【正文】 （表格編號:HG02K023）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司付款憑證 受款單位（部門）： 日期： 年 月 日付 款 事 由 及 明 細 項 目金 額付 款 記 錄③原始單據(jù)必須分類粘②數(shù)字力求清楚不得涂①務必用鋼筆藍色字填應付款合計付款累計結存未付款大寫合計 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分小寫合計￥、$佰拾萬仟佰拾元角分人民幣或港幣總經(jīng)理： 財務總監(jiān)： 部門經(jīng)理： 會計： 出納： 領款人：附件十一： （表格編號:HG02K024）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司差旅費（車費）報銷明細表序號時間乘搭交通工具出發(fā)地點目的地點金額證明人備注1234567891011121314151617合計元附件十二： （表格編號:HG02K025）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司部門資金使用計劃表年 月 日收款單位支付項目所屬期款金 額備 注部門負責人： 制表人：附件十三： （表格編號:HG02K026）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司周付款計劃表 付款期： 年 月 日至 年 月 日 序號受款客戶 款項類別發(fā)生日期金額備注總經(jīng)理： 財務總監(jiān)： 采購總監(jiān)： 出納員： 制表:附件十四： （表格編號:HG02K027）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司借款異常情況說明表借款部門借款人借款金額借款時間借款用途應還款時間借款不能按時或不能還款原因： 借款人： 借款部門意見：部門負責人：財務部意見：財務總監(jiān)：總經(jīng)室批復：審批人：附件十五： （表格編號:HG02K028）深圳恒豐海悅國際酒店有限公司外匯兌換申請單外匯幣種兌換銀行兌換金額銀行匯率實兌換人民幣金額兌換手續(xù)費申請理由： 申請人：財務部意見： 財務總監(jiān)：總經(jīng)室批復： 審批人：。若金額不符請及時與我司財務部聯(lián)系核對（聯(lián)系人： 電話： ）。二、 本制度的解釋、修改權屬總經(jīng)室。[BC] 五、財務部的管理人員因工作變動，需辦理檔案移交手續(xù)，監(jiān)交人、移交人和接收人須在移交清單（冊）上簽認。[B]六、經(jīng)批準廢止的收據(jù)或經(jīng)營用票據(jù)需銷毀時，財務部須提交書面的銷毀報告及銷毀清單報總經(jīng)室批準后執(zhí)行。三、收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)的購買、印刷或制作，由財務部根據(jù)業(yè)務需要，提交書面申請報告報總經(jīng)室審批。[A]四、評估或審計單位出具的評估或審計報告，須由財務部報送總經(jīng)辦審閱后，返回存檔。[A]三、外匯管理收銀部每班收銀員須對營業(yè)收入中的外幣、現(xiàn)匯、人民幣分別詳細記錄于營業(yè)收入投款表中，并將投款表、現(xiàn)鈔及現(xiàn)匯裝入投款袋后投入酒店指定的投款箱，嚴禁私自兌換；[D] 財務部收到外匯轉帳票據(jù)后，于第二個工作日內及時委托銀行轉帳；[A]客人辦理外匯兌換業(yè)務，收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當日匯率折算，嚴禁擅自變動匯率；[D]財務部根據(jù)酒店資金使用情況，填寫《外匯兌換申請單》（見附件十五）經(jīng)總經(jīng)室審批后按審批意見辦理外匯兌換。發(fā)生意外事故時，相關的事故部門或事故責任人必須按照《保險條例》規(guī)定時限及時知會酒店財務部，后者會同事故部門協(xié)助集團公司財務部辦理索賠手續(xù)。[B]五、員工借款須嚴格按申請用途使用，業(yè)務完畢后，借款人須及時辦理報銷或還款手續(xù)，還款期限不得超過一個月。