【正文】 應(yīng)具有可靠的質(zhì)量，其標(biāo)準(zhǔn)劃分為 A 級(jí)、 B 級(jí)、 C 級(jí)、 D 級(jí)。 公司每半年（或季度）對(duì)員工綜合表現(xiàn)進(jìn)行考核，并報(bào)總經(jīng)理審閱，連續(xù) 2 次考核 第 27 頁，共 72 頁 排名在倒數(shù) 2名以內(nèi)，連續(xù) 3次評(píng)審在倒數(shù)第 3名以內(nèi)，作停薪待崗直至辭退。 第二十一條、造價(jià)咨詢成果質(zhì)量評(píng)定出現(xiàn)下列情況，公司將對(duì)三級(jí)復(fù)核人員進(jìn)行相應(yīng)獎(jiǎng)懲： 項(xiàng)目懲罰標(biāo)準(zhǔn)： 、 C級(jí)： 專業(yè)造價(jià)人員處以 400 元 /次 校核人 300 元 /次 技術(shù)負(fù)責(zé)人 100 元 /次 、 D級(jí)： 專業(yè)造價(jià)人員 800 元 /次 校審核人 600 元 /次、 技術(shù)負(fù)責(zé)人 400 元 /次 、以上處罰公司在與部門核算績效獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)直接扣除。 公司在每年度對(duì)造價(jià)咨詢技術(shù)負(fù)責(zé)人的造價(jià)咨詢成果質(zhì)量進(jìn)行考核，如造價(jià)咨詢成果質(zhì)量全年度沒有出現(xiàn) C 級(jí)、 D 級(jí)現(xiàn)象的，公司將對(duì)造價(jià)咨詢技術(shù)負(fù)責(zé)人按年度造價(jià)收入 2%獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控 制工作的系統(tǒng)管理思維，有機(jī)地將事前、事中、事后控制管理工作結(jié)合起來并盡量提高主動(dòng)控制在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的比重。 項(xiàng)目實(shí)施 階段 主要經(jīng)濟(jì)合同履行情況 合同各方是否認(rèn)真履行合同條款，有無轉(zhuǎn)包、違法分包工程等情況； 設(shè)計(jì)、招標(biāo)代理、造價(jià)咨詢、監(jiān)理、采購、供貨等單位是否按照國家相關(guān)法律、法規(guī)、技術(shù)規(guī)范及合同、協(xié)議履行了職責(zé)。 風(fēng)險(xiǎn)控制手冊包括以下幾部分內(nèi)容： 1）、風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別結(jié)果。如果沒有一套完整的控制手段和辦法，就可能使風(fēng)險(xiǎn)蔓延，這是風(fēng)險(xiǎn)管理工作所不容許的； 4）、風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)。 二、質(zhì)量保證體系與措施 為了保證本公司造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)的工作質(zhì)量和效果，為客戶提供高質(zhì)量的造價(jià)咨詢服務(wù) ，我公司在研究總結(jié)基礎(chǔ)上制定了完善的造價(jià)咨詢工作規(guī)程、質(zhì)量保證體系及措施、內(nèi)部流轉(zhuǎn)程序，在造價(jià)咨詢工作中嚴(yán)格按照工作規(guī)程和內(nèi)部流轉(zhuǎn)程序執(zhí)行，質(zhì)量保證體系及控制措施作為實(shí)施過程中的主要質(zhì)量保證辦法。 咨詢業(yè)務(wù)范圍 咨詢業(yè)務(wù)范圍包含但不限于①招標(biāo)工程量清單及招標(biāo)控制價(jià)編制；②施工圖預(yù)算編制、施工過程中間計(jì)量審核、變更及簽證計(jì)價(jià)；③工程結(jié)算等。 值得注意的是，風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)注意在過程中對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別并不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理手冊，切忌認(rèn)為有風(fēng)險(xiǎn)管理手冊而可一勞永逸。 2）、每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制部門。 主要材料與設(shè)備采購 主要材料與設(shè)備的采購方式是否合理、合法、合規(guī)； 是否進(jìn)行招投標(biāo)或比價(jià)采購。在中度風(fēng)險(xiǎn)與嚴(yán)重傷害后果相關(guān)的場合，必須進(jìn)一步地評(píng)價(jià)，以更準(zhǔn)確地確定傷害的可能性，以確定是否需要改進(jìn)控制措施 重大的： 直至風(fēng)險(xiǎn)降低后才開始工作。 第二十三條、本制度由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。 