【正文】 工程款支付擔(dān)保是指為保證業(yè)主履行工程合同約定的工程款支付義務(wù)，由擔(dān)保人為業(yè)主向承包商提供的，保證業(yè)主支付工程款的擔(dān)保。合同約定的有效期截止時(shí)間為業(yè)主根據(jù)合同的約定完成了除工程質(zhì)量保修金以外的全部工程結(jié)算款項(xiàng)支付之日起 30 天保證金比例 無(wú)保證金 5% 10% 15% 20%及以上 低 費(fèi)率 （年） （預(yù)付款和履約） % % % % 擔(dān)保期限 ≤ 6 個(gè)月 6 個(gè)月至 1 年 12 年（含 2 年） 2 年以上 最低收費(fèi) 最低 費(fèi)率 下調(diào) 30% 最低費(fèi)率 最低 費(fèi)率 * 最低 費(fèi)率 * 至 180 天。 6 我公司履約、預(yù)付款擔(dān)保的客戶范圍及基本條件： 我公司的客戶范圍 ： 依法注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)法人、法人聯(lián)合體及自然人，特別是投標(biāo) 1000 萬(wàn)元以上的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目（包括 新建、改建、擴(kuò)建的項(xiàng)目 ）的投標(biāo)人 客戶的基本條件： ① 依法 經(jīng)營(yíng) 、經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家法律； ② 具備 較強(qiáng)履約能力，并能提供反擔(dān)保措施； ③ 自然人 能提供可靠的反擔(dān)保資產(chǎn)，并具備履約能力。即：公司風(fēng)險(xiǎn)控制中心負(fù)責(zé)人、公司執(zhí)行總裁審批并在《業(yè)主支付、履約、預(yù)付款項(xiàng)目審批表》中出具審批意見；相關(guān)審批信息共享：完成通知人為： A、 B、 C、 D、風(fēng)控經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部、公司風(fēng)控中心； A 角立即通知客戶審批結(jié)果，如果審批通過就開始落實(shí)反擔(dān)保措施。 ? 如果是我公司開立保函： 我公司與客戶簽訂《業(yè)主支付委托保證合同》（附件 25）； 我公司與項(xiàng)目公司的法定代表人或?qū)嶋H控制人簽訂個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保，交納保證金和擔(dān)保費(fèi)； 我公司向客戶出具《業(yè)主支付保函》（附件 26） 以上流程 D 角負(fù)責(zé)全程辦理， A 角全程協(xié)助辦理。 ② 制定保后管理方案，對(duì)履約風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控提出措施意見。 ② 通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查或參加工地例會(huì)等方式，掌握工程進(jìn)度。 ④ 不定期調(diào)查被保證人的資金籌措和落實(shí)情況，以及對(duì)其財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。 索賠的條件是：被保證人存在違約行為或在規(guī)定的期限內(nèi)未糾正違約行為。 11 解除保函或保證合同責(zé)任的流程 解除擔(dān)保責(zé)任： 到達(dá)保函有效期或 承包商 提前完成 工程建設(shè)合同中約定的義務(wù) ，客戶將保函退回我公司， A 角審核無(wú)誤后，將保函退還銀行，銀行向我公司或客戶出具保函失效通知書； A 角向財(cái)務(wù)部門提交退還客戶保證金申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核無(wú)誤后開立支票。 投標(biāo)擔(dān)?？刹捎玫姆绞? ①銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)保函；銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)保函；銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)保函； ②專業(yè)擔(dān)保公司的保證； ③定金（保證金）擔(dān)保方式； ④招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定的方式。 