【正文】 無條件書面付款命令。 支票（ CHECK） 支票是一人向另一人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。其中邊民互市貿(mào)易指邊境地區(qū)邊民在邊境線 20 公里以內(nèi)、經(jīng)政府批準(zhǔn)的開放點或指定的集市上，在不超過規(guī)定的金額或者數(shù)量范圍內(nèi)進行的商品交換活動。 出口加工區(qū) 指在中華人民共和國境內(nèi)（以下簡稱境內(nèi)）經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立、海關(guān)實行封閉管理的專門從事出口加工業(yè)務(wù)的特殊經(jīng)濟區(qū)域。由英國銀行協(xié)會（ BBA,British Banking Association）發(fā)布 LIBOR 是國際金融市場上的基礎(chǔ)利率和主要參照利率。 美元清算系統(tǒng) CHIPS 8 CHIPS， Clearing House Interbank Payment Systerm 紐約銀行間支付結(jié)算系統(tǒng)； 1970 年成立，由清算成員行擁有的私營系統(tǒng)，該系統(tǒng)在美國紐約進行全球性的跨國美元付款交易，處理 95%以上的付款； 成員行為一些國際性大型商業(yè)銀行。單位外匯存款是指國家機關(guān)、社會團體、企事業(yè)單位、三資企業(yè)及駐華機構(gòu)等 單位存入的外匯存款；個人外匯存款是指境內(nèi)居民及居住在境外的來華（包括港澳臺）人員經(jīng)常項目下收入的外匯存款。以其他外幣存入，按需存入日的外匯牌價套算成上述之一種貨幣入帳。 五、單位外匯存款帳戶的使用。 資本項目下外匯存款按“ 外匯登記證 ”上列明用途使用。根據(jù)所使用的結(jié)算工具，可分為電匯、信匯、票匯。收款人包括公司客戶和個人客戶。 光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收。 商業(yè)單據(jù)包括發(fā)票、裝箱單、所有權(quán)單據(jù)、保險單據(jù)、其他單據(jù)等，金融單據(jù)一般為匯票。 （ 1）付款交單（簡稱 D/P），是委托人指示托收行、代收行在 付款人付清托收款項后方能將單據(jù)交予付款人的方式。 托收的業(yè)務(wù)流程圖： 四 、代收行辦理代收手續(xù)并將單據(jù)交進口人 出口人 賣方 進口人 買方 托收行 寄單行 代收行 二、出口人發(fā)貨、備單，單據(jù)移交托收 行 七、將款項或付款信息交出口人 六、通知托收行客戶付款或承兌信息 三、托收行審單，寄單 五、驗單、付款或承兌，取單 四 、代收行辦理代收手續(xù)并將單據(jù)交進口人 一、簽訂合同 14 三、信用證業(yè)務(wù) 信用證是國際貿(mào)易中重要的結(jié)算方式之一，它依托銀行的信用，將結(jié)算和融資融為一體，為國際貿(mào)易提供綜合服務(wù)，有著其他結(jié)算方式無法替代的功能。 開證申請人應(yīng)提交以下材料 : （ 1） 進口開證申請書和開證申請人承諾書； （ 2） 進口合同（轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下，應(yīng)同時提交進口和出口合 15 同）； （ 3）代理進 口協(xié)議（代理進口業(yè)務(wù)方式下）； （ 4）外匯局核準(zhǔn)的“進口付匯備案表”（限于進口開證涉及外匯管理部門規(guī)定的特殊進口付匯行為，如非“對外付匯進口單位名錄”申請人、異地開證、需進行貿(mào)易真實性審查等 ） ； （ 5）進口批件 ,如進口許可證、進口證明或者登記表格等。審核內(nèi)容包括：進口開證業(yè)務(wù)所涉及的外管政策、國際慣例，審查開證申請人是否有進口經(jīng)營權(quán)，是否在國家外匯管理局進口付匯名錄內(nèi)；核實保證金的收取及擔(dān)保落實情況。 （ 2） 填寫并提交保函申請書或與擔(dān)保行簽訂委托擔(dān)保協(xié)議書 。 銀行出具保函的方式，主要可分為直開和轉(zhuǎn)開以及直開后加 保、加簽或背簽等。備用信用證是一種特殊形式的信用證，可以用于投標(biāo)、履約、受益人 提出開立 保函申請 向擔(dān)保人出具反擔(dān)保函， 要求擔(dān)保人出具保函 向受益人 出具 保函 申請人 擔(dān)保人 受益人 提出開立保函申請 轉(zhuǎn)遞行 將保函正本直接寄交或帶交 轉(zhuǎn)遞行通知受益人 或通過轉(zhuǎn)遞行通知 擔(dān)保人 反擔(dān) 保人 申 請人 20 還款、預(yù)付、賒銷等業(yè)務(wù)。 （ 2）付款依據(jù)不同。 備用信用證常常被用于普通貿(mào)易中的一筆具體結(jié)算，開立的條款較為簡單，并明顯具有“備用”特征。我行的結(jié)匯原 21 則是：對境內(nèi)機構(gòu)的外匯收入必須區(qū)分經(jīng)常項目與資本項目，對經(jīng)常項目下外匯收入可以按規(guī)定開立外匯賬戶，由開戶企業(yè)自主決定保留外匯或結(jié)匯，對資本項目外匯收入未提供有效單據(jù)或未經(jīng)核準(zhǔn)結(jié)匯的不得辦理結(jié)匯，凡無法證明屬于經(jīng)常項目的外匯收入，均應(yīng)按照資本項目外匯結(jié)匯的有關(guān)規(guī)定辦理。 