公司內部控制大綱-預覽頁
【正文】 控制目標而建立的一系列組織機制、管理方法、操作程序與控制措施的總稱。組織結構應當權責分明、相互制約。各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產、管理人固有財產、其他財產的運作應當分離。公司應當定期評價內部控制的有效性，并隨著有關法律法規(guī)的調整和經營戰(zhàn)略、方針、理念等內外部環(huán)境的變化同步適時修改或完善。第十條 公司管理層必須牢固樹立誠實信用和內控優(yōu)先的思想，自覺形成風險管理觀念；同時制定有效的信息資料流轉通報制度，公司全體職工必須忠于職守、勤勉盡責，嚴格遵守國家法律、法規(guī)和公司各項規(guī)章制度。第十三條 公司人事管理工作必須對人員聘用、培訓、輪崗、考評、晉升、淘汰等作出明確的規(guī)定，并嚴格制定單位業(yè)績和個人工作表現(xiàn)掛鉤的薪酬制設立基金管理公司—籌建申請材料（內部控制制度—內部控制大綱）度，確保公司職員具備和保持正直、誠實、公正、廉潔的品質與應有的專業(yè)勝任能力。通過科學的風險量化技術和嚴格的風險限額控制對投資風險進行跟蹤管理。第十七條 授權的落實和風控監(jiān)管：（一） 建立以各崗位目標責任制為基礎的第一道內控防線。（三） 建立以風控對各崗位、各部門、各項業(yè)務全面實施監(jiān)督反饋的第三設立基金管理公司—籌建申請材料（內部控制制度—內部控制大綱）道防線。第十九條 公司在各部門業(yè)務規(guī)章制度之中建立科學的崗位分離制度。第二十二條 公司定期評價內部控制的有效性，根據市場環(huán)境、新的金融工具、新技術應用和新的法律、法規(guī)等情況，不斷進行測試和調整。 （一）組織架構體系 內部控制的組織架構體系分為公司管理層與風控指導公司內部控制原則，公司風控崗實施內部控制的組織與決策。第二十六條 事前防范主要是指內部控制的相關責任部門與責任人依照內部控制的原則，針對本部門和崗位可能發(fā)生的風險制訂相應的制度規(guī)定和技術防范措施。公司風控負責人或其授權的風控人員在事中監(jiān)控環(huán)節(jié)中承擔主要的監(jiān)督與檢查職責。 風控組由風控總監(jiān)領導并由風控專員負責日常工作的落實，風控專員在風控總監(jiān)授權下開展工作。第三十五條 公司其他各業(yè)務部門和崗位是內部控制與風險防范的第一線。第三十七條 涉及基金投資管理業(yè)務的各個相關部門依照《內部控制大綱》和《投資管理制度》的要求制訂相關部門和業(yè)務規(guī)章制度，并依此對部門及業(yè)務進行控制。（三） 投資決策與風險控制相互制衡的原則投資決策委員會是負責基金投資決策的最高權力機構，風控組是公司負責內部風險管理的最高決策機構，在制度安排上，兩者之間存在有效制衡機制。第四十條 公司對研究業(yè)務控制的要求如下：（一） 研究工作應保持獨立、客觀，不受任何部門及個人的不正當影響，研究部門獨立于負責投資決策和交易執(zhí)行的相關部門；（二） 建立嚴密的研究工作業(yè)務流程，形成科學、有效、獨特的研究方法；（三） 建立股票分類制度與股票庫制度，并予以持續(xù)、及時的維護；（四） 建立研究與投資的業(yè)務交流制度，保持通暢的交流渠道；第四十一條 基金投資決策工作分為授權與決策兩個方面。第四十五條 公司對信息披露和對外交流工作的控制應符合以下基本要求：（一） 信息披露符合法律、法規(guī)及中國證監(jiān)會、證券交易所的有關規(guī)定；（二） 由統(tǒng)一的部門負責信息披露工作，進行信息的收集、組織、審核和發(fā)布，并接待基金投資人查詢；（三） 建立嚴密的信息披露實施流程，加強對信息的審查核對，使所公布的信息符合法律、法規(guī)的規(guī)定；（四） 加強對公司信息披露工作的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進辦法，對信息披露出現(xiàn)的失誤提出處理意見，并追究相關人員的責任；設立基金管理公司—籌建申請材料（內部控制制度—內部控制大綱）（五） 掌握內幕信息的人員不得利用內幕信息進行證券交易，也不得將內幕信息透露給他人；（六） 信息披露資料建檔長期保存以便及時查驗；（七） 部門與部門、員工與員工之間的信息溝通按規(guī)定的程序進行，切實執(zhí)行信息的密級管理制度；（八） 各部門及員工對外交流應符合公司的相關規(guī)定，對外交流的觀點與口徑應保持一致。第七節(jié) 公司行政與人事管理的控制第四十九條 公司行政與人事控制應遵循以下要求：（一） 確保人事及勞資管理、職務授權管理、印章管理、后勤保障、設施保障符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關要求；（二） 重要檔案與信息采取電子化與有紙化的雙重備份；設立基金管理公司—籌建申請材料（內部控制制度—內部控制大綱）（三） 建立完備的信息、資料、檔案查閱制度。第五十三條 通過對各個業(yè)務環(huán)節(jié)、部門及崗位的檢查、監(jiān)控，對所發(fā)現(xiàn)的潛在風險進行識別、分析、評估與控制，并采取定量分析和定性分析相結合、主觀概率測定與客觀概率測定相結合等方法，實施有效的風
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