萬華合成革集團公司經(jīng)營計劃和預算管理制度-預覽頁
【正文】 .................................................9 附件一：集團公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式 ...................10 附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預算編制參考格式 ...................11 附件三：集團公司各職能部門管理計劃和預算編制參考格式 .............13 經(jīng)營計劃和預算管理制度 3 經(jīng)營計劃和預算管理制度 第一章 總則 第一條 為 貫徹煙臺萬華集團發(fā)展戰(zhàn)略，加強萬華集團及各權(quán)屬公司經(jīng)營管理的計劃性， 規(guī)范萬華集團的計劃和預算管理工作， 特制定本制度。 第二章 組織機構(gòu) 第四條 萬華集團的經(jīng)營計劃和預算管理組織機構(gòu)包括集團公司董事局、集團公司總裁辦公會、集團公司資產(chǎn)管理部。 第八條 集團公司資產(chǎn)管理部是集團年度經(jīng)營計劃和預算管理的執(zhí)行機構(gòu)，其職責包括： （ 1） 傳達集團公司確定的集團總體經(jīng)營管理方針、總體目標； （ 2） 起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營計劃和預算方案的指標類別、格式； （ 3） 審核集團各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營計劃和預算方案提案； （ 4） 制訂集團 的年度經(jīng)營計劃和預算方案提案； （ 5） 制訂集團月度、季度、半年、年度經(jīng)營計劃與預算執(zhí)行情況分析報告； （ 6） 監(jiān)督集團各權(quán)屬公司的經(jīng)營計劃與預算執(zhí)行情況； （ 7） 負責計劃預算管理其它相關(guān)事項； （ 8） 負 責對各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營決算報告進行審核、匯總，并撰寫集團年度經(jīng)營決算報告和相關(guān)分析報告。 第十一條 全面完整性原則：集團經(jīng)營計劃和預算必須全面、完整、具體，并將指標層層分解落實。 第十六條 各權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預算必須包括以下內(nèi)容： （ 1） 權(quán)屬公司上一年度經(jīng)營計劃與預算執(zhí)行情況總結(jié)； （ 2） 權(quán)屬公司戰(zhàn)略發(fā)展目標； （ 3） 權(quán)屬公司內(nèi)外部環(huán)境分析與預測； （ 4） 權(quán)屬公司主要年度經(jīng)營目標； （ 5） 權(quán)屬公司實現(xiàn)目標的措施規(guī)劃； （ 6） 權(quán)屬公司年度預算方案； （ 7） 權(quán)屬公司風險分析及相應對策準備； （ 8） 集團要求的其它權(quán)屬公司經(jīng)營管理重要信息； （ 9） 其它說明。 第六章 年度經(jīng)營計劃和預算方案編制調(diào)整流程 第二十條 年度計劃和預算的編制流程包括權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預算審核流程、集團年度經(jīng)營計劃與預算制定流程、權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預算調(diào)整審核流程、集團公司年度經(jīng)營計劃與預算調(diào)整流程。制定流程如下： （ 1） 集團公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃與預算方案編制要求； （ 2） 集團公司各部門和集團權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計劃與預算方案； （ 3） 集團 公司資產(chǎn)管理部制訂集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿； （ 4） 集團公司分管副總裁審核集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿，并出示意見； （ 5） 集團公司總裁辦公會審核集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿； （ 6） 集團公司董事局審批集團年度經(jīng)營計劃與預算方案討論稿； （ 7） 集團公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定集團年度經(jīng)營與預算方案正式稿。 第二十七條 各責任中心負責人必須責成相關(guān)部門每月按照既定的格式填寫并向集團公司資產(chǎn)管理部報送集團公司要求的月 度、季度和年度經(jīng)營計劃和預算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和分析報告，資產(chǎn)管理部 同時抄報集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計監(jiān)察部。 經(jīng)營計劃和預算管理制度 9 第三十一條 各責任中心要加強對其下屬責任實體執(zhí)行過程的監(jiān)督和指導力度，以保證公司總體經(jīng)營計劃和預算能得到有效控制。 第三十四條 集團年度經(jīng)營決算的編制要求如下： （ 1） 年度經(jīng)營決算要嚴格按照萬華集團相關(guān)會計管理政策和制度的要求執(zhí)行。 第三十六條 本制度由萬華集團資產(chǎn)管理部起草和修訂，經(jīng)由萬華集團總裁辦公會審
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