【正文】 tral Bank ? 第一節(jié) 中央銀行概述 ? 第二節(jié) 中央銀行的性質(zhì)、職能與作用 ? 第三節(jié) 中央銀行與政府的關(guān)系 ? 第四節(jié) 中央銀行的金融監(jiān)管 ? 第五節(jié) 中央銀行體制下的支付清算制度 ? 學(xué)習(xí)目的與要求 ? 中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展；中央銀行的職能；中央銀行與政府的關(guān)系；中央銀行的監(jiān)督與管理。它的產(chǎn)生適應(yīng)了以下幾個方面的需要： ? 貨幣統(tǒng)一的需要：分散發(fā)行問題多，流通亂，難辨真?zhèn)?，小銀行業(yè)務(wù)有局限。 ? 中央銀行的形成有兩種方式 ， ? 一種是由一般的商業(yè)銀行演變而成； ? 另一種則是在政府的設(shè)計下直接為擔(dān)負(fù)中央銀行職能而設(shè)立的 。 1844年首相皮爾主持通過了 《 英格蘭銀行條例 》 ，對該行之外的銀行發(fā)行銀行券進(jìn)行了限制，進(jìn)一步確立了英格蘭銀行的特殊地位。 ? 德國國家銀行成立于 1875年， 20世紀(jì)初壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，日本中央銀行成立于 1882年，美國成立最晚，最有特色。 ? 一元式：指一國由獨家中央銀行及其眾多的分支機(jī)構(gòu)來執(zhí)行央行職能。 ? （三）跨國中央銀行：指兩個以上的主權(quán)國家設(shè)立共同的中央銀行。 ? 新加坡：金融管理局和貨幣發(fā)行局 ? 香港：金融管理局是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，發(fā)行權(quán)：匯豐、渣打、中國銀行、中銀集團(tuán)。 ? 組織全國范圍內(nèi)的清算。 ? 作為國家的最高金融管理當(dāng)局，執(zhí)行金融行政管理。 ? 業(yè)務(wù)庫：商業(yè)銀行各對外營業(yè)行處為了辦理日常業(yè)務(wù)收付而設(shè)的金庫。 ? 國庫及公共機(jī)構(gòu)存款：財政性存款。 ? 政府債券和財政借款：債券是最主要資產(chǎn)，后者很多國家無此項。 （一）含義： ◎ 廣義的金融監(jiān)管是在當(dāng)局監(jiān)管之外，還包括了金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與稽核的自律性監(jiān)管、同業(yè)組織的互律性監(jiān)管、社會中介組織和輿論的社會性監(jiān)管等。 金融監(jiān)管基本特征 ▲ 法制性 :金融監(jiān)管屬于國家的法定制度，其法律關(guān)系的內(nèi)容體現(xiàn)在被監(jiān)管者和監(jiān)管者同受法律約束具有權(quán)威性、嚴(yán)肅性和相對確定性。 ? 另外銀行體系的高風(fēng)險也使其成為政府監(jiān)管的重點。金融業(yè)的穩(wěn)定與效率直接影響國民經(jīng)濟(jì)的運作與發(fā)展，甚或社會的安定，由此決定了必須通過對金融業(yè)的嚴(yán)加監(jiān)管來克服市場缺陷 ,控制金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險，避免發(fā)生國內(nèi)外金融風(fēng)險的 “ 多米諾骨牌效應(yīng) ” ，保證金融體系的安全和有效運行。 △ 金融機(jī)構(gòu)負(fù)債、自有資本、資產(chǎn)的特殊性 。良好的金融秩序是保證金融安全的重要前提，公平競爭是保持金融秩序和金融效率的重要條件。巴塞爾協(xié)議是國際清算銀行成員國的中央銀行在瑞士的巴塞爾達(dá)成的若干重要協(xié)議的統(tǒng)稱。 ６０年代開始尤其是 90年代以來，西方銀行業(yè)經(jīng)歷了巨大的變革，在新技術(shù)革命，資本市場和金融政策自由化等因素推動下 形成的放松金融管制浪潮，使金融市場日趨全球化。 １９８２年發(fā)展中國 家爆發(fā)債務(wù)危機(jī)后，西方債權(quán)銀行將大量利潤移作貸款損失準(zhǔn)備金，以應(yīng)付壞帳，許多大銀行資本比率因而降低。 ? 巴塞爾協(xié)議的基本目的有兩個： ? 一是鼓勵銀行實行謹(jǐn)慎的流 動性管理，加強(qiáng)國際銀行體系的健全性和穩(wěn)定性； ? 二是逐步消除 目前國際銀行業(yè)不公平競爭的基礎(chǔ)，統(tǒng)一各國銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，建立公正的國際性銀行管理體制。為此，巴塞爾委員會于 1983年 5月得到修訂。該協(xié)議中的衡量標(biāo)準(zhǔn)和資本水平的規(guī)定，是為了通過減少各國規(guī)定的資本數(shù)量差異，以消除銀行間不公平競爭；同時，委員會認(rèn)為資本比率的高低又直接影響各跨國銀行的償債能力。 ? ④ 1992年 7月聲明 該聲明是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會針對國際商業(yè)信貸銀行倒閉給國際銀行業(yè)監(jiān)管帶來的教訓(xùn)而作的。 第三，東道國監(jiān)管當(dāng)局擁有向銀行或銀行集團(tuán)母國監(jiān)管當(dāng)局索取有關(guān)跨國分支機(jī)構(gòu)信息的權(quán)力。