【正文】 咨詢業(yè)務工作由業(yè)務準備、業(yè)務實施及業(yè)務終結(jié)三個階段組成。 咨詢業(yè)務范圍 咨詢業(yè)務范圍包含但不限于①招標工程量清單及招標控制價編制；②施工圖預算編制、施工過程中間計量審核、變更及簽證計價；③工程結(jié)算等。 ③風險控制對策 1）、對于主要風險、不可容許風險應根據(jù)不同情況運用相應的風險控制措施：若風險對公司來說是重大的、主要的、不可容許的，則應通過投保、合同約定等方式對風險適時進行轉(zhuǎn)移，若該風險不可轉(zhuǎn)移，則應采取積極措施，對該風險進行回避； 2）、對于次要的、中等的風險，應在對其可能產(chǎn)生的影響后果充分評估后采取相應的控制措施：若預計對其實施風險轉(zhuǎn)移的代價較不轉(zhuǎn)移大，且該風險對公司來說是可容許風險，則可實施風險自留，否則，應采取措施對該風險進行轉(zhuǎn)移； 3）、對次要的風險，若對其實施風險控制的代價很大，且其發(fā)生的概率極低，風險發(fā)生后 產(chǎn)生后果不嚴重，則可先制定應對方案，待其發(fā)生時對其實施損失控制； 第 32 頁，共 72 頁 4）、對純風險，應采取風險回避或風險轉(zhuǎn)移措施；對既會造成損失又能產(chǎn)生收益的風險，應在對其可能產(chǎn)生的收益與損失后果全面評估后采取相應的應對控制措施。 值得注意的是，風險管理中應注意在過程中對新的風險進行識別并不斷完善風險管理手冊，切忌認為有風險管理手冊而可一勞永逸。三是風險一旦發(fā)生，我們要采取的對策略措施。 2）、每個風險點的控制部門。 風險識別通常采用以下幾種方法： 第一種方法：專家預測理論。 主要材料與設備采購 主要材料與設備的采購方式是否合理、合法、合規(guī)； 是否進行招投標或比價采購。 招投標 建設項目相關單位的確定是否按照法定程序進行； 招投標結(jié)果的合法性。在中度風險與嚴重傷害后果相關的場合，必須進一步地評價，以更準確地確定傷害的可能性，以確定是否需要改進控制措施 重大的： 直至風險降低后才開始工作。所以，風險控制工作應立足于以下二個方面： （ 1）針對具體的風險，采取切實可行的應對措施，降低風險發(fā)生的概率； （ 2）加強損失控制管理工作，制定相應的應急計劃、災難計劃盡量降低風險發(fā)生后所產(chǎn)生的損失。 第二十三條、本制度由公司辦公室負責解釋。二次及以上處以本年度所得績效提成獎勵總額 20%罰款。 、 D級：季度內(nèi)出現(xiàn)一次處以本季度所得績效提成獎勵 10%罰款。 績效獎勵發(fā)放由公司財務代行直接發(fā)放到造價咨詢從業(yè)人員工資卡。 各項目負責人應在每月將項目所涉從業(yè)人員的月考核結(jié)果報技術負責人。 4%以上者 服務 進度 在業(yè)主規(guī)定時間內(nèi)完成 在業(yè)主規(guī)定時間內(nèi)完成 在業(yè)主規(guī)定時間內(nèi)完成 在業(yè)主規(guī)定時間內(nèi)完成 其他 情況 若經(jīng)有關部門檢查或施工單位施工過程或施工單位投標過程中發(fā)現(xiàn)的問題，屬于疏漏或業(yè)務水平低所造成，但未出現(xiàn) D 級所描述后果 對公司影響特別重大，受到相關部門通報批評或處罰或市場進入或拒絕撥付造價咨詢費 備注 公司內(nèi)部在復審時，如委托方提供的材料結(jié)算價格與編制時不一致或發(fā)生工程變 更所產(chǎn)生的造價差異，不按上述方法進行評定。 2%以內(nèi)者 分部分項誤差或占總工程量誤差均在177。 季度考評結(jié)果是公司核發(fā)季度所得績效薪酬比例發(fā)放的重要依據(jù)。 技術負責人簽署終審意見后，將咨詢報告書底稿、技術文件（計算底稿、復核底稿）和相關附件提交公司法定代表人或授權委托人簽發(fā)。 