【正文】 4）、按風(fēng)險(xiǎn)量從大到小的順序?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定出哪些是主要風(fēng)險(xiǎn)、次要風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)，哪些是可容許風(fēng)險(xiǎn)，哪些是不可容許風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)控制過(guò)程 ①風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的作用就是把工程項(xiàng)目審查（編制）過(guò)程可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)一個(gè)地列舉出來(lái)，形成一本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（控制）手冊(cè)，即：項(xiàng)目到底有哪能些風(fēng)險(xiǎn)？要從技術(shù)、管理、社會(huì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)及、政治等各個(gè)方面綜合分析。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后損失的大小，決定了風(fēng)險(xiǎn)量的大小。 基本工資和獎(jiǎng)懲由公司財(cái)務(wù)每月直接發(fā)放到造價(jià)咨詢從業(yè)人員工資卡。 第 26 頁(yè)，共 72 頁(yè) 年度考評(píng)結(jié)果是公司確定本年度績(jī)效薪酬比例發(fā)放、推薦參加合同續(xù)簽、加薪、培訓(xùn)等以及確定該人員下年度職務(wù)（工資）降、平或升的重要依據(jù)。 初步成果格 式是否規(guī)范，技術(shù)文件和相關(guān)附件是否完整，表述是否嚴(yán)謹(jǐn)、清晰。 專業(yè)造價(jià)人員完成咨詢項(xiàng)目專業(yè)工作后，應(yīng)對(duì)本人提交的初步成果進(jìn)行自校，并認(rèn)真編寫本專業(yè)編制說(shuō)明，尤其是由于專業(yè)能力或知識(shí)面不夠、輸入接口條件不完善等原因?qū)е伦稍兂晒募|(zhì)量可能出現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)加以詳盡說(shuō)明，對(duì)本專業(yè)初步成果的質(zhì)量負(fù)責(zé)。 ，在保管期限內(nèi)任何人不得擅自銷毀。審核無(wú)誤后方可交付使用。 ，不得用銀行印鑒章辦理與銀行無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)。 第 21 頁(yè)，共 72 頁(yè) 、支票或匯票支付，視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。收據(jù)要注明支票號(hào)碼、金額，用途、時(shí)間及收取支票人的簽字。 購(gòu)買的支票必須根據(jù)支票的種類建立支票登記簿并進(jìn) 行登記。 現(xiàn)金日記賬要日清日結(jié)。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬不符時(shí)，應(yīng)立即進(jìn)行查找直到相符時(shí)為止。要遵守銀行結(jié)算規(guī)定，不準(zhǔn)多頭開戶、出租出借賬戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用。 ，完整交還相關(guān)部門部門。年初賬目結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)要對(duì)科目余額進(jìn)行清理，按科目余額明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)。 對(duì)原始憑證的真實(shí)性進(jìn)行審核，確保原始憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容與客觀情況相符，無(wú)弄虛作假、偽造憑證的行為。文件沒(méi)有標(biāo)題或標(biāo)題不能說(shuō)明文件內(nèi)容的，可自擬標(biāo)題，但需外加“〈 〉”號(hào)。 公司技術(shù)檔案管理制度 公司技術(shù)檔案管理制度 第 一條 為規(guī)范工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)檔案工作底稿的編制、復(fù)核、使用和管理，強(qiáng)化咨詢質(zhì)量，降低咨詢風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)提高整體水平，保證咨詢資料的完整性、統(tǒng)一性、實(shí)用性，制定本制度。 第七條 工程造價(jià)咨詢項(xiàng)目的質(zhì)量控制制度： 。 另外，每個(gè)項(xiàng)目造價(jià)咨詢小組設(shè)文秘人員，主要負(fù)責(zé)文檔的編制和存檔，往來(lái)文件及郵件的收發(fā)等日常工作。