【正文】 算啟動 第一節(jié) 范圍 適用于每年 10 月 8 日之前由總裁辦公會（預(yù)算管理委員會）組織分解年度經(jīng)營指標，并落實事業(yè)部各預(yù)算編制部門的預(yù)算編制工作，以及 10 月 22 日各部門正式開始編制預(yù)算，包括戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的下達、年度經(jīng)營指標的分解和下達、各預(yù)算編制部門預(yù)算責任的落實、全面預(yù)算全套文件的下發(fā)和全面預(yù)算編制的培訓。 3 總裁秘書整理形成預(yù)算啟動會議紀要 預(yù)算啟動會議之后，總裁秘書根據(jù)預(yù)算啟動會的會議精神和決議內(nèi)容，整理并形 成預(yù)算啟動會議紀要，會議紀要包括： （ 1）事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的下達； （ 2）事業(yè)部的年度經(jīng)營目標，包括事業(yè)部總體銷售收入目標和事業(yè)部總體利潤； （ 3）事業(yè)部的年度工作重點； （ 4）各預(yù)算編制部門職責； （ 5）預(yù)算編制的時間要求。 6 銷售部測算銷售人員人均銷售量、訂單滿足率 銷售部根據(jù)預(yù)算管理委員會確定的事業(yè)部總體銷售收入目標和事業(yè)部總體利潤目標測算： ? 銷售人員人均銷售量 ? 訂單滿 足率 10 月 13 日之前，市場部總監(jiān)將各項指標遞交總裁秘書匯總處理。 9 年度經(jīng)營指標的分解 銷售部對年度收入和費用指標進行分解： ? 銷售收入指標的分解（分解到各區(qū)域） ? 各省辦管理費用（營業(yè)費用）的分解 10 月 18 日之前遞交總裁秘書匯總處理。 13 總裁秘書匯總提交預(yù)算管理委員會 總裁秘書對銷售部、市場部和重點客戶部分解的相關(guān)年度經(jīng)營指標進行匯總， 10 月 18 日報預(yù)算管理委員會。內(nèi)部預(yù)算工作會議中需將公司預(yù)算啟動會議精神傳達到部門內(nèi)部員工，并提前考慮和準備部門內(nèi)部預(yù)算編制和執(zhí)行過程中可能遇到的問題。 中國最大的管理資源中心 9 第三節(jié) 控制目標 （一） 確保預(yù)算啟動之前各預(yù) 算編制部門能在充分理解事業(yè)部下年度戰(zhàn)略目標的基礎(chǔ)上，就年度財務(wù)和經(jīng)營目標以及各項分解指標達成共識，并致力于通過年度預(yù)算的編制達成事業(yè)部年度戰(zhàn)略目標。 （二） 總裁秘書在預(yù)算啟動會議后將事業(yè)部年度運作計劃整理成文，待事業(yè)部領(lǐng)導層進行會簽后，由總經(jīng)理正式批準下發(fā)。 第二節(jié) 流程說明 （一） 市場 部預(yù)算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 市場部編制計劃表（業(yè)務(wù)計劃） “預(yù)算啟動流程”轉(zhuǎn)入，每年 10 月 22 日起，經(jīng)過與銷售部門人員充分的溝通，并參照以前年度市場運作狀況，市場部預(yù)算編制人員根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度財務(wù)和經(jīng)營目標、外部市場環(huán)境制定事業(yè)部各個產(chǎn)品的目標市場定位、定價策略、價格策略、針對目標市場的促銷策略、新產(chǎn)品計劃和營銷渠道策略等規(guī)劃，并填寫計劃表格，包括： ? SC01 《市場營銷策略與方案》 ? SC02 《產(chǎn)品上市與退出計劃》 ? SC03 《市場促銷計劃》 ? SC04《市場調(diào)研計劃 》 ? SC05 《市場鋪貨規(guī)劃》 ? SC06 《新品鋪市規(guī)劃》 同時擬定下年度“銷售產(chǎn)品目錄”，并明確標出產(chǎn)品品名、規(guī)格、市場價格、下年度銷售狀態(tài)（本年度已銷售下年度繼續(xù)銷售 /本年度已銷售下年度以新產(chǎn)品替代 /本年度已銷售下年度停止銷售 /新產(chǎn)品） 10 月 24 日之前，市場部總監(jiān)審核完畢、簽字確認并將以上表格報營銷副總裁審核。 