《20xx年某公司財務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 據(jù)或私自出具欠據(jù)的違規(guī)賒銷行為，一律由出具欠據(jù)的當(dāng)事業(yè)務(wù)員個人全額承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任。在此過程中，業(yè)務(wù)員已收回貨款但未及時上繳或故意不繳的，無論何種原因均視同挪用公款按照 《 員工手冊 》 相關(guān)條款處理； ? 違反應(yīng)收帳款管理規(guī)定已按本規(guī)定執(zhí)行賠償處理的，客戶欠條收歸財務(wù)部管理。 ? 三良行總部和一級事業(yè)單位 費(fèi)用報銷： 預(yù)算內(nèi) 500元內(nèi)的費(fèi)用審批為部門負(fù)責(zé)人審核、財務(wù)部經(jīng)理審 核，財務(wù)總監(jiān)審批 ； 預(yù)算內(nèi) 超過 500元的費(fèi)用除以上程序外，須報總經(jīng)理審批； 預(yù)算外所有費(fèi)用由該單位總經(jīng)理審批； 20 20 第二問 問 :部門負(fù)責(zé)人在費(fèi)用審核中承擔(dān)的責(zé)任是什么 ? 答 : ?部門負(fù)責(zé)人在審核過程中 對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的真實性負(fù)責(zé)。 22 22 第四問 問 :司機(jī)出差報銷的相關(guān)規(guī)定 ? 答 : ?司機(jī)因公開車出長途單程 100公里以上、 300公里以內(nèi)的 ,報餐費(fèi) 60元 。 24 24 第六問 問 :各行政級別差旅補(bǔ)助的標(biāo)準(zhǔn)是多少 ? 級別 一般地區(qū) 特殊地區(qū) 省會以下城市 各省會城市 北京、上海、廣州及廣東省二級城市、海南、大連、港澳臺在出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上上浮 15% 部門副經(jīng)理（ 300元津貼）及以下 150元 /天 180元 /天 部門經(jīng)理（ 400元津貼） 180元 /天 220元 /天 副總經(jīng)理（ 600元津貼） 240元 /天 268元 /天 執(zhí)行總經(jīng)理（包含職能總監(jiān)） 原則上實報實銷、但最高標(biāo)準(zhǔn)不得超過 500元 /天，對于報銷費(fèi)用低于 300元 /天的按 300元 /天報銷； 三良行副總、一級事業(yè)單位總經(jīng)理 按票據(jù)實報實銷 董事長、總經(jīng)理 按票據(jù)實報實銷； 25 25 第七問 問 :出差補(bǔ)助報銷的相關(guān)規(guī)定 ? 答 : ?出差補(bǔ)助實行包干制，出差人員可報銷點到點的長途交通費(fèi)及票務(wù)費(fèi)、保險費(fèi) 。其他城市為 6元 /餐； ? 短程 (1天內(nèi) )出差人員（指周邊城市）當(dāng)天返還的，除據(jù)實報銷車票外，可按 30元 /天報銷餐費(fèi)補(bǔ)助； 說明 ：下午 1時以后銷差者準(zhǔn)報 誤 餐 費(fèi) 。 ? 出差人員因急病或不可抗力無法在預(yù)定期限返回而必須延長滯留，根據(jù)出差者申請，經(jīng)調(diào)查無誤后，視同出差按規(guī)定報銷。 ? 財務(wù)負(fù)責(zé)人審核出差補(bǔ)助時按出差時間憑住宿費(fèi)發(fā)票核報全額出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) （含高層管理人員） ，其中： 住宿發(fā)票需要有時確的住宿時間， 不能提供 明確住宿時間或 住宿發(fā)票的按出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的 1/2報銷； (兩人或三人同時出差 只能提供一張住宿發(fā)票的 ,由提供住宿發(fā)票的報銷人按全額補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)報銷 ) 30 30 第十一問 1 問 :什么情況下差旅費(fèi)用采用實報實銷的規(guī)定 ? 答 :各單位人員因需要或受命到管理總部述職或參加會議 （培訓(xùn)） 的 或 公司系統(tǒng)內(nèi)同一地點內(nèi)出差人數(shù)在 5人（含）以上的出差，差旅費(fèi)在預(yù)算范圍內(nèi)實行實報實銷，并不得報銷出差補(bǔ)助。 實行手機(jī)話費(fèi)包干制的工作人員和手機(jī)話費(fèi)不報銷的工作人員，出差時話費(fèi)補(bǔ)助 20元 /天，但必須保證手機(jī)暢通且沒有影響工作的情況發(fā)生 。 ? 不屬于招待費(fèi)的列支內(nèi)容：與供應(yīng)商洽談業(yè)務(wù)、公司系統(tǒng)內(nèi)部各事業(yè)單位彼此之間因關(guān)聯(lián)交易而發(fā)生的業(yè)務(wù)、上下級之間因調(diào)研、檢查、交流、會議、學(xué)習(xí)的活動不屬于招待費(fèi)的列
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