至此，雖然巴塞爾委員會不是嚴(yán)格意義上的銀行監(jiān)管國際組織，但事實上已成為銀行監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)的制定者。首先要指出，以三大要素 (資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律 )為主要特點的新協(xié)議代表了資本監(jiān)管的發(fā)展趨勢和方向。 ? 新協(xié)議提出了一個能對風(fēng)險計量更敏感、并與當(dāng)前市場狀況相一致的新資本標(biāo)準(zhǔn)，明確將市場風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險納入風(fēng)險資本的計算和監(jiān)管框架，并要求銀行對風(fēng)險資料進(jìn)行更多的公開披露，從而使市場約束機(jī)制成為監(jiān)管的有益補充。此外，巴塞爾委員會還希望，經(jīng)過一段時間，全世界所有的大銀行都能遵守新協(xié)議。這是因為新協(xié)議力求把資本充足率與銀行面臨的主要風(fēng)險緊密地結(jié)合在一起，力求反映銀行風(fēng)險管理、監(jiān)管實踐的最新變化，并為盡量為發(fā)展水平不同的銀行業(yè)和銀行監(jiān)管體系提供多項選擇辦法。同發(fā)達(dá)國家相比，發(fā)展中國家的市場發(fā)育程度和監(jiān)管水平存在較大的差距，實施新協(xié)議的難度不可低估。采用外部評級機(jī)構(gòu)，應(yīng)該說比原來以經(jīng)合組織國家為界限的分類辦法更客觀、更能反映實際風(fēng)險水平。企業(yè)不會有參加評級的積極性，因為未評級企業(yè)的風(fēng)險權(quán)重也不過是 100%。內(nèi)部評級法有兩種形式，初級法和高級法。 ? 從 1975年 9月第一個巴塞爾協(xié)議到 1999年 6月《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 （或稱“新巴塞爾協(xié)議”）第一個征求意見稿的出臺，再到 2021年新協(xié)議的正式實施，時間跨度長達(dá) 30年。 ? 巴塞爾協(xié)議為國際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，使金融監(jiān)管的國際協(xié)作成為可能和必然。我國被列為優(yōu)惠組以外的國家，因而今后我國從國外融資的成本可能增高。 三 是巴塞爾協(xié)議對我國金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債管理將產(chǎn)生重大影響。改革開放后，隨著中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行等機(jī)構(gòu)的建立，中國人民銀行開始履行從國家銀行向中央銀行的過渡。 1992年 8月，國務(wù)院決定成立證券委和中國證監(jiān)會，將證券業(yè)的部分監(jiān)管職能從人行分離出來。先是于 1998年 6月將對證券機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能移交給證監(jiān)會， 后又于 11月將對保險業(yè)務(wù)、保險機(jī)構(gòu)和保險市場的監(jiān)管職能分離出去，移交同年成立的中國保險監(jiān)督管理委員會。確定中國銀監(jiān)會履行原由中國人民銀行履行的審批、監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機(jī)構(gòu)等監(jiān)管職責(zé)及相關(guān)職責(zé)。 ? 案例分析：海南發(fā)展銀行關(guān)閉案 ? 1998年 6月 21日，中國人民銀行發(fā)表公告，關(guān)閉剛剛誕生 2年零 10個月的海南發(fā)展銀行。成立時的總股本為 元，海南省政府以出資 。合并時這五家機(jī)構(gòu)的壞賬損失總額已達(dá) 26億元。最為嚴(yán)重的 就是向股東發(fā)放大量無合法擔(dān)保的貸款。絕大部分股東貸款部屬于無合法擔(dān)保的貸款；許多貸款的用途根本不明確，實際上是用于歸還用來入股的臨時拆借資金；許多股東的貸款發(fā)生在其資本金到賬后 1個月內(nèi)，入股單位實際上是“剛拿來，又帶走；拿來多少，帶走多少”。持續(xù)幾個月的擠兌耗盡了海南發(fā)展銀行的準(zhǔn)備金，而其貸款又無法收回?；诒Ｗo(hù)存款人的利益，重振公眾對銀行體系的信心，監(jiān)督并促使銀行在安全運行的前提下進(jìn)行經(jīng)營活動，1933年銀行法對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行限制，并于1934年 1月 1日創(chuàng)辦聯(lián)邦存款保險公司（ FDIC）。 ? 保險費的確定及基金：保費初為按投保銀行存款平均余額年繳%， 80年起降為 1/27。對有問題銀行的處理權(quán)。 ? C 直接協(xié)助法： FDIC和聯(lián)儲貸款幫其渡過難關(guān)。 ? （二）票據(jù)交換所的工作程序 ? 各銀行應(yīng)收差額的總和，一定等于各銀行應(yīng)付差額總和。 ? （ 2）支持貨幣政策的制定