[政史地]專題4--巴塞爾協(xié)議-預(yù)覽頁
【正文】 柱 第 三 支 柱 二 級(jí) 資 本 （ 8%） 一 級(jí) 資 本（ 4%） 信用風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 25 Basel Ⅲ 系統(tǒng)重要性銀行附加資本 (surcharge) 第 三 支 柱 動(dòng) 態(tài) 撥 備 流 動(dòng) 性 比 率 系 統(tǒng) 性 重 要 銀 行 監(jiān) 管 金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 逆周期資本（如果必要，%） 資本留存超額資本（ %） ICCAP / SRP 預(yù)防性結(jié)構(gòu)化措施 二級(jí)資本（ 8%） 杠 桿 率 3% 第 二 支 柱 一級(jí)資本（ 6%） 核心一級(jí)資本（ %） 跨境跨業(yè)監(jiān)管 信用風(fēng)險(xiǎn)（資產(chǎn)證券化） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)） 操作風(fēng)險(xiǎn) 等等 26 中國版巴 Ⅲ （ 2021年） ◆ 2021年 6月 7日銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（實(shí)行）》， 2021年 1月 1日起實(shí)施 。 國內(nèi)核心一級(jí)（普通股）資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)為 5%，比巴 Ⅲ 的規(guī)定高 。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)所要求的資本配置＝ PD*LGD*EAD*M 31 內(nèi)部模型法應(yīng)該考慮的因素 ? PD、 LGD、 EAD都是統(tǒng)計(jì)分布 ， 不是確切的數(shù)值 ， 它需要數(shù)學(xué)期望 、 標(biāo)準(zhǔn)差 、 置信度和時(shí)限四個(gè)因素來共同決定 。 ? 集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)控制問題：集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性 、 集中性和突發(fā)性 。 ? 標(biāo)準(zhǔn)法的缺陷： ? 從 1996年以來沒有明顯的改善； ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常不是線性的 ， 標(biāo)準(zhǔn)法可能夸大了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 。 ? 平均期限法的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算比較復(fù)雜，有總體和特定風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算，并且有縱向和橫向剔除 。 37 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) VAR的計(jì)算 38 對(duì)于運(yùn)用 VAR度量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本配置應(yīng)該進(jìn)行較為完善的回溯試驗(yàn)，懲罰因子可見上表。 ? VaR計(jì)算時(shí)要假設(shè)收益率服從正態(tài)分布 。 business practices）； 銀行維系經(jīng)營的實(shí)物資產(chǎn)損壞（ Damage to physical assets）； 業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤（ Business disruption and system failures）； 行政、交付和過程管理（ Execution, delivery amp。 48 操作風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的高級(jí)法 ? 高級(jí)法：包括內(nèi)部模型法、記分卡法和損失分布法，其中內(nèi)部模型法的計(jì)算方法為： ? 式中 ， i=銀行的八大類業(yè)務(wù)類型； j=操作風(fēng)險(xiǎn)的七大類事故類型； γ=將預(yù)期損失轉(zhuǎn)換成資本要求的轉(zhuǎn)換因子； EL=操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失； EI=操作風(fēng)險(xiǎn)的損失風(fēng)險(xiǎn)暴露； PE=損失事件發(fā)生的概率； LGE=給定事件概率下每個(gè)損失事件的平均損失比例率 。 ? 經(jīng)濟(jì)資本（ economic capital），也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是根據(jù)銀行按所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的最低資本需要，用以承擔(dān)非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)營。 ? 按新巴塞爾協(xié)議術(shù)語表的解釋，監(jiān)管資本分為三層：第一層包括實(shí)收股本和留存收益。實(shí)現(xiàn)這兩大目標(biāo)的一個(gè)重要途徑就是，監(jiān)管當(dāng)局以銀行內(nèi)部測(cè)算的經(jīng)濟(jì)資本作為監(jiān)管資本的基礎(chǔ)。 57 全面風(fēng)險(xiǎn)管理：重要的是存續(xù) ? 對(duì)商業(yè)銀行而言，存在一些誤區(qū)： ? 單純的會(huì)計(jì)利潤是重要的？ RAROC才是重要的（資本占用概念）； ? 年度帳面收益是重要的？ EVA才是重要的（資金機(jī)會(huì)成本的概念）； ? 日常經(jīng)營績效是重要的？極端情況下得以存續(xù)才是重要的（總準(zhǔn)備金的概念）； ? 資本占用概念業(yè)給銀行治理結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型，尤其是事業(yè)部制的轉(zhuǎn)型給出了啟發(fā)（以民生銀行和江蘇銀行為例） 58 RAROC的概念 59 EVA的概念 ? 其中，調(diào)整的收益是根據(jù)一定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 (GAAP)調(diào)整的經(jīng)濟(jì)收益， c表示權(quán)益的機(jī)會(huì)成本，表示機(jī)構(gòu)占用的權(quán)益的數(shù)量。 60 小結(jié) ? 現(xiàn)實(shí)比理論要復(fù)雜，也比我們想象的要復(fù)雜
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