出納員根據(jù)經(jīng)審批同意的《周付款計劃表》按上述程序辦理支付手續(xù)。[B]備用金的支付：由需要使用備用金的部門提出書面申請—— 總經(jīng)室審批——申請部門填寫借款單——財務總監(jiān)審批——出納員付款。[A]暫借款的支付：酒店員工因公外出或辦理業(yè)務及其他原因需要借款時，由借款人填寫借款單——部門負責人確認——財務總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——出納員付款。[B]固定供應商貨款的支付：主管會計根據(jù)合同填寫《付款憑證》——采購總監(jiān)確認——財務總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——出納員憑《付款憑證》予以付款。[B] 六、財務部根據(jù)酒店和部門上月經(jīng)營管理收支狀況，結合已審批的酒店及各部門經(jīng)營管理計劃于每月九日前編制《酒店經(jīng)營與計劃考核對照表》（見附件七）與《部門經(jīng)營（管理）與計劃考核對照表》（見附件八），上報總經(jīng)室及送給各相應部門。[B]四、酒店對生產(chǎn)經(jīng)營過程實行成本控制和經(jīng)營管理考核。其中，營業(yè)部門根據(jù)《銷售預測分析報告》及本部門對下一年度經(jīng)營管理情況的預測編制計劃（見附件三），管理部門根據(jù)本部門上年同期管理數(shù)據(jù)及同行業(yè)相關管理狀況編制計劃（見附件四）；[B] 財務部根據(jù)各部門報送的經(jīng)營管理計劃，在歸納分析和綜合平衡的基礎上制訂下一年度酒店經(jīng)營管理計劃（見附件五）、經(jīng)調整后的部門經(jīng)營管理計劃及《酒店經(jīng)營管理考核方案》報總經(jīng)室審批；[B] 財務部將經(jīng)審批同意的部門經(jīng)營管理計劃分別下發(fā)相應部門執(zhí)行。庫存物資的管理按照酒店《倉庫管理制度》執(zhí)行； 酒店特設閑置資產(chǎn)倉，由財務部資產(chǎn)管理員對酒店備用、閑置、報廢、報損的固定資產(chǎn)、低值易耗品進行專門管理，以達到提高資產(chǎn)使用價值的目的。[D] 酒店銀行帳戶只供酒店經(jīng)營業(yè)務收支結算使用，嚴禁外借或為他人套取銀行現(xiàn)金，特殊情況下須報總經(jīng)室審批；[D] 酒店對其在銀行留存印鑒的印章實行分管，出納員負責財務專用章的保管，會計經(jīng)理負責酒店法定代表人私章的保管。[A]第三章 資產(chǎn)管理 一、酒店資產(chǎn)管理的重點為貨幣資產(chǎn)（庫存現(xiàn)金、銀行存款）、債權資產(chǎn)（各種應收帳款和預付帳款）、存量資產(chǎn)（存貨和固定資產(chǎn)）等。二、酒店的會計憑證、帳簿、報表等會計記錄，均須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務進行登記，做到手續(xù)齊備、摘要簡明、內容真實、數(shù)字準確，及時全面地反映酒店的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。二、酒店設財務部(下設會計部、成本部、收銀部)，承擔酒店經(jīng)營收支、會計核算和財務管理等工作，直接對總經(jīng)理室(下稱總經(jīng)室)負責。恒豐海悅國際酒店規(guī)范化管理文件文件名稱：財務管理制度 文件編號：HG10F001版本修訂記錄：0—3修改摘要： 一、2005年3月22日，在第五章第一條第6點原內容不變的基礎上，增加：“采購借款報銷的支付按《采購借款及報銷管理規(guī)定》執(zhí)行”。正文見下頁57 / 57深圳恒豐海悅國際酒店有限公司財務管理制度第一章 總則一、為規(guī)范酒店財務管理，真實、全面、及時地反映酒店的各項經(jīng)濟活動，發(fā)揮財務監(jiān)督作用，增收節(jié)支，提高酒店經(jīng)濟效益，特制定本制度。第二章 會計核算和會計政策一、酒店按照《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計制度》和《旅游企業(yè)會計制度》等有關規(guī)定，結合酒店實際，制定酒店的會計政策和辦理會計業(yè)務。