投標(biāo)人如果違約，投標(biāo)人或擔(dān)保人將承擔(dān)的責(zé)任： 除不可抗力外，中標(biāo)人在截標(biāo)后的投標(biāo)有效期內(nèi)撤回投標(biāo)文件， 或者中標(biāo)后在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)不與招標(biāo)人簽訂承包合同的，招標(biāo)人有權(quán)對(duì)該投標(biāo)人所交付的保證金不予返還；或由保證人按照下列方式之一，履行保證責(zé)任： ①代承包商（投標(biāo)人）向招標(biāo)人支付投標(biāo)保證金，支付金額不超過雙方約定的最高保證金額； ②招標(biāo)人依法選擇次低標(biāo)價(jià)中標(biāo)，保證人向招標(biāo)人支付中標(biāo)價(jià)與次低標(biāo)價(jià)之間的差額，支付金額不超過雙方約定的最高保證金額； ③招標(biāo)人依法重新招標(biāo)，保證人向招標(biāo)人支付重新招標(biāo)的費(fèi)用，支付金額不超過雙方約定的最高保證金額。 16 項(xiàng)目審批的流程 審批流程圖 2 0 0 5 年 1 0 月 8 日項(xiàng) 目 審 批A 角 進(jìn) 行 盡 職 調(diào) 查 ，部 門 經(jīng) 理 審 核 ， 并 完成 《 投 標(biāo) 擔(dān) 保 項(xiàng) 目 審批 表 》 見 附 件 ４風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 部 及 經(jīng) 營(yíng) 單 位負(fù) 責(zé) 人 在 《 投 標(biāo) 擔(dān) 保 項(xiàng)目 審 批 表 》 中 出 具 審 批意 見通 過 審 批 的 項(xiàng)目 進(jìn) 入 落 實(shí) 反擔(dān) 保 措 施 階 段未 通 過 審 批 的立 即 告 知 客 戶 Ａ角在 2 個(gè)工作日內(nèi)完成盡職調(diào)查、填寫《投標(biāo) 擔(dān)保項(xiàng)目審批表》（附件 4），并交部門經(jīng)理審核，并填寫意見。 A 角、部門經(jīng)理在盡職調(diào)查時(shí)主要的調(diào)查內(nèi)容包括但不限于： 12) 調(diào)查項(xiàng)目真實(shí)性、了解被保證人（承包單位）投標(biāo)項(xiàng)目的基本情況，包括項(xiàng)目的規(guī)模、類型、招標(biāo)須知、投標(biāo)時(shí)限、擬定的合同條款約定等； 13) 投標(biāo)企業(yè)資質(zhì)、工 程技術(shù)能力的調(diào)查，包括近三年的履約歷史，所建工程獲?。ú浚┘?jí)獎(jiǎng)的記錄，近三年內(nèi)實(shí)施類似工程的情況、經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī)說明； 14) 施工的資質(zhì)等級(jí) 15) 投標(biāo)人的投標(biāo)價(jià)格是否在合理的范圍。 ? 如果是 我公司開立保函： 我公司與客戶簽訂《投標(biāo)委托保證合同》（附件 6）； 我公司與項(xiàng)目公司的法定代表人或?qū)嶋H控制人簽訂個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保，交納保證金和擔(dān)保費(fèi)并落實(shí)其它反擔(dān)保措施； 我公司向客戶出具《投標(biāo)保證函》（附件 10） 以上流程 D 角負(fù)責(zé)全程辦理， A 角全程協(xié)助辦理。 ⑥提交《擔(dān)保客戶保后監(jiān)管報(bào)告（投標(biāo)擔(dān)保）》（附件 11） 違約處理 當(dāng)我公司收到受益人（建設(shè)單位）以書面形式發(fā)出的索賠通知，索賠通知應(yīng)寫明要求索賠的金額，并附有說明投標(biāo)人違約造成的損失情況的證明材料時(shí)，我公司應(yīng)組織人員對(duì)違 約情況和由于違約造成損失情況進(jìn)行核對(duì)，證實(shí)無(wú)誤后履行投標(biāo)保函的承諾或擔(dān)保責(zé)任。 