、 D級(jí)：季度內(nèi)出現(xiàn)一次處以本季度所得績效提成獎(jiǎng)勵(lì) 10%罰款。 各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在每月將項(xiàng)目所涉從業(yè)人員的月考核結(jié)果報(bào)技術(shù)負(fù)責(zé)人。 2%以內(nèi)者 分部分項(xiàng)誤差或占總工程量誤差均在177。 技術(shù)負(fù)責(zé)人簽署終審意見后，將咨詢報(bào)告書底稿、技術(shù)文件（計(jì)算底稿、復(fù)核底稿）和相關(guān)附件提交公司法定代表人或授權(quán)委托人簽發(fā)。 校核人負(fù)責(zé)將審查后的造價(jià)咨詢成果文件、技術(shù)文件、相關(guān)附件（如審查工作底稿）提交技術(shù)負(fù)責(zé)人審核。 咨詢過程是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，咨詢方法運(yùn)用是否恰當(dāng)，提交的技術(shù)文件和相關(guān)文件是否齊全、有效。 數(shù)據(jù)引用、數(shù)據(jù)計(jì)算、數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)評(píng)估、數(shù)據(jù)匯總是否準(zhǔn)確。 、簽署審核人姓名和審核日期。 第十九條：本制度的解釋權(quán)歸本公司辦公室。裝訂完畢后要填寫封頁、編號(hào)。 。購買回來的發(fā)票應(yīng)逐筆在發(fā)票購買使 用領(lǐng)取本上進(jìn)行登記，以確保及時(shí)掌握發(fā)票的使用情況。不得在于支票無關(guān)的紙張上加蓋印鑒。 第十四條：銀行印鑒 。 、不定期清理暫借款。 借款人填寫借款單，注明個(gè)人用途。 出 納應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定正確填寫支票和加蓋印鑒。如發(fā)現(xiàn)支票丟失或被盜應(yīng)及時(shí)向公司或公安部門報(bào)告并辦理銀行掛失手續(xù)。 出納應(yīng)定期對(duì)支票進(jìn)行核對(duì)，以確保支票的完整和安全。 購買支票申請(qǐng)書一式三聯(lián)，一聯(lián)由出納購買后留存、一聯(lián)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人留存，一聯(lián)留底。必須修改的地方出納應(yīng)加蓋本人的人名章?，F(xiàn)金領(lǐng)取人應(yīng)在原始單據(jù)和現(xiàn)金付款憑證上簽收，拒絕簽收的出納有權(quán)拒絕付款。出納在設(shè)定保險(xiǎn)柜的密碼后，除本人之外不得將密碼泄露給他人。出納應(yīng)將現(xiàn)金存放在保險(xiǎn)柜中保管。 ，按日登記銀行存款日記賬，隨時(shí)掌握銀行存款的收、付動(dòng)態(tài)。 ：出差時(shí)間按在外地的實(shí)際時(shí)間計(jì)算，滿 24 小時(shí)按一天計(jì)算，不滿一天的按一天計(jì)算。借支差旅費(fèi)時(shí)必須持部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的出差借款申請(qǐng)單到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。 。 財(cái)務(wù)報(bào)表一式四份。 應(yīng)對(duì)自己負(fù)責(zé)核算的相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目的核算情況進(jìn)行了解、掌握核算的會(huì)計(jì)科目的發(fā)生額和余額的情況，并定期做出相關(guān)的靜態(tài)和動(dòng)態(tài) 分析。編制會(huì)計(jì)分錄要作到會(huì)計(jì)科目使用正確，真實(shí)反映 經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)、數(shù)字準(zhǔn)確，摘要填寫詳細(xì)清楚，必要時(shí)要對(duì)所編制的會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行簡要說明，使他人能夠了解經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的過程。 第四條：本公司財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)是：依法組織收入，努力節(jié)約支出；建立健全財(cái)務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟(jì)秩序；加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，提高資金使用效益；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止本公司資產(chǎn)流失；如實(shí)反映本公司財(cái)務(wù)狀況，對(duì)本公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行預(yù)測、控制和監(jiān)督。 