商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)與管理-預(yù)覽頁
【正文】 其管理 、 運營和處理所托資產(chǎn) ， 并為其謀利的活動 。 ? 銀行的承兌業(yè)務(wù) 是由銀行為客戶開出的商業(yè)匯票提供承兌服務(wù)，即承諾兌付，經(jīng)銀行承兌后的票據(jù)，可貼現(xiàn)流通，承兌銀行成為票據(jù)的第一支付人，承兌行再向客戶收取款項。 ? （ 4） 貸款銷售或資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù) 指銀行可將貸款以證券方式轉(zhuǎn)售給第三方 ， 以提高資產(chǎn)的流動性 ， 銀行也可為 “ 售出后貸款 ”提供收取本息的服務(wù) 。 16 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? （ 2） 期貨合約 （ Futures Contract） 是在遠期合約基礎(chǔ)上發(fā)展起來的標準化買賣合約 。 17 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? （ 4） 互換協(xié)議 （ Swap） 由貨幣互換協(xié)議和利率互換協(xié)議兩種形式： 外匯互換 是指交易雙方按照既定的匯率交換兩種貨幣 ， 并約定在未來一定日期按照該匯率相互購回原來的貨幣 。 ? 派生存款：是一種概念上的貨幣 ， 是以銀行賬簿上一筆分錄為憑的財產(chǎn)權(quán)利 ， 它不是像通貨那樣的實體物質(zhì) 。 ? （ 2） 現(xiàn)金漏損率 （ k） :現(xiàn)金漏損是指一部分通貨流出銀行系統(tǒng)被公眾持有 。 23 第三節(jié) 商業(yè)銀行的存款擴張機制 ? （ 4） 活期存款轉(zhuǎn)入定期存款的比例 （ t） :中央銀行規(guī)定 ， 對于定期存款也需交納一定的低于活期存款的法定準備金 。對銀行資產(chǎn)而言，風(fēng)險主要有三類：一類是信用風(fēng)險；第二類風(fēng)險稱市場風(fēng)險；第三類為利率風(fēng)險。是指商業(yè)銀行在正常經(jīng)營狀態(tài)下的盈利能力。 26 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則與方法 ? ? （ 1） 商業(yè)貸款理論：即 “ 真實票據(jù)論 ” ， 是在 18世紀英國銀行管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的 。 但是這一理論有著明顯的不足 。 主張將活期存款用于中長期貸款或有價證券投資 ， 出售證券補充資產(chǎn)的流動性 。是對可轉(zhuǎn)換理論發(fā)展。 29 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則與方法 ? （ 4）超貨幣供給理論。 30 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則與方法 ? 二、商業(yè)銀行負債管理 ? ? （ 1） 銀行資本管理的主要任務(wù)是確立資本的結(jié)構(gòu)與資本的適度水平 。通常是依靠借入的短期資金來抵補第二準備金，滿足存款提取和增加貸款之需。 ? 主要觀點：首先通過不同利率取得購入資金以擴大銀行貸款；其次增加銀行負債的平均期限，減少存款的可變性，從而減少銀行負債的不確定性。所謂 “ 對稱原則 ” ，主要是指資產(chǎn)項目的利率、期限與負債項目的利率、期限要對稱，以此追求利潤最大化。這一方法的最大特點，就是區(qū)別對待不同的資金來源，分別處理，更加注重流動性，將更多的資金用于放款和投資以增加盈利。 36 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則與方法 ? （ 4）缺口管理法 ? 缺口指的是銀行所持有的可變利率資產(chǎn)超過可變利率負債的額度。 ③負缺口模型指銀行持有的浮動利率負債與固定利率資產(chǎn)的比重較大。 ? 二、資產(chǎn)管理 ? 。 ? ? 。 40 第五節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本內(nèi)容 ? （ 4） 財務(wù)管理 主要財務(wù)比率指標：流動比率 、 盈利資產(chǎn)比率 、 資金結(jié)構(gòu)比率 、 營業(yè)費用比率 、 單位貨幣稅后獲利能力比率 、 利差凈額比率等 。 41 第五節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本內(nèi)容 ? 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理主要指標 ? （ 1）資本充足率指標： ①資本總額月末平均余額／加權(quán)資產(chǎn)月末平均余額 ≥8% ②核心資本月末平均余額／加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)月末平均余額 ≥4% ? （ 2）存貸比例指標： 各項貸款旬末平均余額／各項存款旬末平均余額 ≤75% ? （ 3）中長期貸款的比例控制： 余期在 1年以上的貸款月末平均余額／余期在 1年以上的存款月末平均余額≤120% ? （ 4）資產(chǎn)流動指標： 流動性資產(chǎn)月末平均余額／流動性負債月末平均余額 ≥25% ? （ 5）備付金比例指標： （在人民銀行備付金存款十庫存現(xiàn)金）日平均余額／各項存款日平均余額 ≥5%－ 7% 42 第五節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本內(nèi)容 ? （ 6）單個貸款比例指標。 ①逾期貸款月末平均余額／各項貸款月末平均余額 ≤8% ②呆滯貸款月末平均余額／各項貸款月末平均余額 ≤1% ③ 呆賬貸款月末平均余額／各項貸款月末平均余額 ≤%
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