負(fù)責(zé)造價(jià)咨詢?nèi)藛T管理、考核、評(píng)價(jià)及業(yè)務(wù)檔案管理工作。 人員編制及調(diào)整流程： （ 1）公司各部門根據(jù)部門工作需要向綜合行政部申請(qǐng)本部門人員編制的增減； （ 2）綜合行政部對(duì)各部門關(guān)于人員增減變化的申請(qǐng)進(jìn)行審核，認(rèn)為合理者由主管副總提請(qǐng)總經(jīng)理審議； （ 3）綜合行政部根據(jù)總經(jīng)理審批結(jié)果對(duì)崗位人員進(jìn)行合理安排。負(fù)責(zé)建立與造價(jià)有關(guān)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和制度目錄清單，及時(shí)跟蹤最新有效版本，確保其有效性和適用性；負(fù)責(zé)造價(jià)管理軟件的購(gòu)置、管理及控制。 管理制度 健全的管理制度是一個(gè)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的保障，為加強(qiáng)造價(jià)咨詢公司管理，規(guī)范咨詢工作流程，提高咨詢服務(wù)效率，保障造價(jià)咨詢服務(wù)質(zhì)量，我公司在成立之初便建立了完善的管理制度，在長(zhǎng)期發(fā)展的過(guò)程中，經(jīng)過(guò)不斷地完善深化，最終形成了以公司質(zhì)量控制為核心的管理制度體系。在實(shí)施咨詢中發(fā)現(xiàn)有影響重 要性水平的事項(xiàng)而咨詢計(jì)劃沒(méi)有涉及和疑難的特殊情況，又找不到處理法規(guī)依據(jù)的問(wèn)題，要逐級(jí)請(qǐng)示，上級(jí)負(fù)責(zé)人答復(fù)時(shí)應(yīng)以書面形式，其請(qǐng)示與答復(fù)均應(yīng)歸入工作底稿； 。 。 第七條 實(shí)行咨詢工作檔案專人保管、專柜保管、專庫(kù)保管， 保管人員對(duì)咨詢檔案的安全、完整、保密負(fù)責(zé)。編制會(huì)計(jì)分錄要作到會(huì)計(jì)科目使用正確，真實(shí)反映 經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)、數(shù)字準(zhǔn)確，摘要填寫詳細(xì)清楚，必要時(shí)要對(duì)所編制的會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行簡(jiǎn)要說(shuō)明，使他人能夠了解經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的過(guò)程。 財(cái)務(wù)報(bào)表一式四份。借支差旅費(fèi)時(shí)必須持部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的出差借款申請(qǐng)單到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。 ，按日登記銀行存款日記賬，隨時(shí)掌握銀行存款的收、付動(dòng)態(tài)。出納在設(shè)定保險(xiǎn)柜的密碼后，除本人之外不得將密碼泄露給他人。必須修改的地方出納應(yīng)加蓋本人的人名章。 出納應(yīng)定期對(duì)支票進(jìn)行核對(duì)，以確保支票的完整和安全。 出 納應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定正確填寫支票和加蓋印鑒。 、不定期清理暫借款。不得在于支票無(wú)關(guān)的紙張上加蓋印鑒。 。 第十九條：本制度的解釋權(quán)歸本公司辦公室。 數(shù)據(jù)引用、數(shù)據(jù)計(jì)算、數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)評(píng)估、數(shù)據(jù)匯總是否準(zhǔn)確。 校核人負(fù)責(zé)將審查后的造價(jià)咨詢成果文件、技術(shù)文件、相關(guān)附件（如審查工作底稿）提交技術(shù)負(fù)責(zé)人審核。 2%以內(nèi)者 分部分項(xiàng)誤差或占總工程量誤差均在177。 、 D級(jí)：季度內(nèi)出現(xiàn)一次處以本季度所得績(jī)效提成獎(jiǎng)勵(lì) 10%罰款。在中度風(fēng)險(xiǎn)與嚴(yán)重傷害后果相關(guān)的場(chǎng)合，必須進(jìn)一步地評(píng)價(jià)，以更準(zhǔn)確地確定傷害的可能性，以確定是否需要改進(jìn)控制措施 重大的： 直至風(fēng)險(xiǎn)降低后才開始工作。 2）、每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制部門。 咨詢業(yè)務(wù)范圍 咨詢業(yè)務(wù)范圍包含但不限于①招標(biāo)工程量清單及招標(biāo)控制價(jià)編制；②施工圖預(yù)算編制、施工過(guò)程中間計(jì)量審核、變更及簽證計(jì)價(jià)；③工程結(jié)算等。