如果到達(dá)保函有效期或投標(biāo)人沒有中標(biāo)，客戶并沒有將保函退還我公司，則原保函也將自動(dòng)失效，按照上面的流程退回客戶保證金。在目前深圳招投標(biāo)管理辦法采用最低價(jià)中標(biāo)法的情況下，由于競(jìng)爭(zhēng)的激 烈，一些投標(biāo)人為了獲得中標(biāo)，往往盡可能在可接受范圍內(nèi)壓低投標(biāo)價(jià)格，在特殊情況下，可能投標(biāo)人自己成本收益估計(jì)不準(zhǔn)確，最終中標(biāo)后也有可能放棄； ③ 因基本資質(zhì)審查不嚴(yán)而造成的風(fēng)險(xiǎn)。保證擔(dān)保人可以向該承包商提供資金或其他形式的資助以使其有能力完成合同；也可以安排由新的承包商來(lái)接替原承包商以完成該項(xiàng)目；還可以經(jīng)過協(xié)商，業(yè)主重新開標(biāo)，中標(biāo)的承包商將負(fù)責(zé)完成合同中的剩余部分。履約保證擔(dān)保也可以適用于分包 合同的履行。 2 預(yù)付款保證擔(dān)保 產(chǎn)品簡(jiǎn)介 簡(jiǎn)介： 預(yù)付款 保證 擔(dān)保是保證人對(duì)承包商履行扣還預(yù)付款義務(wù)的保證。 3 申請(qǐng)工程履約（預(yù)付款）擔(dān)保的企業(yè)需要提供如下資料： 擔(dān)保申請(qǐng)書（附件 1） 企業(yè)基本情況表（附件 2） 營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本 法人代碼證副本 稅務(wù)登記證副本 企業(yè)注冊(cè)登記核準(zhǔn)單 法人代表證明書 法人代表授權(quán)書 法人代表及委托代理人身份證 法人代表及主要領(lǐng)導(dǎo)人簡(jiǎn)歷 注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告 企業(yè)資質(zhì)證明 企業(yè)介紹和章程 中標(biāo)通知書 施工合同 在建工程及以往工程或類似工程業(yè)績(jī)證明材料 擬投入本工程的技術(shù)裝備清單 擬派出的項(xiàng)目經(jīng)理與主要專業(yè)技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷與業(yè)績(jī)等證明材料 近期財(cái)務(wù)報(bào)表（包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等） 最近三年審計(jì)報(bào)告 貸款卡復(fù)印件及查詢記錄 其他資料 4 工程履約（預(yù)付款）擔(dān)保的主要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)： 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自多個(gè)方面，下面列舉了一些僅供參考： 道德風(fēng)險(xiǎn)，主合同雙方虛擬合同，惡意欺詐，承包商偷工減料，挪用工程進(jìn)度款或工程預(yù)付款，甚至攜款逃跑等； 工程工期太緊，不能按期竣工； 承包人不具備同類工程施工能力和經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致工程質(zhì)量問題； 承包人無(wú)理要求追加工程量和工程預(yù)算，導(dǎo)致惡意誤工； 承包人出現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況惡化，導(dǎo)致技術(shù)或資金沒保障； 承包商因投標(biāo)報(bào)價(jià)太低或材料價(jià)格上升 等客觀因素，導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)利可圖，中場(chǎng)退場(chǎng)； 《建設(shè)工程施工合同》未約定的不可抗因素導(dǎo)致的承包商責(zé)任； 最值得引起重視的是，因掛靠、墊資施工、分包轉(zhuǎn)包等行為導(dǎo)致管理不善而引起的風(fēng)險(xiǎn)。 最低費(fèi)率根據(jù)客戶提供的保證金比例確定：（按保函金額收?。? 