第七條 實(shí)行咨詢工作檔案專人保管、專柜保管、專庫保管， 保管人員對(duì)咨詢檔案的安全、完整、保密負(fù)責(zé)。 。 。 。在實(shí)施咨詢中發(fā)現(xiàn)有影響重 要性水平的事項(xiàng)而咨詢計(jì)劃沒有涉及和疑難的特殊情況，又找不到處理法規(guī)依據(jù)的問題，要逐級(jí)請(qǐng)示，上級(jí)負(fù)責(zé)人答復(fù)時(shí)應(yīng)以書面形式，其請(qǐng)示與答復(fù)均應(yīng)歸入工作底稿； 。 第五條 簽訂好業(yè)務(wù)合同書。 管理制度 健全的管理制度是一個(gè)公司長遠(yuǎn)發(fā)展的保障，為加強(qiáng)造價(jià)咨詢公司管理，規(guī)范咨詢工作流程，提高咨詢服務(wù)效率，保障造價(jià)咨詢服務(wù)質(zhì)量，我公司在成立之初便建立了完善的管理制度，在長期發(fā)展的過程中，經(jīng)過不斷地完善深化，最終形成了以公司質(zhì)量控制為核心的管理制度體系。 （ 3）專業(yè)造價(jià)負(fù)責(zé)人 ①負(fù)責(zé)本專業(yè)的造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)實(shí)施及其質(zhì)量管理工作，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)造價(jià)員的工作； ②在項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，組織本專業(yè)造價(jià)負(fù)責(zé)人擬定項(xiàng)目造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，核查資料使用、咨詢原則、 計(jì)價(jià)依據(jù)、計(jì)算公式、軟件使用等是否正確； ③動(dòng)態(tài)掌握本專業(yè)項(xiàng)目造價(jià)咨詢實(shí)施狀況，協(xié)調(diào)并研究解決存在的問題； ④組織編制咨詢成果文件，編寫造價(jià)咨詢成果文件說明和目錄，檢查成果文件是否符合規(guī)定，負(fù)責(zé)審核和簽發(fā)成果文件。負(fù)責(zé)建立與造價(jià)有關(guān)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和制度目錄清單，及時(shí)跟蹤最新有效版本，確保其有效性和適用性；負(fù)責(zé)造價(jià)管理軟件的購置、管理及控制。負(fù)責(zé)公司造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量保證體系的運(yùn)行 ,落實(shí)質(zhì)量控制制度 ,保證咨詢成果技術(shù)的可靠性 ,數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性 ,結(jié)論的科學(xué)性和公正性。 人員編制及調(diào)整流程： （ 1）公司各部門根據(jù)部門工作需要向綜合行政部申請(qǐng)本部門人員編制的增減； （ 2）綜合行政部對(duì)各部門關(guān)于人員增減變化的申請(qǐng)進(jìn)行審核，認(rèn)為合理者由主管副總提請(qǐng)總經(jīng)理審議； （ 3）綜合行政部根據(jù)總經(jīng)理審批結(jié)果對(duì)崗位人員進(jìn)行合理安排。 （ 3）綜合行政部：主要負(fù)責(zé)公司的人力資源、文書檔案、勞動(dòng)工資、員工福利、員工獎(jiǎng)懲、規(guī)章制度制定、汽車管理、員工培訓(xùn)、監(jiān)督貫徹執(zhí)行公司規(guī)章制度、內(nèi)部事務(wù)協(xié)調(diào)、外部事務(wù)處理等項(xiàng)工作。負(fù)責(zé)造價(jià)咨詢?nèi)藛T管理、考核、評(píng)價(jià)及業(yè)務(wù)檔案管理工作。對(duì)本部門的咨詢服務(wù)項(xiàng)目全過程負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，解答咨詢業(yè)務(wù)實(shí)施過程中的技術(shù)問題；對(duì)本單位全體員工進(jìn)行定期技術(shù)培訓(xùn)。 另外，每個(gè)項(xiàng)目造價(jià)咨詢小組設(shè)文秘人員，主要負(fù)責(zé)文檔的編制和存檔，往來文件及郵件的收發(fā)等日常工作。 第二條 配備的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職位人員要懂業(yè)務(wù)、善管理。 第七條 工程造價(jià)咨詢項(xiàng)目的質(zhì)量控制制度： 。 —— 審核人員（一般由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人承擔(dān)）復(fù)核：（ 1）審核人員參與咨詢業(yè)務(wù)準(zhǔn)備階段的工作，協(xié)調(diào)制訂咨詢實(shí)施方案，審核咨詢條件和成果文件，對(duì)所審核的咨詢內(nèi)容的質(zhì)量負(fù)責(zé)； （ 2）審核咨詢原則、依據(jù)、方法是否符合咨詢合同的要求與有關(guān)規(guī)定，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、重要計(jì)算公式和計(jì)算方法以及軟件使用是否正確，檢驗(yàn)關(guān)鍵性的計(jì)算結(jié)果； （ 3）重點(diǎn)審核咨詢成果的內(nèi)容是否齊全、有無漏項(xiàng)，采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)是否恰當(dāng)，計(jì)算與編制的原則、方法是否正確合理，各專業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)是否一致，咨詢成果說明是否規(guī)范，論述是否通 順，內(nèi)容是否完整正確，檢驗(yàn)關(guān)鍵數(shù)據(jù)及相互關(guān)系； （ 4）審核人員在校審記錄單上列述審核出的問題，交咨詢成果原編人員進(jìn)行修改，修改后進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后方可簽署。 公司技術(shù)檔案管理制度 公司技術(shù)檔案管理制度 第 一條 為規(guī)范工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)檔案工作底稿的編制、復(fù)核、使用和管理，強(qiáng)化咨詢質(zhì)量，降低咨詢風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)提高整體水平，保證咨詢資料的完整性、統(tǒng)一性、實(shí)用性，制定本制度。 案卷標(biāo)題 ：指咨詢項(xiàng)目的全稱。文件沒有標(biāo)題或標(biāo)題不能說明文件內(nèi)容的，可自擬標(biāo)題，但需外加“〈 〉”號(hào)。 第十條 業(yè)務(wù)檔案的銷毀： ，由保管部門會(huì)同監(jiān)管部對(duì)其進(jìn)行鑒定，對(duì)失去保存價(jià)值的檔案提出處理意見，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審 批后登記銷毀； ，應(yīng)指定兩人以上進(jìn)行監(jiān)銷，監(jiān)銷人應(yīng)在銷毀清冊上簽字，并作留存，未銷毀部分分類整理、繼續(xù)保存。 對(duì)原始憑證的真實(shí)性進(jìn)行審核，確保原始憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容與客觀情況相符，無弄虛作假、偽造憑證的行為。每星期要會(huì)計(jì)憑證匯總表的科目發(fā)生額、余額與明細(xì)賬、總賬的科目發(fā)生額、余額進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)相符后，編制科目發(fā)生額和余額平衡表。年初賬目結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)要對(duì)科目余額進(jìn)行清理，按科目余額明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)。 ，正確的核算收入和盈虧，編制納稅申報(bào)表，按時(shí)準(zhǔn)確足額的申報(bào)和繳納各種稅金，防止偷稅、漏稅、和逃稅。 ，完整交還相關(guān)部門部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)出差員工的差旅費(fèi)的報(bào)銷金額和借款金額多退少補(bǔ)。要遵守銀行結(jié)算規(guī)定，不準(zhǔn)多頭開戶、出租出借賬戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人也應(yīng)在調(diào)節(jié)表上審核簽章。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬不符時(shí)，應(yīng)立即進(jìn)行查找直到相符時(shí)為止。更不得代其他人或其他 存放保險(xiǎn)柜內(nèi)現(xiàn)金數(shù)量必須符合國家規(guī)定的庫存限額。 現(xiàn)金日記賬要日清日結(jié)。出納應(yīng)根據(jù)支票的使用情況，在需要購買支票時(shí)，應(yīng)填寫購買支票申請(qǐng)書，向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提出購買申請(qǐng)。 購買的支票必須根據(jù)支票的種類建立支票登記簿并進(jìn) 行登記。已經(jīng)辦理領(lǐng)取支票的支票付款單留在財(cái)務(wù)部作為記賬憑證的根據(jù)。收據(jù)要注明支票號(hào)碼、金額，用途、時(shí)間及收取支票人的簽字。