若審核不通過，總裁辦公會提出修改意見，總裁秘書形成會議紀要，由部門總監(jiān)和部門預(yù)算編制人員調(diào)整，調(diào)整完畢重新由總裁辦公會審核。 ? SC02 《產(chǎn)品上市與退出計劃》移送至九鑫集團研發(fā)中心，做為研發(fā)中心編制 YF01《新產(chǎn)品研發(fā)計劃表》的依據(jù)。 6 營銷副總裁審批 事業(yè)部營銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標、業(yè)務(wù)需要和以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)審批市場部報來的各費用表，審批不通過，提出修改意見，市場部總監(jiān)調(diào)整，審批通過，于 11 月 2 日之前返回市場部總監(jiān)。 ? SC10《市場部年度固定資產(chǎn)需求表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ01《九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購計劃表》的依據(jù)。 中國最大的管理資源中心 13 ? SC14《市場部年度辦公用品需求計劃表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ05《九鑫日化總部年度辦公用品采購計劃表》的依據(jù)。啟動“省辦事處預(yù)算編制流程”。 5 營銷副總裁業(yè)務(wù)助理匯總填寫九鑫日化年度銷售計劃匯總表 營銷副總裁業(yè)務(wù)助理匯總南北中國的《中國銷售部年度銷售計劃表》，填寫 XS02《九鑫日化年度銷售計劃匯總表》，連同《南銷售部年度銷售計劃表》和《北銷售部年度銷售計劃表》 11 月 11日之前提交給營銷副總裁審核。 8 預(yù)算管理辦公室移交給相關(guān)部門 審批通過后由預(yù)算管理辦公室備案，并于 11 月 14日之前將 XS02《九鑫日化年度銷售計劃匯總表》和 SB01《省辦銷售計劃表》移交給計劃物流部和財務(wù)部，做為計劃物流部編制 JH03《年度要貨計劃表（分省辦）》、 JH04《年度要貨計劃表（匯總）》、 JH05《年度倉儲費用計劃表》、 JH06《年度運輸費用計劃表》的依據(jù)，以及財務(wù)部編制 SR01《 年度九鑫日化銷售收入預(yù)算表》的依據(jù)。 ? SC04《銷售部年度培訓需求計劃表》移交人力資源部，做為人力資源部編制 RS02《人力資源部年度培訓計劃表》的依據(jù)。 ? XS08《銷售部年度辦公用品需求計劃表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ05《九鑫日化總部年度辦公用品采 中國最大的管理資源中心 16 購計劃表》的依據(jù)。 2 城市聯(lián)絡(luò)處撰寫本年度工作總結(jié) 城市聯(lián)絡(luò)處城市經(jīng)理總結(jié)本年 19 月、預(yù)測本年 1012 月市場和工作情況，撰寫本年度工作總結(jié)，工作總結(jié)包括： ? 銷售回款分析 ? 費用分析 ? 隊伍建設(shè)分析（含人均單產(chǎn)、人員變動、培訓等情況） ? 終端建設(shè)分析 ? 競品分析 ? 經(jīng)銷商建設(shè)和管理分析 ? 存在的主要問題和下年度的糾偏措施 3 城市聯(lián)絡(luò)處業(yè)務(wù)員填寫分客戶銷售計劃表 城市聯(lián)絡(luò)處經(jīng)理接到本城市的銷售收入指標、費用指標和計劃表格，根據(jù)各項任務(wù)指標，向業(yè)務(wù)員布置任務(wù)。 