如果沒(méi)有一套完整的控制手段和辦法，就可能使風(fēng)險(xiǎn)蔓延，這是風(fēng)險(xiǎn)管理工作所不容許的； 4）、風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)。 項(xiàng)目實(shí)施 階段 主要經(jīng)濟(jì)合同履行情況 合同各方是否認(rèn)真履行合同條款，有無(wú)轉(zhuǎn)包、違法分包工程等情況； 設(shè)計(jì)、招標(biāo)代理、造價(jià)咨詢、監(jiān)理、采購(gòu)、供貨等單位是否按照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、技術(shù)規(guī)范及合同、協(xié)議履行了職責(zé)。 公司在每年度對(duì)造價(jià)咨詢技術(shù)負(fù)責(zé)人的造價(jià)咨詢成果質(zhì)量進(jìn)行考核，如造價(jià)咨詢成果質(zhì)量全年度沒(méi)有出現(xiàn) C 級(jí)、 D 級(jí)現(xiàn)象的，公司將對(duì)造價(jià)咨詢技術(shù)負(fù)責(zé)人按年度造價(jià)收入 2%獎(jiǎng)勵(lì)。 公司每半年（或季度）對(duì)員工綜合表現(xiàn)進(jìn)行考核，并報(bào)總經(jīng)理審閱，連續(xù) 2 次考核 第 27 頁(yè)，共 72 頁(yè) 排名在倒數(shù) 2名以內(nèi)，連續(xù) 3次評(píng)審在倒數(shù)第 3名以內(nèi)，作停薪待崗直至辭退。必要時(shí)可召集項(xiàng)目咨詢?nèi)藛T共同商定終審意見。校核人承擔(dān)對(duì)專業(yè)造價(jià)人員提交的專業(yè)成果校核職責(zé)，對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的咨詢 質(zhì)量負(fù)直接責(zé)任。 各級(jí)審核人員應(yīng)當(dāng)按照以下基本要求審核咨詢工作底稿： 、嚴(yán)格按照規(guī)定的各級(jí)審核程序和審核內(nèi)容進(jìn)行審核。 ，防止順序顛倒或缺頁(yè)少頁(yè)。 第十五條：發(fā)票購(gòu)買使用 。 ，在得到財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)后，方可變更或開設(shè)新的銀行賬號(hào)。 因公出差借款： 需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額； 經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批； 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款； 零星購(gòu)物借款： 由采購(gòu)部門作出書面采購(gòu)計(jì)劃； 經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批； 負(fù)責(zé)采購(gòu)的人員根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃填寫請(qǐng)款單，注明借款金額； 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款； ： RMB 500 元。 支票使用人領(lǐng)取支票時(shí) ，應(yīng)對(duì)開具支票的收款單位名稱、時(shí)間、金額、用途進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，并在支票存根上簽字，注明使用金額和收款單位名稱。未經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，出納無(wú)權(quán)擅自購(gòu)買支票。 出納應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)編制的現(xiàn)金付款憑證的金額付款。銀行對(duì)賬單與銀行存款余額調(diào)節(jié)表，裝訂在每月的會(huì)計(jì)憑證后面。 交通工具：到外地出差一律乘坐火車。妥善保管會(huì)計(jì)資料和會(huì)計(jì)檔案。 在編制會(huì)計(jì)憑證時(shí)要根據(jù)有關(guān)規(guī)定正確的對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行編號(hào)。 第二條：本制度適用于本公司財(cái)務(wù)部。有特殊要求的可定為長(zhǎng)期或永久。簽發(fā)前，技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)成果文件進(jìn)行最終復(fù)核，終核主要從咨 第 11 頁(yè)，共 72 頁(yè) 詢報(bào)告的合理性、咨詢結(jié)果的準(zhǔn)確性及咨詢項(xiàng)目中可能存在的重大問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)審核。