不得將支票交給銷貨單位代為簽發(fā)。 第 21 頁，共 72 頁 、支票或匯票支付，視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。出納具有保密的責(zé)任。 ，不得用銀行印鑒章辦理與銀行無關(guān)的業(yè)務(wù)。銀行印鑒一旦丟失，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并在發(fā)現(xiàn)丟失的第一時(shí)間通知銀行掛失、登報(bào)聲明作廢、到公安局報(bào)案并辦理刻制新銀行印鑒的相關(guān)手續(xù)。審核無誤后方可交付使用。 第十六條：會(huì)計(jì)憑證的裝訂及保管 。 ，在保管期限內(nèi)任何人不得擅自銷毀。 第三條、凡無公司造價(jià)執(zhí)業(yè)印章和審核負(fù)責(zé)人執(zhí)業(yè)印章的的造價(jià)咨詢成果文件，一律視為私攬業(yè)務(wù)。 專業(yè)造價(jià)人員完成咨詢項(xiàng)目專業(yè)工作后，應(yīng)對(duì)本人提交的初步成果進(jìn)行自校，并認(rèn)真編寫本專業(yè)編制說明，尤其是由于專業(yè)能力或知識(shí)面不夠、輸入接口條件不完善等原因?qū)е伦稍兂晒募|(zhì)量可能出現(xiàn)問題應(yīng)加以詳盡說明，對(duì)本專業(yè)初步成果的質(zhì)量負(fù)責(zé)。應(yīng)說明而未說明的，專業(yè)造價(jià)人員負(fù)直接責(zé)任。 初步成果格 式是否規(guī)范，技術(shù)文件和相關(guān)附件是否完整，表述是否嚴(yán)謹(jǐn)、清晰。 各級(jí)工作底稿齊全。 第 26 頁，共 72 頁 年度考評(píng)結(jié)果是公司確定本年度績效薪酬比例發(fā)放、推薦參加合同續(xù)簽、加薪、培訓(xùn)等以及確定該人員下年度職務(wù)（工資）降、平或升的重要依據(jù)。 4%以內(nèi)者 分部分項(xiàng)誤差和占總工程量誤差均超過177。 基本工資和獎(jiǎng)懲由公司財(cái)務(wù)每月直接發(fā)放到造價(jià)咨詢從業(yè)人員工資卡。 、 D級(jí)：年度內(nèi)出現(xiàn)一次處以本年度所得績效提成獎(jiǎng)勵(lì) 10%罰款。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后損失的大小，決定了風(fēng)險(xiǎn)量的大小。如果無限的資源投入仍不能降低風(fēng)險(xiǎn)，則必須禁止工作 第三條 風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)控制 （ 1）風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)控制措施 風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)控制措施 工作 階段 風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn) 控制措施 前期 階段 工程量清單及招標(biāo)控制價(jià) 工程量清單及招標(biāo)控制價(jià)編制范圍是否完整； 編制依據(jù)及采用規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)是否正確； 設(shè)計(jì)方案是否經(jīng)濟(jì)合理。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)控制過程 ①風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的作用就是把工程項(xiàng)目審查（編制）過程可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)一個(gè)地列舉出來，形成一本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（控制）手冊，即：項(xiàng)目到底有哪能些風(fēng)險(xiǎn)？要從技術(shù)、管理、社會(huì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)及、政治等各個(gè)方面綜合分析。一是鏟除風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的溫床，不讓風(fēng)險(xiǎn)有發(fā)生的外部環(huán)境；二是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移后的索賠。 4）、按風(fēng)險(xiǎn)量從大到小的順序?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定出哪些是主要風(fēng)險(xiǎn)、次要風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)，哪些是可容許風(fēng)險(xiǎn)，哪些是不可容許風(fēng)險(xiǎn)。工作的