5 省辦經(jīng)理審核各城市聯(lián)絡(luò)處計劃表 省辦經(jīng)理根據(jù)向各城市聯(lián)絡(luò)處下達的任務(wù)指標、費用指標和效率指標，結(jié)合各城市的市場情況，審核所轄各城市聯(lián)絡(luò)處上報的工作總結(jié)和銷售計 劃表，審核不通過提出修改意見，要求城市經(jīng)理修改，修改后重新上報省辦經(jīng)理審核。 9 銷售部總經(jīng)理審核各項表格 省辦事處經(jīng)理根據(jù)銷售部下達的下年度的任務(wù)指標、費用指標、業(yè)務(wù)拓展情況和事業(yè)部確定的相關(guān)標準，審核省辦報來的各項表格，審核不合格，提出修改意見，并由省辦經(jīng)理重新調(diào)整，調(diào)整完畢后重新報銷售部總經(jīng)理審核。 11 預(yù)算管理辦公室匯總各項表格并移交到相關(guān)部門 預(yù)算管理辦公室將各項表格備案， 11 月 15 日將各項表格與其他部門表格一同移交相關(guān)部門： ? SB02《省辦人員需求計劃表》和 SB03《省辦年度工資計劃表》移交人力資源部備案。 ? SB08《省辦年度辦公用品采購計劃表》移交行政事務(wù)部備案。 3 營銷副總 營銷副總裁審核重點客戶部的： 中國最大的管理資源中心 20 裁審核重點客戶部業(yè)務(wù)計劃 KA01《重點客戶年度市場活動計劃表》 KA02《重點客戶年度市場費用計劃表》 審核不通過則提出修改意見，并要求重點客戶部總監(jiān)調(diào)整，重點客 戶部總監(jiān)調(diào)整后重新遞交營銷副總裁審核。 6 營銷副總裁審核重點客戶部各項計劃 營銷副總裁審核： KA03《重點客 戶部人員需求計劃表》 KA04《重點客戶部年度培訓需求計劃表》 KA05《重點客戶部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》 KA06《重點客戶部年度差旅費需求計劃表》 KA07《重點客戶部年度招待費需求計劃表》 KA08《重點客戶部年度辦公用品需求計劃表》 KA09《重點客戶部年度其他費用需求計劃表》 審核不通過，提出修改意見，要求重點客戶部調(diào)整，調(diào)整完成后重新審核，審核通過，返回重點客戶部，由重點客戶部預(yù)算編制人員備案并于 11 月 5 日前移交相關(guān)部門。 ? KA06《重點客戶部年度差旅費需求計劃表》移交財務(wù)部，做為財務(wù)部編制 CW08《年度差旅費計劃匯總表》的依據(jù)。 （五） 廣告公關(guān)部預(yù)算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 廣告公關(guān)部編制業(yè)務(wù)計劃 “市場部算基礎(chǔ)表編制流程”轉(zhuǎn)入， 10 月 28 日，廣告公關(guān)部總監(jiān)收到總裁秘書轉(zhuǎn)來的 SC01 《市場營銷策略與方案》、 SC02 《產(chǎn)品上市與退出計劃》、 SC03 《市場促銷計劃》，指導廣告公關(guān)部預(yù)算編制人員根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營目標、預(yù)算啟動會會議紀要，事業(yè)部的市場策略、廣告公關(guān)策略、廣告行業(yè)整體情況，結(jié)合廣告公關(guān)部總監(jiān)所做的廣告公關(guān)策略和費用分析預(yù)測報告編制： GG01《年度廣告投放計劃表》 中國最大的管理資源中心 22 GG02《年度廣告制作計劃表》 GG03《 年度公關(guān)活動計劃表》 GG04《年度展覽計劃表》 10 月 30 日之前，廣告公關(guān)部總監(jiān)審核完畢簽字認可遞交主管營銷副總裁審核。 