B、托收項下：境外銀行匯入?yún)R款通知書上引用的編號與銀行出口托收通知書的編號一致；收款人與出口收匯核銷單上的出口單位名稱一致；收匯金額與議付金額及出口收匯核銷單上出口金額扣除銀行費用后金額一致，如差額超過外管局規(guī)定的限額要審核相關(guān)的單證。 (2)出口收 匯結(jié)匯業(yè)務(wù)的審核重點 A、我行通過外匯帳戶管理系統(tǒng)或外管局告知企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶余額超過外匯局核定的最高限額，應(yīng)及時通知企業(yè)對超額部分辦理結(jié)匯手續(xù)。 C、出口收匯核銷專用聯(lián)是由銀行出具，交出口單位憑以向有關(guān)部門申請辦理出口收匯核銷的重要憑證。 （ 3） 可以保留的非貿(mào)易收匯： A、外國駐華使領(lǐng)館、國際組織及其他境外法人駐華機構(gòu)的外匯； B、捐贈、資助及援助合同規(guī)定用于境外支付的外匯，經(jīng)外 24 匯局批準(zhǔn)后方可保留； C、外匯管理部門規(guī)定的其他情況。 （ 3）其他應(yīng)注意的事項： A、 單筆結(jié)匯超過 100 萬美元或單一企業(yè)當(dāng)日累計結(jié)匯超過100 萬美元的，由經(jīng)辦人員填制 《外商投資項下資本金大額結(jié)匯情況表》經(jīng)復(fù)核人員復(fù)核后，在 業(yè)務(wù)結(jié)束后的下一個工作日以傳真形式 向所在地外匯局報送； B、每 月前 5 個工作日內(nèi)向外匯局報送上月《外商投資項下外匯資本金結(jié)匯統(tǒng)計表》； C、對于外商投資企業(yè)資本項目結(jié)匯實行支付結(jié)匯制度，即除用于本企業(yè)開支的小額結(jié)匯外， 對一次性結(jié)匯金額超過等值20 萬美元的，銀行可憑企業(yè)的結(jié)匯申請和書面支付命令（外債資金結(jié)匯須審核外匯局出具的結(jié)匯核準(zhǔn)件），將結(jié)匯的人民幣資 25 金轉(zhuǎn)經(jīng)該企業(yè)的人民幣賬戶暫時過渡，并在兩個工作日內(nèi)支付給最終收款人。 二、售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給用匯客戶，按一定的匯率收取人民幣的行為。 貿(mào)易項下的售付匯 （ 1）我行辦理貿(mào)易項下售付匯的 基本程序：一是審核該項售付匯是否需要外匯局事前備案；二是審核各種結(jié)算方式相應(yīng)的商業(yè)單據(jù)和有效憑證。我行須憑進口合同或登記表格（如需）、正本進口貨物報關(guān)單、進口付匯備案表（如需）、進口付匯核銷單，以及進口方自身可以提供的商業(yè)單據(jù)，如合同、訂單發(fā)票、正本運輸單據(jù)等辦理售付匯； D、 用貨到付款方式結(jié)算的貿(mào)易進口的售付匯。 B、若該項售付匯為代理進口付匯的，我行應(yīng)審核付匯單位的代理進口協(xié)議。 E、異常情況報告。貨到付款項下應(yīng)當(dāng)在報關(guān)單上加蓋 28 “已供匯”章，報關(guān)單電子底賬應(yīng)打印留存。我行在憑某份報關(guān)單售付匯時，應(yīng)在正本報關(guān)單和報關(guān)單復(fù)印件上簽注售付匯金額、售付匯日期，將報關(guān)單復(fù)印件留存?zhèn)洳?，正本報關(guān)單退回企業(yè)。若超過上述比例并超過等值 1 萬美元的，需憑外匯局的核準(zhǔn)件辦理。 （ 2）外商投資企業(yè)售付匯 A、利潤、股息、紅利匯出，須審核書面申請、《外商投資企業(yè)外匯登記證》、董事會利潤分配決議書、注冊會計師事務(wù)所出具的驗資報告以及相關(guān)年度利潤或股息、紅利情況的審計報告、稅務(wù)憑證。有權(quán)出具稅務(wù)憑證的稅務(wù)部門是市級以上（含）國家稅務(wù)局涉外分局和地方稅務(wù)局涉外分局。 當(dāng)國內(nèi)外匯貸款債權(quán)銀行不是我行時，我行應(yīng)要求購付匯申請人向我行提供債權(quán)行向債務(wù)人出具的還本付息通知單，通知單上應(yīng)加注：“已按照國家外匯管理局國內(nèi)外匯貸款外匯管理有關(guān)規(guī)定進行了真實性、合規(guī)性審核，請銀行分（支）行協(xié)助辦理有關(guān)售、付匯手續(xù)”，并簽字、加蓋業(yè)務(wù)公章。 D、我行應(yīng)按周將外匯局資本項目核準(zhǔn)件第四聯(lián)及時反饋給外匯局。 第五部分 融資業(yè)務(wù) 本部分介紹我行直接融資和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類，通過對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的整個操作流程形成框架性的理解。 企業(yè) 在哪些情況下宜選擇進口押匯？ ⑴ 流動資金不足，無法按時付款贖單，且進口商品處于上升行情； ⑵ 有其他投資機會，且該投資的預(yù)期收益率高于押匯利率。商業(yè)銀行辦理出口押匯的范圍包括：信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯。 注意事項 ⑴ 信用證項下的押匯申請人應(yīng)為信用證的受益人； ⑵ 限制其他銀行議付的信用證無法辦理出口押匯； 36 ⑶ 申請信用證下出口押匯，應(yīng)盡量提交單證相符的出口單據(jù)； ⑷ 如果企業(yè)希望通過出口押匯進行融資，最好避免以下情況： ； ； c.轉(zhuǎn)讓信用證； ； 單