ)資料的編碼。不需要生成憑證 如果企業(yè)只是單獨使用固定管理系統(tǒng)，不需要生成固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)的核算憑證，則可以選擇此選項，則所有業(yè)務(wù)都不需生成憑證?？ㄆY(jié)賬前必須審核卡片生成憑證前必須審核如果需要加強固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的審核監(jiān)督，則可以選擇這兩個要求對卡片進行審核的參數(shù)，由資產(chǎn)管理主管對固定資產(chǎn)卡片的新增、變動、清理業(yè)務(wù)進行審核后，再進行后續(xù)業(yè)務(wù)處理。存放地點顯示全稱 選擇此選項，則在查看固定資產(chǎn)卡片資料時，存放地點將顯示包括上級存放地點在內(nèi)的全部存放地點名稱。在“金蝶 K/3 主控臺” ，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【系統(tǒng)設(shè)置】→【固定資產(chǎn)系統(tǒng)】→【系統(tǒng)參數(shù)】 ，打開“系統(tǒng)參數(shù)”界面。絕密* 精品文檔由卡哇伊紫羅蘭整理提供固定資產(chǎn)管理操作手冊金蝶軟件（中國）有限公司北京分公司實施部2022 年 4 月目 錄第一章 固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要流程 .........................................................................................................................2 固定資產(chǎn)系統(tǒng)總體流程 ...............................................................................................................................2 固定資產(chǎn)初始化流程圖 ...............................................................................................................................2 日常業(yè)務(wù)操作流程圖 ...................................................................................................................................3第二章 系統(tǒng)設(shè)置 ..........................................................................................