工程建筑公司財(cái)務(wù)制度-預(yù)覽頁
【正文】 第三章 工程款撥付管理制度 第九條：公司在投標(biāo)活動(dòng)中，若中得標(biāo)的工程，公司各部門之職責(zé)為： 經(jīng)營部職責(zé)：經(jīng)營部相關(guān)人員將中標(biāo)工程情況、證件質(zhì)押情況向工程部門、財(cái)務(wù)部門以及檔案部門進(jìn)行告知、備案； 工程部職責(zé)：工程部門應(yīng)與實(shí)際承包人簽訂工程安全施工相關(guān)合同，并負(fù)責(zé)督促中標(biāo)工程按照各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行安全生產(chǎn)，出現(xiàn)安全事故或迎接上級檢查時(shí)，主動(dòng)配合處理、跟進(jìn)； 財(cái)務(wù)部職責(zé)：財(cái)務(wù)部門應(yīng)與實(shí)際承包人簽訂工程財(cái)務(wù)合同，并負(fù)責(zé)監(jiān)督中標(biāo)工程財(cái)務(wù)狀況，按照既定流程撥付工程款項(xiàng)、收取相關(guān)費(fèi)用、監(jiān)督工程實(shí)際承包人稅務(wù)繳納情況； 檔案部職責(zé)：檔案部門在中標(biāo)之后，負(fù)責(zé)向工程實(shí)際承包人索要中標(biāo)通知書、施工合同之原件，登記被質(zhì)押證件的情況，工期結(jié)束后及時(shí)向工程實(shí)際承包人索要被押證件，竣工備案后，索要施工許可證及竣工備案表之原件。 出納人員執(zhí)行相關(guān)退回暫扣款項(xiàng)事宜。第十三條：工程管理費(fèi)用、押證費(fèi)用管理方案 若公司所參與投標(biāo)工程中標(biāo)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)與工程實(shí)際承包人簽訂財(cái)務(wù)合同，財(cái)務(wù)合同中應(yīng)明確規(guī)定該工程所收管理費(fèi)比率及押證費(fèi)金額。 收取工程管理費(fèi)用和押證費(fèi)用時(shí)，出納人員應(yīng)開具該筆費(fèi)用之收據(jù)，作為財(cái)務(wù)原始憑證，會計(jì)人員應(yīng)在收據(jù)上簽字。第十五條：處罰收入管理方案 當(dāng)分公司承包人或者工程實(shí)際承包人違反合同規(guī)定、使得公司遭受損失時(shí)，公司可對分公司承包人或者工程實(shí)際承包人進(jìn)行處罰。第十六條：報(bào)銷支出管理方案 公司員工因工作需要而產(chǎn)生的費(fèi)用支出，在確認(rèn)無誤后，公司應(yīng)實(shí)報(bào)實(shí)銷。 會計(jì)人員審核后，員工將報(bào)銷憑證交與總經(jīng)理簽字。 業(yè)務(wù)辦理結(jié)束后，員工應(yīng)及時(shí)按照報(bào)銷流程報(bào)銷該筆支出。 出納人員應(yīng)妥善保管庫存現(xiàn)金及銀行卡，需要取現(xiàn)時(shí)，應(yīng)通知會計(jì)人員，并告知理由，不得私自取現(xiàn)。財(cái)務(wù)經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。 出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行賬戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。 網(wǎng)銀的U盾由出納人員和會計(jì)人員分別保管使用，出納人員使用制單U盾，每筆款項(xiàng)的匯出由出納人員制單。第二十條：財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)分析管理方案財(cái)務(wù)報(bào)表分月報(bào)和年報(bào)，月報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。第二十一條：對賬管理方案 對賬分為賬實(shí)核對、賬賬核對、帳表核對、賬證核對。切實(shí)做到賬賬相符。 賬證核對：保證賬證相符，是會計(jì)核算的基本要求。如果發(fā)現(xiàn)有不一致之處，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定予以更
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