p2p公司財(cái)務(wù)管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 不予報(bào)銷的項(xiàng)目 （ 1） 發(fā)票 或收據(jù) 填寫不規(guī)范，有涂改、偽造、變造的現(xiàn)象； （ 2） 部門經(jīng)理、財(cái)務(wù) 總監(jiān) 、總經(jīng)理未審批、或不予審批的； （ 3） 交通費(fèi)、差旅費(fèi)超過公司規(guī)定限額的部分； 合格 發(fā)票 的認(rèn)定 （ 1） 發(fā)票須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”或“稅務(wù)局專用章”； （ 2） 郵資費(fèi)以發(fā)票或加蓋郵戳的收費(fèi)憑據(jù)為準(zhǔn)； 第三章 附則 第六條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第二條 總經(jīng)理有權(quán)同意對個別借款客戶的綜合收費(fèi)（息）按照正常標(biāo)準(zhǔn)的九折收取。相關(guān)申請人應(yīng)予以完善、改正，財(cái)務(wù)總監(jiān)重新審核并確認(rèn)合規(guī)后方可簽字。 第八條 個別專項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷，可執(zhí)行“經(jīng)手人申請 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核 總經(jīng)理審批”的簡化流程。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十七 頁 八、 固定資產(chǎn)管理制度 總則 第一條 為規(guī)范 XX 公司 的固定資產(chǎn)管理，保證固定資產(chǎn)資源得到合理配置，特制定本制度。 第一章 組織結(jié)構(gòu) 第三條 管理部門： 財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé) 公司 固定資產(chǎn)的 日常 管理 ， 每年一次對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查整理。 第二章 固定資產(chǎn)管理 第五條 固定資產(chǎn)管理流程： 1. 固定資產(chǎn)的采購及領(lǐng)用流程參見辦公設(shè)備管理流程及其程序文件。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十八 頁 1. 遺失賠償 ： 員工所使 用或負(fù)責(zé)保管的固定資產(chǎn)發(fā)生遺失，須根據(jù)遺失情況進(jìn)行賠償。 第九條 閑置固定資產(chǎn)的管理 ： 閑置的固定資產(chǎn)由 行政專員 統(tǒng)一保管，并根據(jù)申請人的需要進(jìn)行調(diào)配。 。 第三章 附則 第十條 本制度解釋權(quán)歸 行政部 。 第七條 固定資產(chǎn)的維修：各部門固定資產(chǎn)需要維修， 其流程參見辦公設(shè)備管理流程 。 3. 員工離職必須將其使用或保管的全部固定資產(chǎn)完好歸還，并到 行政部 辦理退還手續(xù) 。在清查過程中，發(fā)現(xiàn)短缺、殘損等情況，應(yīng) 查明具體情況及責(zé)任人，單獨(dú)填寫清查記錄，弄清原因，并 提交處理意見，寫出清查報(bào)告。隨計(jì)算機(jī)一次性配備的主要配件， 包括 硬盤、內(nèi)存、光驅(qū)、網(wǎng)卡等，按固定資產(chǎn)進(jìn)行管理。 第四章 附則 第十條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十六 頁 以上通過短信（微信）方式確認(rèn) 的資金支付，會計(jì)（出納）人員應(yīng)及時進(jìn)行補(bǔ)簽手續(xù)。 第二章 資金支付 借款審批 第四條 各項(xiàng)業(yè)務(wù)的借款資金支付時，必須填寫相關(guān)資金支付審批表單，除了業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控部門相關(guān)人員簽字外，財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理必須簽字。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十五 頁 七 、 資金收支審批制度 總則 第一條 為規(guī)范 XX公司的資金收支行為，明確審批權(quán)限和流程，特制定本制度。 第二章 費(fèi)用報(bào)銷流程及注意事項(xiàng) 第四條 費(fèi)用報(bào)銷步驟詳見 本文第七項(xiàng)中相關(guān)內(nèi)容 。 辦公用品費(fèi)：辦公用品及低值易耗品由 行政 部根據(jù)需要報(bào)批后統(tǒng)一采購、保管、發(fā)放，未經(jīng)批準(zhǔn)任何個人不得自行購買。出差期間（天數(shù)）按照實(shí)際天數(shù)計(jì)算，即按照往返車票或機(jī)票的日期區(qū)間計(jì)算（包含頭尾日期）。其他職工每人每天不得超過 150元 ； 未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由個人負(fù)擔(dān)。 