造價咨詢成果文件上是否有相關校審人員簽字。 校核人負責將審查后的造價咨詢成果文件、技術文件、相關附件（如審查工作底稿）提交技術負責人審核。 第十二條、校核人應按發(fā)現(xiàn)初步成果有不準確、不完整、不可靠或錯誤之處，應出具校核意見。 咨詢過程是否按規(guī)定的程序進行，咨詢方法運用是否恰當，提交的技術文件和相關文件是否齊全、有效。 第九條、專業(yè)造價人員應將初步成果、技術文件、相關附件提交校核人校審。 數(shù)據(jù)引用、數(shù)據(jù)計算、數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)評估、數(shù)據(jù)匯總是否準確。 第七條、自校的主要內(nèi)容包括： 是否完成了咨詢項 目的計劃規(guī)定的全部咨詢內(nèi)容和達到規(guī)定深度。 、簽署審核人姓名和審核日期。 第二章 一般原則 第四條、公司出具造價咨詢成果，實行逐級審核制，由專業(yè)造價人員自校、項目負責人校核、公司造價技術負責人審定，必要時經(jīng)公司法定代表人批準后，方可出具造價咨詢成果文件。 第十九條：本制度的解釋權歸本公司辦公室。 、遺失財務資料的承擔全部法律責任。裝訂完畢后要填寫封頁、編號。應在每月會計事項終了之后，將本月的會計憑證裝訂成冊。 。公司原則上規(guī)定，收到結(jié)算資金后，方可開具發(fā)票。購買回來的發(fā)票應逐筆在發(fā)票購買使 用領取本上進行登記，以確保及時掌握發(fā)票的使用情況。 。不得在于支票無關的紙張上加蓋印鑒。 ，任何人不得將銀行印鑒章借與他人或其他部門。 第十四條：銀行印鑒 。在未經(jīng)許可的情況下，會計 /出納不得將銀行賬號 告知他人，尤其不得告知本公司以外的人。 、不定期清理暫借款。對經(jīng)常性借款人員，經(jīng)批準可辦理信用卡。 借款人填寫借款單，注明個人用途。 出納在簽發(fā)支票時應及時掌握銀行賬戶的存款情況，不得出現(xiàn)空頭和透支。 出 納應根據(jù)有關規(guī)定正確填寫支票和加蓋印鑒。不得交給其他人轉(zhuǎn)交或交給其它單位。如發(fā)現(xiàn)支票丟失或被盜應及時向公司或公安部門報告并辦理銀行掛失手續(xù)。 支票付款單必須具備如下內(nèi)容：支票號碼、使用用途、使用時間、使用金額、收款單位名稱、收款單位地址、電話及聯(lián)系方式、支票使用人、部門主管及其單位領導簽字、財務審核人員與財務主管簽字。 出納應定期對支票進行核對，以確保支票的完整和安全。支票登記簿應包括如下內(nèi)容：支票號碼、支票的使用日期、支票的領用人、支票使用的金額、收取支票的單位名稱。 購買支票申請書一式三聯(lián)，一聯(lián)由出納購買后留存、一聯(lián)由財務負責人留存，一聯(lián)留底。購買支 票申請書應包括如下內(nèi)容，購買支票的種類、賬號、數(shù)量。必須修改的地方出納應加蓋本人的人名章?，F(xiàn)金余額與日記賬的余額一致?，F(xiàn)金領取人應在原始單據(jù)和現(xiàn)金付款憑證上簽收，拒絕簽收的出納有權拒絕付款。超過庫存限額時，應由財務負責人批準。出納在設定保險柜的密碼后，除本人之外不得將密碼泄露給他人。如經(jīng)過查找仍未能查明原因時，出納應立即報告財務主管采取封存賬目等相應的措施進行查找。出納應將現(xiàn)金存放在保險柜中保管。對于銀行未達帳項要查明原因，及時清理，保證賬款相符。 ，按日登記銀行存款日記賬，隨時掌握銀行存款的收、付動態(tài)。 ，簽發(fā)銀行支票或提取現(xiàn)金時，須經(jīng)財務負責人審核批準，方可加蓋銀行印鑒章。 ：出差時間按在外地的實際時間計算，滿 24 小時按一天計算，不滿一天的按一天計算。 ： 住宿費：每人每天 150 元，超過標準部分由出差人員自行負擔。借支差旅費時必須持部門負責人和公司領導批準的出差借款申請單到財務部辦理相關手續(xù)。 用者交還財產(chǎn)設備時應對財產(chǎn)設備規(guī)格、性能進行檢查，在確認設備無誤、完整無損時方可入庫。 。 ，購買、使用和 保管發(fā)票。 財務報表一式四份。 負責編制會計報表，每月在規(guī)定的時限之前，根據(jù)明細賬和總賬的相關發(fā)生額和余額編制相關的各項財務報表。 應對自己負責核算的相應的會計科目的核算情況進行了解、掌握核算的會計科目的發(fā)生額和余額的情況，并定期做出相關的靜態(tài)和動態(tài) 分析。 每月月終將編制的科目發(fā)生額、余額平衡表交由財務總監(jiān)審核，財務審核無誤后，由負責編制財務報表的有關人員編 制相關的財務報表。編制會計分錄要作到會計科目使用正確，真實反映 經(jīng)濟事項、數(shù)字準確，摘要填寫詳細清楚，必要時要對所編制的會計分錄進行簡要說明，使他人能夠了解經(jīng)濟事項的過程。 對原始憑證的內(nèi)容進行審核，確保原始憑證的內(nèi)容填寫齊全，單位名稱、計量單位、數(shù)量、單價、 用途、金額和文字填寫準確、清楚；憑證無不規(guī)范的改動。 第四條：本公司財務管理的主要任務是：依法組織收入，努力節(jié)約支出；建立健全財務規(guī)章制度，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟秩序；加強經(jīng)濟核算，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，防止本公司資產(chǎn)流失；如實反映本公司財務狀況，對本公司經(jīng)濟活動進行預測、控制和監(jiān)督。 第 14 頁，共 72 頁 第十一條 本制度與法律、法規(guī)有抵觸者，以法律、法規(guī)規(guī)定為準。 第七條 實行咨詢工作檔案專人保管、專柜保管、專庫保管， 保管人員對咨詢檔案的安全、完整、保密負責。 數(shù)量：提供文件的數(shù)量。 。 保管期限：分為短期（ 5 年）、長期（ 10 年）、永久三類。 。 第二條 業(yè)務檔案是指注冊造價工程師和概預算人員在執(zhí)行工程造價咨詢業(yè)務中，對規(guī)劃咨詢工作實施咨詢程序，形成咨詢意見，出具咨詢報告中形成的工作底稿，并對其進行綜合整理，分類歸檔后形成的檔案資料。 。每份咨詢成果文件的編制、校核、審核人員須由不同人員擔任。在實施咨詢中發(fā)現(xiàn)有影響重 要性水平的事項而咨詢計劃沒有涉及和疑難的特殊情況，又找不到處理法規(guī)依據(jù)的問題，要逐級請示，上級負責人答復時應以書面形式，其請示與答復均應歸入工作底稿； 。項目負責人必須由注冊造價工程師擔任，是出具報告的簽字造價工程師，承擔項目的全部責任； 。 第五條 簽訂好業(yè)務合同書。職位代表責任、代表付出的勞動量、也代表報酬量，應各在其位、各思其責，確保履行職務不瀆職，實施職責不越權。 管理制度 健全的管理制度是一個公司長遠發(fā)展的保障，為加強造價咨詢公司管理，規(guī)范咨詢工作流程，提高咨詢服務效率，保障造價咨詢服務質(zhì)量，我公司在成立之初便建立了完善的管理制度，在長期發(fā)展的過程中，經(jīng)過不斷地完善深化，最終形成了以公司質(zhì)量控制為核心的管理制度體系。 同時，咨詢成果文件的質(zhì)量控制程序為保證咨詢成果文件的質(zhì)量，所有咨詢成果文件在簽發(fā)前應經(jīng)過復核，成果文件涉及計量或計算工作的，還要在審核前實施校核程序， 第 7 頁，共 72 頁 由公司造價咨詢模塊的質(zhì)量控制部相關人員完成。 （ 3）專業(yè)造價負責人 ①負責本專業(yè)的造價咨詢業(yè)務實施及其質(zhì)量管理工作，指導和協(xié)調(diào)造價員的工作； ②在項目負責人的領導下，組織本專業(yè)造價負責人擬定項目造價咨詢業(yè)務實施細則，核查資料使用、咨詢原則、 計價依據(jù)、計算公式、軟件使用等是否正確； ③動態(tài)掌握本專業(yè)項目造價咨詢實施狀況，協(xié)調(diào)并研究解決存在的問題； ④組織編制咨詢成果文件，編寫造價咨詢成果文件說明和目錄，檢查成果文件是否符合規(guī)定，負責審核和簽發(fā)成果文件。 （ 10） PPP 咨詢部及投融資管理部：負責公司 PPP 咨詢服務的技術工作及咨詢服務，在 PPP項目中為業(yè)主和社會投資人提供投融資的咨詢服務、融資方案擬定、談判等工作。負責建立與造價有關的法律、法規(guī)、標準、規(guī)范和制度目錄清單，及時跟蹤最新有效版本，確保其有效性和適用性；負責造價管理軟件的購置、管理及控制。配合公司進行造價咨詢?nèi)藛T的繼續(xù)教育、業(yè)務培訓、職稱評定及聘用、解聘工作。負責公司造價咨詢業(yè)務質(zhì)量保證體系的運行 ,落實質(zhì)量控制制度 ,保證咨詢成果技術的可靠性 ,數(shù)據(jù)的準確性 ,結(jié)論的科學性和公正性。 （ 4）財務部：負責公司日常財務、會計工作，及 時準確對公司經(jīng)濟業(yè)務進行賬務處理；準確及時編制公司財務報告；參與公司的經(jīng)營分析；為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供準確及時的財務信息，與各部門配合做好員工的工資及資金核算、發(fā)放工作，在總經(jīng)理領導下控制公司的財務風險。 人員編制及調(diào)整流程： （ 1）公司各部門根據(jù)部門工作需要向綜合行政部申請本部門人員編制的增減； （ 2）綜合行政部對各部門關于人員增減變化的申請進行審核，認為合理者由主管副總提請總經(jīng)理審議； （ 3）綜合行政部根據(jù)總經(jīng)理審批結(jié)果對崗位人員進行合理安排。 綜合辦公室是公司機構(gòu)及人員設置的管理部門，負責公司機構(gòu)設置及人員編制的管理工作及具體操作，并對公司組織架構(gòu)及工作關系進行調(diào)整。 （ 3）綜合行政部：主要負責公司的人力資源、文書檔案、勞動工資、員工福利、員工獎懲、規(guī)章制度制定、汽車管理、員工培訓、監(jiān)督貫徹執(zhí)行公司規(guī)章制度、內(nèi)部事務協(xié)調(diào)、外部事務處理等項工作。 （ 7）招標代理部：主要負責公司的項目洽談、領取招標資料、擬定招標方案、簽訂招標代理合同；項目招標文件、招標公告、招標邀請書、資格預審文件的起草、審核和報送備案工作；審查投標申請與投標人資格，發(fā)放資審結(jié)果通知書；組織投標人查勘現(xiàn)場和招標文件答疑，組織開標活動；組織評標會議，協(xié)助招標人依法組織評標委員會，協(xié)助評委對投標文件進行評審，協(xié)助招標人依據(jù)評委的評標報告，依法確定中標人；負責中標公示的起草、審核和中標通知書的發(fā)送；負責招投標資料匯總，編制招標代理書面報告； （ 8）造價咨詢部：負責公司所承擔的造價咨詢業(yè)務的 技術工作及咨詢服務。負責造價咨詢?nèi)藛T管理、考核、評價及業(yè)務檔案管理工作。負責造價咨詢業(yè)務的顧客滿意度調(diào)查與分析工作，收集顧客反饋信息，及時處理在造價咨詢業(yè)務中出現(xiàn)的不合格服務及顧客意見，提高技經(jīng)人員的道德素養(yǎng)和服務質(zhì)量。對本部門的咨詢服務項目全過程負責技術指導，解答咨詢業(yè)務實施過程中的技術問題；對本單位全體員工進行定期技