對(duì)各部門每個(gè)人的業(yè)務(wù)成績(jī)、專業(yè)水平、執(zhí)業(yè)紀(jì)律、誠(chéng)實(shí)態(tài)度、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、職業(yè)道德等方面進(jìn)行嚴(yán)格考核，并依據(jù)考核結(jié)果給予獎(jiǎng)勵(lì)、提升、晉級(jí)或批評(píng)、降級(jí)甚至辭退，促使其各部門和個(gè)人都有一種上進(jìn)心和危機(jī)感； 、更新專業(yè)資料，以保證執(zhí)業(yè)工作的需要。著重把握對(duì)整個(gè)造價(jià)咨詢編審過(guò)程的操作程序、工作方法、成果文件是否符合法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)章制度等原則性問(wèn)題，負(fù)責(zé)成果文件的簽發(fā)。 （ 6）資質(zhì)檔案辦公室：主要負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)資質(zhì)的申請(qǐng)、升 級(jí)、變更、延續(xù)、年檢等申報(bào)及配合工作，負(fù)責(zé)主管部門動(dòng)態(tài)監(jiān)管資料及信息平臺(tái)的企業(yè)信息錄入、完善工作。 （ 5）經(jīng)營(yíng)部：負(fù)責(zé)制定并落實(shí)公司各年度經(jīng)營(yíng)拓展計(jì)劃，開拓市場(chǎng)，及時(shí)了解新技術(shù)、新項(xiàng)目、新思路，對(duì)外聯(lián)絡(luò)，尋找合作項(xiàng)目業(yè)務(wù)洽談，負(fù)責(zé)投標(biāo)的全過(guò)程管理，根據(jù)總公司經(jīng)營(yíng)方針，參與經(jīng)營(yíng)決策；辦理有關(guān)合同、協(xié)議、契約等文書手續(xù)，負(fù)責(zé)公司法律文書及法律事務(wù)工作。 （ 11）工程監(jiān)理部：對(duì)外洽談簽訂工程監(jiān)理合同，制定監(jiān)理規(guī)劃，實(shí)施過(guò)程控制；正確使用監(jiān)理服務(wù)標(biāo)識(shí)；做好對(duì)服務(wù)質(zhì)量的檢驗(yàn)，正確標(biāo)識(shí)檢驗(yàn)狀態(tài)，對(duì)不合格品進(jìn)行識(shí)別和處置；做好監(jiān)理過(guò)程中的質(zhì)量記錄；做好監(jiān)理服務(wù)過(guò)程中的文件 和資料的收集、編目和保管；向業(yè)主交付監(jiān)理服務(wù)的最終成果；向公司交付監(jiān)理服務(wù)的檔案資料； 公司造價(jià)咨詢模塊的崗位職責(zé) （ 1）公司總工：由公司業(yè)務(wù)管理能力很強(qiáng)的人員擔(dān)任，公司造價(jià)咨詢模塊的質(zhì)量控制部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)對(duì)前二級(jí)復(fù)核的再?gòu)?fù)核，即三級(jí)復(fù)核。 第 9 頁(yè)，共 72 頁(yè) 第三條 培養(yǎng)良好的內(nèi)部環(huán)境和氛圍： 良好的職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)、恪盡職守、勤勉工作，樹立質(zhì)量第一、信譽(yù)第一，為客戶提供一流的服務(wù)，創(chuàng)一流的業(yè)績(jī)； ，從業(yè)人員具有較高的專業(yè)學(xué)歷，特別是重要業(yè)務(wù)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人一定要具備扎實(shí)的專業(yè)功底，有較強(qiáng)的實(shí)際業(yè)務(wù)操作水平，有縱觀、駕馭全局的能力； ，了解其實(shí)際工作勝任能力，便于合理的適應(yīng)不同業(yè)務(wù)人員的合適人選； ，對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)嚴(yán)格全過(guò)程的質(zhì)量監(jiān)督，尤其外勤工作的現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、監(jiān)督，保證執(zhí)業(yè)行為嚴(yán)格執(zhí)行審核準(zhǔn)則； 。 —— 技術(shù)負(fù)責(zé)人復(fù)核：凡依據(jù)咨詢合同要求提交的咨詢成果文件須由公司技術(shù)負(fù)責(zé)人簽發(fā)。工程造價(jià)咨詢檔案一 第 13 頁(yè)，共 72 頁(yè) 般定為短期。 公司財(cái)務(wù)管理制度 公司財(cái)務(wù)管理制度 第一條：為規(guī)范本公司的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益，促進(jìn)公司發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》，制定本制度。 在審核原始憑證和編制會(huì)計(jì)憑證的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定的原始憑證時(shí)有權(quán)拒絕報(bào)銷，對(duì)于有關(guān)的錯(cuò)誤會(huì)計(jì)分錄要及時(shí)通知有關(guān)人員進(jìn)行調(diào)更正。 