《某集團公司人力資源年度預(yù)算手冊》-預(yù)覽頁
【正文】 附件： 年預(yù)算最終 / 年崗位及人工預(yù)算 注解：對 年各部門所定崗的每個崗位從 1月到 12月份的到位情況作了詳細的分解； 第四部分 預(yù)算項目定義 （注：此為集團公司人工成本預(yù)算詳細分解，對于有關(guān)公司的培訓(xùn)、招聘等所涉及的費用預(yù)算將在“人力資源部門”的預(yù)算手冊中體現(xiàn)，在此“集團公司人工成本預(yù)算手冊”不作表述！） “人工成本”項目定義及計算標準： 人工成本 ：（可控成本）為集團公司因員工的增減或 員工崗位調(diào)動而變化的費用成本； 見下圖（ 1）： 人工成本 項目 應(yīng) 發(fā) 工 資 獎 金 工資 補貼 福利 年終獎 總裁基金 其它 崗位工資 計件工資 加班費 工齡 全勤 夜餐費 午餐貼 高溫貼 養(yǎng)老金 醫(yī)療金 失業(yè)金 工傷保險 特殊貢獻獎 管理進步獎 非工人 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 工人 √ √ √ √ √ √ 一、應(yīng)發(fā)工資 工資：（分非工人及工人工資） 工資（非工人）＝基本工資 ＋績效工資＋崗位津貼＋工齡費＋加班費＋全勤獎 計算方法：（如下） A、基本工資＋績效工資＋崗位津貼＝經(jīng)公司核定的員工每月全額工資，發(fā)放標準見《集團公司薪資 ____________________________________________________________________ 管理規(guī)定》； B、工齡費＝員工入司一年以上每月工資額中加上 10元，依此類推； C、加班費＝按照公司薪資管理辦法， A（即基本工資＋績效工效＋崗位津貼）《 1600元的非工人員工，可以有加班費； D、全勤獎＝非工人每月以 50 元為單位計算，實際金額以實際出勤為準；（部門經(jīng)理級人員除外）； ■ 統(tǒng)計范圍：（非工人） 工資（工人）＝ 計件工資＋夜餐貼 ■ 計算方法：（如下） A、計件工資＝工時定額生產(chǎn)產(chǎn)量 B、夜餐貼＝工人上班至晚上 9點以后為 ，工人上班至 11點后以 3元計算； ■ 統(tǒng)計范圍：（工人） 補貼： 補貼＝午餐貼＋高溫費 ■ 計算方法： A、午餐貼＝ 50元 /人 /月，實際金額以實際出勤為準；（全員享受）； B、高溫費＝平均以 70元 /人 *4 個月＝ 280元來測算；（全員享受）； ■ 統(tǒng)計范圍：（全員） 福利： 社保＝養(yǎng)老金＋失業(yè)金＋醫(yī)療金 ■ 計算方法 ： A、年將按國家新確定基數(shù)平均 1200元，合計比例為： 33％（企業(yè)繳納為： 1200*33％＝ 406元）；（養(yǎng)老保險按社?；鶖?shù) 20％繳納；失業(yè)保險按社保基數(shù) 2％繳納；醫(yī)療保險按社保基數(shù) 11％繳納＋ 5元大病保險） ■ 統(tǒng)計范圍：集團公司非工人中除輔助性崗位人員（如打包工等）約計 1260人左右；（工人除外），合計： 1260人 *406元 *12月＝ 6138720元 工傷保險 ■ 計算方法：按每個工人年 /年計算，共計約： *800人＝ 40704元；（ 年在商業(yè)保險中體 現(xiàn)） ■ 統(tǒng)計范圍：集團公司部分工人（重點操作設(shè)備的工人，大約 800人）； 二、獎金 獎金測算根據(jù)公司業(yè)績完成情況、歷史獎金分配額度結(jié)合 05年度的預(yù)計情況來預(yù)測分析 05年度的獎金總額； 年終獎： （營銷）年終獎： ■ 計算方法： 營銷部門（含國際業(yè)務(wù)部一、二、三部、進出口公司、內(nèi)貿(mào)公司、業(yè)務(wù)管理部、關(guān)務(wù) ____________________________________________________________________ 部、市場部、市場拓展部）根據(jù)營銷政策來提成獎金； （研發(fā)）年終獎： ■ 計算方法： 按單月工資計發(fā)但須不超過研發(fā)部門根據(jù)政策研發(fā)部門同集團公司簽訂的目標責任狀及激勵政 策確定獎金總額，由研發(fā)部門內(nèi)部確定內(nèi)部分配機制； （工人）年終獎： ■ 計算方法： 按每位工人 500元 /月額度發(fā)放； （職能后勤管理）年終獎： ■ 計算方法： 按每位員工的年度內(nèi)單月工資為基準發(fā)放；（但須在：獎金總額 營銷部門獎金 研發(fā)獎金 計件工人獎金后的額度內(nèi)） 中高層：計算在總裁獎勵基金內(nèi)。 今年 人力資源預(yù)算，將根據(jù)公司整體戰(zhàn)略發(fā)展及策略實施來進行，在戰(zhàn)略發(fā)展及策略實施中將會涉及的人力資源的基礎(chǔ)管理、薪酬管理、福利政策、激勵體系、績效考核、員工培訓(xùn)等，所以，人力資源預(yù)算將以在此基礎(chǔ)上進行展開。因此，當前公司的預(yù)算的編制、執(zhí)行與管理是公司在管理過程中進行沉淀和創(chuàng)新的重要過程和必要環(huán)節(jié)。 ■ 非計件工人工資按崗位工資和崗位編制人數(shù)來測算，缺崗人員到崗時間預(yù)測 8月份到崗來測算； ■ 非計件工人加班費按照 月實際平均加班費來測算； ■ 非計件工人工齡費按照 月實際平 均工齡費來測算； ■ 計件工資按照現(xiàn)有預(yù)測的定額和產(chǎn)量不變的前提下來測算制造成本（生產(chǎn)部門完成）； ■ 高溫費補貼四個月，高溫費額度假設(shè)（非工人及工人）平均 80 元 /月 /人，而人數(shù)以 9具體人數(shù)為準； ■ 集團公司員工午餐費每人享受 50元 /月制度保持不變； ■ 年勞動法對工人的保護日益全面，為避免產(chǎn)生給企業(yè)帶來不必要的影響，年將勢必增加參保人數(shù)：預(yù)計將增加 400人（職能管理＋后勤管理＋生產(chǎn)管理）； ■ 年非工人工資計算方法以滿勤來測算； ■ 年新增非工 人崗位的工資按實際預(yù)測的到崗時間亞測算； ■ 業(yè)務(wù)部門在不存在庫存和質(zhì)量索賠的前提下，根據(jù)年度的出貨額預(yù)測獎金額度； ■ 05年計件工人獎金按普獎 500元 /人并以滿
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