【正文】 靜態(tài)投資和動(dòng)態(tài)投資； ? 靜態(tài)投資包括：建筑安裝工程費(fèi)用，設(shè)備及工、器具購置費(fèi)，工程建設(shè)其他費(fèi)用，基本預(yù)備費(fèi)。 ? 3．任務(wù)：全面造價(jià)管理。 ? （ 2）主動(dòng)控制工程造價(jià)。 ? 公式： F=P(1+i 三、常用概念和符號(hào) ? i：利率，折現(xiàn)率 ? n：計(jì)息周轉(zhuǎn)數(shù)，項(xiàng)目壽命期 ? P：現(xiàn)值，起點(diǎn)價(jià)值（發(fā)生在時(shí)間序列起點(diǎn)） ? F：終值，終點(diǎn)價(jià)值（發(fā)生在時(shí)間序列終點(diǎn)） ? A：年金，等額支付值 (發(fā)生在期末） 四、基本公式 ? 1．整付終值公式， F=P（ A/F， i， n） ? 5．資金 回收公式， A=P A、 30026 B、 29778 C、 14597 D、 14487 例 某項(xiàng)目通過銀行貸款取得部分建設(shè)資金 ,年利率 i=8%,按季計(jì)息。 A、 1991 B、 1409 C、 1394 D、 1390 第二節(jié) 投資方案的經(jīng)濟(jì)效益效果評(píng)價(jià) 熟悉經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)及其分類、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、對(duì)主要指標(biāo)要求掌握定義和評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，對(duì)具體計(jì)算不做要求。 評(píng)價(jià)準(zhǔn)則： 1) 若 R≥ Rc，則方案在經(jīng)濟(jì)上可以考慮接受； 2) 若 RRc，則方案在經(jīng)濟(jì)上是不可行的。 靜態(tài)投資回收期 優(yōu)點(diǎn)：經(jīng)濟(jì)意義明顯 、直觀，計(jì)算簡便；在一定程度上反映投資效果的優(yōu)劣。 （五）、凈現(xiàn)值（ NPV） 凈現(xiàn)值（ NPV）是反映投資方案在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的動(dòng) 態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。 評(píng)價(jià)準(zhǔn)則： NPV 和 NAV 總是同為正或負(fù)，評(píng)價(jià)同一個(gè)項(xiàng)目是結(jié)論是一致的。 評(píng)價(jià)準(zhǔn)則： 1) 若 IRR≥ Ic，則項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可以接受； 2) 若 IRR＜ Ic，則項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上應(yīng)予拒絕。 可同時(shí)用于 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 和 國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 。 A、 15% B、在 15%至 20%之間 C、 20% D、無法判定 例 下列不屬于清償能力指標(biāo)的是（ ） A、借 款償還期 B、流動(dòng)比率 C、速動(dòng)比率 D、投資回收期 例 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率一般采用線性插值法求得近似值，近似解與精確解在數(shù)值上存在下列關(guān)系（ ） A、 近似解 精確解 B、近似解 精確解 C、近似解 =精確解 D、不能判斷 例 NPV 與基準(zhǔn)收益率的關(guān)系表現(xiàn)為（ ） A、基準(zhǔn)收益率增大， NPV 相應(yīng)增大 B、 基準(zhǔn)收益率減小， NPV 相應(yīng)增大 C、基準(zhǔn)收益率增大與 NPV 無關(guān) D、基準(zhǔn)收益率減小， NPV 相應(yīng)減小 例 某項(xiàng)目投資方案的初期投資額為 1500 萬元，此后每年年末 的凈收益為 300 萬元，若基準(zhǔn)收益率為15%，壽命期為 15 年，則該方案的 NPV 為（ ）萬元。