。 伙食補(bǔ)助：每人每天一律補(bǔ)助 50 元。對(duì)于超過(guò)一個(gè)月的未達(dá)帳項(xiàng)，要寫出分析原因，一同附在銀行存款余額調(diào)節(jié)表后。 庫(kù)存現(xiàn)金余額不能滿足公司的正常需要時(shí)，出納應(yīng)根據(jù)實(shí)際的需要量提取現(xiàn)金。經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可購(gòu)買。 出納在收到各部門提交的支票付款單，并對(duì)其核對(duì)無(wú)誤后應(yīng)在支票付款單上填寫使用的支票號(hào)碼。銀行存款余額不足時(shí)，應(yīng)拒絕簽發(fā)支票并及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)主管采取措施解決。 ，會(huì)計(jì) /出納應(yīng)作好銀行賬號(hào)的登記并應(yīng)妥善保管，以防泄露。 。憑證由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)裝訂。 第五條、審核程序、原則 由公司指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按公司有關(guān)規(guī)定按業(yè)主要求編寫咨詢工作實(shí)施方案，并提請(qǐng)公司造價(jià)技術(shù)負(fù)責(zé)人審查批準(zhǔn)，作為開展特定項(xiàng)目造價(jià)咨詢各項(xiàng)工作的指導(dǎo)性作業(yè)文件。 第十條、校核人是指受本單位的委派和授權(quán)，具有與咨詢項(xiàng)目相關(guān)專業(yè)知識(shí)及水平，能夠勝任本項(xiàng)目咨詢工作，負(fù)責(zé)咨詢項(xiàng)目的履行，主持項(xiàng)目咨詢業(yè)務(wù)工作開展、匯總各專業(yè)咨詢結(jié)果并撰寫咨詢報(bào)告的注冊(cè)造價(jià)工程師。 技術(shù)負(fù)責(zé)人如發(fā)現(xiàn)報(bào)告書草稿及相關(guān)文件有不準(zhǔn)確、不完整、不可靠或錯(cuò)誤之處，應(yīng)責(zé)成和督促項(xiàng)目負(fù)責(zé)人予以修改、補(bǔ)充和完善。 第十七條、公司對(duì)造價(jià)咨詢從業(yè)人員實(shí)行末位淘汰制，定期對(duì)員工進(jìn)行考核。 公司在每季度對(duì)造價(jià)咨詢技術(shù)負(fù)責(zé)人的造價(jià)咨詢成果質(zhì)量進(jìn)行考核，如造價(jià)咨詢成果質(zhì)量全季度沒(méi)有出現(xiàn) C 級(jí)、 D 級(jí)現(xiàn)象的，公司將對(duì)造價(jià)咨 詢技術(shù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)金額為季度造價(jià)收入的 2%。 合同（協(xié)議） 與各建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)單位簽訂的合同條款是否全面、合法、公允； 與招標(biāo)文件和投標(biāo)承諾是否一致； 依法接受國(guó)家審計(jì)的條款在經(jīng)濟(jì)合同中有無(wú)體現(xiàn)。 風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，我們及時(shí)采取相應(yīng)的對(duì)策或措施，把風(fēng)險(xiǎn)的損失降到最低程度。 一般原則和程序 一般原則 咨詢業(yè)務(wù)的工作規(guī)程必須符合現(xiàn)行的法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及行業(yè)規(guī)定要求和相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、技術(shù)文件要求，體現(xiàn)公正、公平、公開執(zhí)業(yè)原則，誠(chéng)實(shí)信用，講 求信譽(yù)。每個(gè)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的過(guò)程、時(shí)間段，風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)控制部門要明確，該哪個(gè)部門控制，就應(yīng)由誰(shuí)來(lái)實(shí)施控制。為降低風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)必須配給大量的資源。二次及以上處以本季度所得績(jī)效提成獎(jiǎng)勵(lì)總額 20%罰款。 3%以內(nèi)者 分部分項(xiàng)誤差或占總工程量誤差均超過(guò)177。 第十三條、公司技術(shù)負(fù)責(zé)人受法定代表人委托，負(fù)責(zé)對(duì)本單位出具的造價(jià)咨詢成果質(zhì)量承擔(dān)最終審核責(zé)任。 初步結(jié)果表述是否完整一致、清晰，是否滿足使用要求。 造價(jià)咨詢從業(yè)人員績(jī)效考核制度