6 營銷副總裁審核廣告公關(guān)部計劃表 營銷副總裁審核廣告公關(guān)部各項計劃表，審核不通過，提出修改意見，要求廣告公關(guān)部總監(jiān)修改，調(diào)整完畢后重新報營銷副總裁審核，審核通過交預(yù)算管理辦公室備案，并于 11 月 8 日前將表格移交相關(guān)部門。 ? GG08《廣告公關(guān)部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ01《九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購計劃表》的依據(jù)。 ? GG12 《廣告公關(guān)部年度其他費用計劃表》移交財務(wù)部，做為財務(wù)部編制 CW12《九鑫日化總部年度費用匯總表》的依據(jù)。審批不通過，提出修改意見，由研發(fā)中心總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整完成后重新審批，審批通過后交預(yù)算管理辦公室備案，并于 11 月 6 日之前移交相關(guān)部門。 2 計劃物流部編制庫存計劃表 “預(yù)算啟動流程”轉(zhuǎn)入， 11 月 5 日前計劃物流部預(yù)算編制人員在計劃物流部總監(jiān)的指導下，根據(jù)預(yù)算啟動會會議紀要、事業(yè)部的庫存控制政策，參考以前年度業(yè) 務(wù)數(shù)據(jù)，確定事業(yè)部各級庫房的安全庫存量，編制 JH01《年度庫存計劃表（分庫房）》并匯總編制 JH02《年度庫存計劃表（匯總）》 中國最大的管理資源中心 25 3 計劃物流部編制要貨計劃表 “銷售部預(yù)算編制流程”轉(zhuǎn)入， 11 月 6 日前計劃物流部接到各省辦上報的： SB01《省辦銷售計劃表》 根據(jù) JH01《年度庫存計劃表（分庫房）》和 JH02《年度庫存計劃表（匯總）》編制： JH03《年度要貨計劃表（分省辦）》，并匯總填寫 JH04《年度要貨計劃表（匯總）》，計劃物流部總監(jiān)審核、簽字確認，于 11 月 8日交南北銷售部總經(jīng)理審核。 8 計劃物流部編制其他計劃表 計劃物流部根據(jù)事業(yè)部組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)需要、和事業(yè)部確定標準編制： ? JH07《計劃物流部年度人員需求計劃表》 中國最大的管理資源中心 26 ? JH08《計劃物流部年度培訓需求計劃表》 ? JH09《計劃物流部年度固定資產(chǎn)需求計劃表》 ? JH10《計劃物流部年度差旅費計劃表》 ? JH11《計劃物流部年度招待費計劃表》 ? JH12《計劃物流部年度辦公用品需求計劃表》 ? JH13《計劃物流部年度其他費用 計劃表》 計劃物流部總監(jiān)簽字確認 11 月 14 日之前，遞交營銷副總裁審核。 ? JH08《計劃物流部年度培訓需求計劃表》移交人力資源部，做為人力資源部編制 RS02《年度培訓計劃表》的依據(jù)。 ? JH12《計劃物流部年度辦公用品需求計劃表》移交行政部，做為行政部編制 XZ05《九鑫日化總部年度辦公用品采購計劃表》的依據(jù)。 3 總裁審核 11 月 14 日之前，生產(chǎn)管理部總監(jiān)將 SC01《年度生產(chǎn)計劃表》遞交總裁，總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標、以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)審核，審核不通過，提出修改意見，生產(chǎn)管理部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整后重新審核，審核通過，返回生產(chǎn)管理部，生產(chǎn)管理部預(yù)算編制人員于 11 月 16 日之前遞交預(yù)算管理崗，移交各相關(guān)部門，同時生產(chǎn)管理部遞交生產(chǎn)廠。 6 總裁審核 總裁審批生產(chǎn)管理部各費用