買方風(fēng)險(xiǎn)較大； ②目的地交貨：即賣方在進(jìn)口國的港口或內(nèi)地交貨 ；賣方風(fēng)險(xiǎn)較大； ③裝運(yùn)港交貨類：即賣方在出口國裝運(yùn)港交貨，主要有裝運(yùn)港船上交貨價(jià)（ FOB），習(xí)慣稱離岸價(jià)；運(yùn)費(fèi)在內(nèi)價(jià)（ C＆ F）以及運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)在內(nèi)價(jià)（ CIF），習(xí)慣稱為到岸價(jià)。 ? 買方責(zé)任：租船、支付運(yùn)費(fèi)、承擔(dān)裝船后的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)，辦理保險(xiǎn)，辦理在目的港的進(jìn)口和收貨手續(xù)，支付貨款。 ? （ 2）國際運(yùn)費(fèi)。由海關(guān)對(duì)進(jìn)口國境或關(guān)境的貨物和物品征收的一種稅。 ? （ 2）包裝費(fèi)。 ? （ 4）采購與倉庫保管費(fèi)。國際運(yùn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為 360 美元 /噸；海上運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)率為 %；中國銀行費(fèi)率為 %；關(guān)稅稅率為 22%；美元的銀行牌價(jià)為 元人民幣，設(shè)備的國內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)率為 %。它是指通過劃撥方式取得土地使用權(quán)而支付的土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi)，或者通過土地使用權(quán)出讓方式取得土地使用權(quán)而支付的土地使用權(quán)出讓金。 （ 4）繳納的耕地占用稅或城鎮(zhèn)土地使用稅、土地登記費(fèi)及征地管理費(fèi)等。 1) 明確國家是城市土地的唯一所有者，并分層次、有償、有期限地出讓、轉(zhuǎn)讓城市土地。 招標(biāo)方式是在規(guī)定的期限內(nèi)，由用地單位以書面形式投標(biāo)，市政府。 其他資產(chǎn)費(fèi)用 主要包括 生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi) 指：建設(shè)項(xiàng)目為保證正常生產(chǎn)而發(fā)生的人員培訓(xùn)費(fèi)、提前進(jìn)廠費(fèi)以及投產(chǎn)使用必備的生產(chǎn)辦公、生活家具用具及工器具 等購置費(fèi)用。 ? （ 2）一般自然災(zāi)害造成的損失和預(yù)防自然災(zāi)害所采取的措施費(fèi)用。 （ P67） 費(fèi)用內(nèi)容包括： 、設(shè)備、材料、施工機(jī)械的價(jià)差費(fèi)； ； 、匯率調(diào)整等增加的費(fèi)用。第一年貸款 300 萬元，第二年貸款 600 萬元，第三年貸款 400 萬元，年利率為 12%，建設(shè)期內(nèi)利息只計(jì)息不支付，計(jì)算項(xiàng)目建設(shè)期貸款利息。 工程建設(shè)定額是一種計(jì)價(jià)依據(jù)，也是投資決策依據(jù)，又是價(jià)格決策依據(jù)。 ? 2．概預(yù)算定額結(jié)構(gòu)內(nèi)容：定額說明部分、定額（節(jié)）表部分、定額附錄部分 ? 3 ．正確計(jì)算工程量 工程量計(jì)算必須符合概預(yù)算定額規(guī)定的計(jì)算方法 ? 第三節(jié) 建設(shè)工程預(yù)算定額 一、預(yù)算定額的概念和用途 1．