差旅費(fèi)、交通費(fèi)： （ 1）交通工具：總經(jīng)理以上人員出差可乘坐飛機(jī)、輪船二等艙、火車軟臥。會議結(jié)束后由財(cái)務(wù) 總監(jiān) 、總經(jīng)理簽字后報(bào)銷。 第十五條 本規(guī)定自總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。 第十一條 借款人賬戶信息填寫齊全 賬號、戶名、開戶行、借款金額應(yīng)填寫完整；其中戶名非借款人本人的，應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中注明。確需由公司經(jīng)辦人員代收的，經(jīng)辦人員需事先向部門主管和主管副總（或財(cái)務(wù)總監(jiān)）報(bào)備或于現(xiàn)場向公司領(lǐng)導(dǎo)請示，同意后方可代收。 第五條 違約金（罰 息） 違約金（罰息）以公司與借款客戶簽訂協(xié)議中明確約定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，未明確約定標(biāo)準(zhǔn)的，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行： （ 1）未提前繳納延期費(fèi)（息）且未經(jīng)過副總經(jīng)理同意的逾期借款，按照不低于借款額千分之三 /日的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算違約金； （ 2）提前繳納延期費(fèi)（息）或經(jīng)過副總經(jīng)理同意的逾期借款，可按照借款額千分之二 /日的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算違約金。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十 頁 五、 業(yè)務(wù)收費(fèi)（息）制度 總則 第一條 為規(guī)范公司業(yè)務(wù)流程中的收費(fèi)（息）工作，特制定本制度。 第六條 正確填制保管各類發(fā)票、收據(jù)、各種支票和匯票。 第三條 建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到帳實(shí)相符，帳證相符，帳帳相符。 第十三條 本制度自總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。 內(nèi)部資料 注意保密 第 八 頁 第三章 其他方面 第九條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支，帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳實(shí)相符。 借款 超過還款期限即轉(zhuǎn)為應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。 第一章 現(xiàn)金保管與支付 第三條 除 對公大額支出 外，財(cái)務(wù)人員支付款項(xiàng)， 盡量以銀行轉(zhuǎn)帳 支付；確須全額支付現(xiàn)金的 ， 經(jīng)會計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第六章 附表 第二十一條 費(fèi)用預(yù)算制度表格。 第十七條 各部門在日常費(fèi)用 要參照預(yù)算來開銷，盡量不超預(yù)算。 第十三條 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用支 出由 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審批；對于確有必要發(fā)生的預(yù)算外費(fèi)用支出由總經(jīng)理審批。 1. 定額費(fèi)用，該類費(fèi)用的發(fā)生主要與某類定額相關(guān)，包括固定電話費(fèi)、辦公用品費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等，預(yù)算的制定采取部門定額或人均定額法，核定各責(zé)任部門的相關(guān)費(fèi)用的預(yù)算總額； 2. 隨機(jī)費(fèi)用，該類費(fèi)用的發(fā)生 與 業(yè)務(wù)活動相關(guān)性較大，包括招待費(fèi)、差旅費(fèi)、會務(wù)費(fèi)、車輛費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、郵寄費(fèi)等，預(yù)算的制定采取彈性法，根據(jù)年度業(yè)務(wù)開展預(yù)期確定不同預(yù)算項(xiàng)費(fèi)用總額，并且明確費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)，然后根據(jù)不同部門的業(yè)務(wù)特點(diǎn)將預(yù)算劃分到相應(yīng)的對口責(zé)任部門； 3. 固定費(fèi)用， 該類費(fèi)用的合理性一旦確認(rèn)后，實(shí)際發(fā)生總量基本上是固定的，包括職工薪資（工
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