同時，會計經(jīng)理每月及年中、年末須對酒店經(jīng)營活動情況編制財務分析報告。確因業(yè)務需要坐支時，須經(jīng)財務總監(jiān)審核簽認后報總經(jīng)室審批；[A] 酒店收到現(xiàn)金(含銀行支票)，必須開具票據(jù)，嚴禁無憑據(jù)收款。[A]四、存量資產(chǎn)管理：酒店固定資產(chǎn)分七類，折舊年限具體為：1）房屋建筑物 20年2）機器設備 10年3）運輸工具 5年4）通訊設備 5年5）電子、電器設備 5年6）辦公家私 5年7）其他固定資產(chǎn) 5年固定資產(chǎn)預計凈殘值為10%；酒店固定資產(chǎn)管理按照酒店《固定資產(chǎn)管理制度》執(zhí)行；酒店存貨分為低值易耗品和倉庫庫存物資，其中低值易耗品的管理按照酒店《低值易耗品管理制度》執(zhí)行。營銷部于每年十月底前編制酒店下一年度的《銷售預測分析報告》報總經(jīng)室審批；[B]行政辦公室于五個工作日內將批準的《銷售預測分析報告》下發(fā)財務部與各營業(yè)部門；酒店各部門于每年十一月十五日前制訂本部門下一年度經(jīng)營管理計劃報送財務部。三、營業(yè)部門根據(jù)總經(jīng)室審定的成本率或經(jīng)營情況制訂銷售項目收費標準，并填寫《營業(yè)項目收費標準（調整）表》（見附件六 ）經(jīng)部門負責人簽認——財務部成本經(jīng)理審核——財務總監(jiān)審批后執(zhí)行（財務部成本經(jīng)理、財務總監(jiān)須二個工作日內審批）。[B] 五、酒店收入、成本和費用按照權責發(fā)生制原則準確、完整地進行核算。[A]工程款的支付：酒店工程部文員根據(jù)合同或工程進度填寫《工程付款審批表》（見附件九）——工程部相關主管簽署意見——工程總監(jiān)確認——財務總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——主管會計填寫《付款憑證》（見附件十）——出納員受理票據(jù)予以付款。其中，報銷差旅費或車費的，報銷人須填寫《差旅費（車費）報銷明細表》（見附件十一）并將《差旅費（車費）報銷明細表》附于《費用報銷單》后；報銷其他費用的，報銷人需在《費用報銷單》的備注欄中注明報銷費用支出的時間、事宜以及證明人。[B]3）采購員日借款金額在10萬元以上的，須憑有效采購申請單填寫借款單——采購總監(jiān)確認——財務總監(jiān)審核——總經(jīng)理審批——出納員付款。[B]二、除本章第一條第9款的款項隨時發(fā)生隨時支付外，其他款項的支付由財務部根據(jù)各部門每周五17：00前提交的下周《部門資金使用計劃表》（見附件十二）編制《周付款計劃表》（見附件十三），于次周一上午報總經(jīng)室審批。[A] 四、財務部出納員不準白條抵庫，跨月借款必須及時入帳，特殊情況須報總經(jīng)室審批。[B]第七章 投保、信貸、外匯管理一、投保管理酒店投保的險種包括車輛險、財產(chǎn)險及其它險種（不含員工個人相關保險）； 酒店上述險種（除車輛險外）的投保業(yè)務由集團公司財務部統(tǒng)一代理，所需資料由酒店財務部協(xié)助提供；酒店車輛險的投保業(yè)務由汽車部統(tǒng)一辦理；[A]酒店投保險種（除車輛險外）的索賠手續(xù)由集團公司財務部代理。[B]二、信貸管理酒店信貸業(yè)務由集團公司財務部統(tǒng)一代理；酒店財務部為集團公司財務部提供信貸業(yè)務所需資料并協(xié)助辦理相關手續(xù)。三、財務部須配合經(jīng)確定的評估或審計單位開展評估或審計工作。二、發(fā)票、定額票據(jù)、支票、信用證由財務部根據(jù)業(yè)務需要，到相關單位或主管部門申請領用。五、需淘汰的機幣、未經(jīng)使用的收據(jù)與經(jīng)營用票據(jù)廢止時，財務部須提交書面申請報告報總經(jīng)室審批后，按批復意見執(zhí)行。 四、財務會計檔案未經(jīng)總經(jīng)室批準不得外借，內部借閱須經(jīng)財務總監(jiān)批準并辦理相關借閱登記手續(xù)。[B]第十一章 附則一、 本制度經(jīng)總經(jīng)室批準后生效，自公布之日起執(zhí)行。同時希望貴司（您）務必于 年 月 日前歸還