擔(dān)保期限和收費(fèi)的關(guān)系 最終審批人可以在最低費(fèi)率和最低收費(fèi)的基礎(chǔ)上根據(jù)市場(chǎng)情況和具體的擔(dān)保期限上浮。未提交業(yè)主工程款支付擔(dān)保的建設(shè)工程，視作建設(shè)資金未落實(shí) 。合同約定的有效期截止時(shí)間為業(yè)主根據(jù)合同的約定完成了除工程質(zhì)量保修金以外的全部工程結(jié)算款項(xiàng)支付之日起 30 天至 180 天。 12 申請(qǐng)業(yè)主支付擔(dān)保的企業(yè)需要提供如下資料： 擔(dān)保申請(qǐng)書（附件 1） 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本 法人代碼證 企業(yè)資質(zhì)證書 稅務(wù)登記證副本 企業(yè)章程 注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告 納稅憑證 貸款卡及查詢記錄 最近三年審計(jì)報(bào)告 近期財(cái)務(wù)報(bào)表 法人代表證明書及身份證 法人代表授權(quán)委托書 董事會(huì)成員名單及簽名式樣 董事會(huì)決議 投標(biāo)書 /施工合同 在建工程及以往工程或類似工程業(yè)績(jī)證明材料 13 業(yè)主支付擔(dān)保的主要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)： 業(yè)主工程款支付保證 擔(dān)保 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要源于業(yè)主不按照施工合同的約定按時(shí)按量支付工程款等多個(gè)方面，下面列舉了一些僅供參考： 業(yè)主融資或銷售產(chǎn)生重大變化，產(chǎn)生支付困難； 甲乙雙方地位不平等，甲方惡意拖欠； 業(yè)主本身建設(shè)資金未落實(shí)到位或資金安排不合理； 業(yè)主資金來(lái)源估計(jì)樂觀，包括銀行貸款、銷售收入等； …… 14 審批文件格式： 附件 4《業(yè)主支付、履約、預(yù)付款項(xiàng)目產(chǎn)品經(jīng)理調(diào)查報(bào)告書》 附件 5《業(yè)主支付、履約、預(yù)付款項(xiàng)目審核報(bào)告書》 附件 6《業(yè)主支付項(xiàng)目調(diào)查評(píng)估報(bào)告書》 附件 7《業(yè)主支付、預(yù)付款、履約擔(dān)保項(xiàng)目審批表》； 15 主要的反擔(dān)保措施： 除政府工程外參考融資類擔(dān)保的反擔(dān)保措施，包括抵押、質(zhì)押、保證金、第三人反擔(dān)保、個(gè)人無(wú)限連帶責(zé)任反擔(dān)保，各種方式組合施行。如果中標(biāo)人違約，則保證擔(dān)保人將在保額內(nèi)賠付招標(biāo)人的損失。 22 申請(qǐng)工程投標(biāo)擔(dān)保的企業(yè)需要提供如下資料： ⑩ 工程擔(dān)保申請(qǐng)書（見附件 1） ? 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本 ? 法定代表人代碼證副本 ? 企業(yè)資質(zhì)證書 ? 法定代表人證明書 ? 法定代表人授權(quán)書 ? 投標(biāo)書或招標(biāo)書 ? 在建工程及以往類似工程業(yè)績(jī)證明材料 23 工程投標(biāo)擔(dān)保的主要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)： 投標(biāo)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要源于投標(biāo)人在開標(biāo)后的投標(biāo)有效期內(nèi)撤回投標(biāo)文件，或中標(biāo)后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不與招標(biāo)人簽訂合同。 24 審批文件格式： 鑒于投標(biāo)業(yè)務(wù)相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低，所需要審核的內(nèi)容 相對(duì)較集中且簡(jiǎn)單，時(shí)效性較強(qiáng)，特設(shè)計(jì)適合該產(chǎn)品的審批表，見附件 12《投標(biāo)擔(dān)保項(xiàng)目審批表》。 