預(yù)算定額：規(guī)定消耗在合格質(zhì)量的單位工程基本構(gòu)造要素上的人、材、機(jī)的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)，是計(jì)算建安產(chǎn)品價(jià)格的基礎(chǔ)。 ? 2． 10 版新計(jì)價(jià)依據(jù)中， 人工單價(jià)：一類人工 元 /工日；二類人工 元 /工日；三類人工 元 /工日。 3．材料預(yù)算價(jià)組成：供應(yīng)價(jià)格、運(yùn)雜費(fèi)、采購保管費(fèi)（ %）。 采購保管費(fèi) ：費(fèi)率為 % 三、機(jī)械臺(tái)班單價(jià)的確定 臺(tái)班單價(jià)組成：折舊費(fèi)、大修理費(fèi)、經(jīng)常修理費(fèi)、安拆費(fèi)及場外運(yùn)費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、人工費(fèi)、其他費(fèi)用。 ? 概算定額與預(yù)算定額之間有 5%的幅度差。 ? 投資估算指標(biāo)編制方法： 收集整理資料階段 平衡調(diào)整階段 測算審查階段 第五章 工程造價(jià)工程量清單計(jì)價(jià)方法 第一節(jié) 工程量清單的概念和內(nèi)容 ? 一、工程量清單和工程量清單計(jì)價(jià)方法的概念 ? 工程量清單計(jì)價(jià)方法：是一種市場定價(jià)模式，由建設(shè)產(chǎn)品的買方和賣方在建設(shè)市場上根據(jù)供求狀況、信息狀況進(jìn)行自由競價(jià)，從而最終簽訂工程合同價(jià)的方法。 工程量計(jì)算規(guī)則按照專業(yè)分六個(gè)（土建、裝飾裝修、安裝、市政、園林綠化、礦山） 6 補(bǔ)充項(xiàng)目：附錄中未包括的項(xiàng)目 （二）措施項(xiàng)目清單 ? 為了完成工程項(xiàng)目施工，發(fā)生于該工程施工準(zhǔn)備和施工過程中的技術(shù)、生活、安全、環(huán)境保護(hù)等方面的非工程實(shí)體項(xiàng)目。 P103 2．清單計(jì)價(jià)的操作過程 ? （ 1）工程招標(biāo)階段 ? 項(xiàng)目編號(hào)、項(xiàng)目名稱、計(jì)量單位和工程數(shù)量由招標(biāo)單位填寫；單價(jià)和合價(jià)由投標(biāo)人填寫。 ? （ 3）評(píng)標(biāo)階段 ? 對(duì)投標(biāo)單位的最終報(bào)價(jià)和分項(xiàng)工程綜合單位的合理性進(jìn)行評(píng)分。 b) 兩種模式的主要計(jì)價(jià)依據(jù)及其性質(zhì)不同； A. 定額計(jì)價(jià)模式依據(jù)國家、省、有關(guān)專業(yè)部門制定的各種定額，性質(zhì)為指導(dǎo)性，按施工工序分項(xiàng)，內(nèi)容單一。 3) 有利于我國工程造價(jià)管理政府職能的轉(zhuǎn)變； 4) 是適應(yīng)我國融入世界大市場的需要。 4) 合同的形式要求：書面合同。否則，視為被批準(zhǔn)。 2． 索賠證據(jù)的要求： 1 真實(shí)性、 2 全面性、 3 關(guān)聯(lián)性、 4 及時(shí)性 5 具有法律證明效力 3． 索賠事件發(fā)生后 28 天 內(nèi) 向發(fā)包人發(fā)出索賠通知， 42 天 內(nèi)向發(fā)包人遞交詳細(xì)的索賠報(bào)告，事件影響結(jié)束后 28 天內(nèi) 遞交最終索賠報(bào)告，發(fā)包人在收到索賠報(bào)告后 28 天內(nèi) 作出回應(yīng)，收到最終索賠報(bào)告后的 28 天內(nèi) ，未作答復(fù)，視為認(rèn)可。 6． 合同價(jià)款調(diào)整有 工程量清單項(xiàng)目與工程量的調(diào)整 單價(jià)的調(diào)整 措施項(xiàng)目的調(diào)整 價(jià)格波動(dòng)引起合同價(jià)款的調(diào)整 法律法規(guī)政策性的調(diào)整 其他項(xiàng)目費(fèi)用的調(diào)整 不可抗力事件導(dǎo)致的費(fèi)用， 7． 價(jià)格波動(dòng)引起合同價(jià)款的調(diào)整方法有 抽料補(bǔ)差調(diào)整法 工程造價(jià)指數(shù)調(diào)整法 調(diào)值公式法 8． 合同價(jià)款調(diào)整糾紛工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)自受理之日起 3 個(gè)月終結(jié) ，延長不應(yīng)超過 1 個(gè)月 第三節(jié) 工程造價(jià)信息的管理 ? 一、工程造價(jià)信息 的概念和內(nèi)容 1．工程造價(jià)信息定義： 工程造價(jià)信息是一切有關(guān)工程造價(jià)的特征、狀態(tài)、及其變動(dòng)的消息的組合 2．工程造價(jià)信息的特點(diǎn) 區(qū)域性 多樣性 專業(yè)性 系統(tǒng)性 動(dòng)態(tài)性 季節(jié)性 3．工程造價(jià)信息的分類 從管理角度分 系統(tǒng)與非系統(tǒng) 從形式分 文件式與非文件式 按傳遞方向分 橫向與縱向 按反映面分 宏觀與微觀 從時(shí)態(tài)分 過去、現(xiàn)在與未來 按穩(wěn)定程度分 固定與流動(dòng) 按照信 息動(dòng)態(tài)變化特征，包括： （ 1） 價(jià)格信息 ：未經(jīng)系統(tǒng)加工的數(shù)據(jù) （ 2） 指數(shù) ：經(jīng)加工整理得到的數(shù)據(jù)，反映社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象變動(dòng)與差異程度的相對(duì)數(shù)。 ? 2．工程造價(jià)信息管理遵循的原則： ? （ 1）標(biāo)準(zhǔn)化原則 ? （ 2）有效性原則 ? （ 3）定量化原則 ? （ 4）時(shí)效性原則 ? （ 5）高效 處理原則 第六章 工程建設(shè)階段造價(jià)計(jì)價(jià)與控制 投資估算 —設(shè)計(jì)概算 —施工圖預(yù)算 —合同價(jià) —結(jié)算價(jià) —竣工決算 第一節(jié) 投資估算的編制 1．投資估算的階段劃分：規(guī)劃階段、項(xiàng)目建議書階段、初步可行性研究階段、詳細(xì)可行性研究階段。 20％以內(nèi)； ? 詳細(xì)可行性研究階段：項(xiàng)目是否可行進(jìn)行決定，誤差率177。 ? 2. 設(shè)計(jì)概算的作用 1) 制定工程建設(shè)計(jì)劃，確定和控制建設(shè)項(xiàng)目總投資，編制基本建設(shè)計(jì)劃的依據(jù)； 2) 作為銀行控制該建設(shè)項(xiàng)目投資的最高限額； 3) 控制 施工圖設(shè)計(jì)和施工圖預(yù)算 的依據(jù) 4) 衡量設(shè)計(jì)方案經(jīng)濟(jì)合理性和選擇設(shè)計(jì)方案的依據(jù)； 5) 工程造價(jià)管理和編制招標(biāo)標(biāo)底以及投標(biāo)報(bào)價(jià)的依據(jù)； 6) 考核建設(shè)項(xiàng)目投資效果的依據(jù)。 類似工程預(yù) 當(dāng)建設(shè)工程對(duì)象尚無完整的初步設(shè)計(jì)方案，而建設(shè)單位又急需上報(bào)設(shè)計(jì)概算時(shí)。 材料、人工、機(jī)械臺(tái)班預(yù)算價(jià)格工程造價(jià)信息及動(dòng)態(tài)調(diào)價(jià)規(guī)定 預(yù)算工作手冊(cè)及有關(guān)工具書 工程承包協(xié)議或招標(biāo)文件。 設(shè)計(jì)變更事項(xiàng)： ? 、基線、位置和尺寸； ? ； ? 、順序； ? 。 變更后價(jià)款確定程序 設(shè)計(jì)變更發(fā)生后，承包人在 14 內(nèi) 提出變更工程價(jià)款報(bào)告，經(jīng) 監(jiān)理工程師 確定，監(jiān)理工程師在收到報(bào)告 7 內(nèi) 確認(rèn)，不確認(rèn)在報(bào)告送達(dá)之日起 14 后 變更報(bào) 告自行生效。 第六節(jié) 工程索賠 一 索賠的概念和分類 1．