28 操作流程： 業(yè)務(wù)部門操作流程圖： 保證金比例 無(wú)保證金 5% 1015% 20%及以上 最低收費(fèi) 福建地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率 1000 4‰ 23‰ 1‰ 400 市 場(chǎng) 部 登 記《 客 戶 基 本 情況 表 》 、 《 業(yè)務(wù) 受 理 登 記簿 》其 他 來(lái) 源的 項(xiàng) 目A 角 自 行接 洽 的 項(xiàng) 目在 半 個(gè) 工 作 日 內(nèi)指 定 A 角 并 登 記A 角 完 成 《 擔(dān) 保 項(xiàng) 目 受 理表 》 給 市 場(chǎng) 部 備 案 ， A 角向 客 戶 提 交 《 工 程 擔(dān) 保 申請(qǐng) 書 》 、 《 客 戶 應(yīng) 提 交 資料 清 單 》A 角 在 決 定 受 理 的 2 個(gè) 工作 日 內(nèi) 完 成 《 投 標(biāo) 擔(dān) 保項(xiàng) 目 審 批 表 》 中 項(xiàng) 目 經(jīng)理 意 見 后 ， 相 關(guān) 資 料 轉(zhuǎn) B角 或 部 門 經(jīng) 理B 角 或 部 門 經(jīng) 理 在 收 到相 關(guān) 資 料 的 1 個(gè) 工 作 日完 成 《 投 標(biāo) 擔(dān) 保 項(xiàng) 目 審批 表 》 產(chǎn) 品 經(jīng) 理 意 見否市 場(chǎng) 部 登 記 《 業(yè) 務(wù) 受 理 登記 簿 》 ， 在 1 個(gè) 工 作 日 內(nèi)向 客 戶 提 交 《 致 客 戶 函 》A 角 決 定受 理 ？A 角 書 面 說 明 原 因 ， 將 書面 說 明 同 《 客 戶 基 本 情 況表 》 交 市 場(chǎng) 部是 風(fēng)險(xiǎn)管理及審批操作流程： 市 場(chǎng) 部 登 記 審 批 結(jié)論 ， 在 1 個(gè) 工 作 日 內(nèi)向 客 戶 提 交 《 致 客戶 函 》通 知 A 角B 角 提 交 報(bào) 告經(jīng) 營(yíng) 單 位 負(fù) 責(zé) 人否 決通 過 審批通過 后的流程 市 場(chǎng) 部 登 記 審批 結(jié) 論 ， 在 1個(gè) 工 作 日 內(nèi) 向客 戶 提 交 《 致客 戶 函 》簽 訂 《 委 托保 證 合 同 》開 保 函落 實(shí) 反 擔(dān) 保措 施完 成 《 保 函 申請(qǐng) 表 》 29 計(jì)提準(zhǔn)備金比例 : 投標(biāo)擔(dān)保不計(jì)提準(zhǔn)備金 工程擔(dān)保業(yè)務(wù)操作管理辦法 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展 ,根據(jù)廈門市融泰投資擔(dān)保有限公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理手冊(cè)》 ,制定本辦法。 第二章 工程擔(dān)保種類 第五條 工程擔(dān)保業(yè)務(wù)包括：包括工程投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、工程預(yù)付款 擔(dān)保、業(yè)主支付擔(dān)保、工程維修擔(dān)保、工程質(zhì)量擔(dān)保、分包擔(dān)保等。倘若履約責(zé)任人日后未能按約定履行合約，擔(dān)保人將向業(yè)主方支付 不超過擔(dān)保金額的款項(xiàng)。 五、工程維修擔(dān)保： 應(yīng)承包方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，擔(dān)保人向工程業(yè)主（受益人）保證，在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，承包方又不能維修時(shí)，由擔(dān)保人按擔(dān)保函規(guī)定金額賠付工程業(yè)主?？偝邪綖榱吮ＷC自身的權(quán)益不受損害，往往要求分包方通過擔(dān)保人為其提供擔(dān)保，以防止分包方違約而造成