工程索賠： （ 1）一方違約使另一方蒙受損失； （ 2）出現(xiàn)需由業(yè)主承擔(dān)的特殊風(fēng)險(xiǎn)或不利自然條件，承包方提出補(bǔ)償要求； （ 3）承包方應(yīng)獲得的正當(dāng)利益。 5． FIDIC 合同中索賠程序 ? 承包商提出 索賠申請(qǐng)和索賠報(bào)告（ 28 天內(nèi) ），工程師答復(fù)（ 42 天內(nèi) ）。 7．索賠報(bào)告內(nèi)容：總論、根據(jù)（索賠能否成立的關(guān)鍵）、計(jì)算、證據(jù)。 （ 3）進(jìn)度款支付：支付價(jià)款的 6090％費(fèi)用。 2．竣工決算的作用： （ 1）反映建設(shè)成果和財(cái)務(wù)狀況 （ 2）辦理交付使用資產(chǎn)的依據(jù) （ 3）分析檢查設(shè)計(jì)概算的執(zhí)行情況，考核投資效果的依據(jù) 3．竣工決算的內(nèi)容 （ 1）竣工財(cái)務(wù)決算說明書 （ 2）竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表 1) 大、中型建設(shè)項(xiàng)目 ：建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審批表，大、中型建設(shè)項(xiàng)目概況表，大、中型建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算表，大、中型建設(shè)項(xiàng)目交付使用。 新增資產(chǎn)劃分： 固定資產(chǎn) 流動(dòng)資金產(chǎn) 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn) 其他資產(chǎn)。 4．工程建設(shè)項(xiàng)目 分類 （ 1）按建設(shè)性質(zhì)分：新建、擴(kuò)建、遷建、恢復(fù)項(xiàng)目、改建項(xiàng)目； 改造項(xiàng)目分：挖潛、節(jié)能、安全、環(huán)保工程。 按項(xiàng)目投資分：政府投資項(xiàng)目與非政府投資項(xiàng)目 5． 工程項(xiàng)目建設(shè)程序 從策劃、評(píng)估、決策、設(shè)計(jì)、施工、竣工驗(yàn)收、投入生產(chǎn)或交付使用的整個(gè)過程 以世界銀行貸款項(xiàng)目為例：包括項(xiàng)目選定、項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目評(píng)估、項(xiàng)目談判、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目總結(jié) （ 1）項(xiàng)目建議書 （ 2）可行性研究階段 （ 3）設(shè)計(jì)階段 （ 4）建設(shè)準(zhǔn)備階段 （ 5）施工安裝階段 （ 6）生產(chǎn)準(zhǔn)備階段 （ 7）竣工驗(yàn)收階段 （ 8）后評(píng)價(jià)階段 第二節(jié) 建設(shè)工程項(xiàng)施工招投標(biāo) 熟悉施工招投標(biāo)的程序（包括投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等有關(guān)內(nèi)容） ? 施工招投標(biāo)概述 ? 投標(biāo)程序及投標(biāo)報(bào)價(jià)的編制 1．工程招標(biāo) ：招標(biāo)人采用 公開招標(biāo) 和 邀請(qǐng)招標(biāo) 方式，具有合法資格和能力的投保人根據(jù)招標(biāo)條件，在制定期限內(nèi)填寫標(biāo)書，提出報(bào) 價(jià)，招標(biāo)人從中擇優(yōu)選定得標(biāo)人得經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 2．建設(shè)工程施工合同文本 （ 1）由協(xié)議書、通用條款、專業(yè)條款組成。 2．合同法 基本原則 （ 1）平等原則（ 2）自愿原則（ 3）公平原則（ 4）誠信原則 （ 5）遵守法律法規(guī)，尊重社會(huì)公德原則 3．合同訂立程序：要經(jīng)過 要約 和 承諾 兩個(gè)