【正文】 以利息起計日開始計算利息）取值開始計算。如果沒做 好，需讓其全部做好后，才可引出資金利息報表，否則引出來的數(shù)據(jù)會不準(zhǔn)確。 （二） 計劃收款表是以業(yè)務(wù)員操作銷售意向、內(nèi)部銷售單據(jù)時所做的“收款計劃”取值，“收款計劃”如果沒做，此表不統(tǒng)計在內(nèi)。 （七）應(yīng)收款匯總表每半個月制作一次（第一次在 15 號），第二次時間截止到次月 3 號（第二次在 4 號， 出納轉(zhuǎn)款工作結(jié)束后，立即引提單欠款明細(xì)表，不然時間等長了，系納有其他數(shù)據(jù)錄入會不準(zhǔn)確 ），將做好的應(yīng)收款匯總表發(fā)給財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理及、物資公司董事長、總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員查看核實收款，第二次的應(yīng)收匯總表在發(fā)布給業(yè)務(wù)員后，需給一天的時間讓業(yè)務(wù)經(jīng)辦人核對確認(rèn)，確認(rèn)后交銷售行政助理。然后點(diǎn)擊快速查詢，將未生成提單的合同（意向）金額按照單位加入 提單欠款明細(xì)表 中的單位中。 （三）引表。先從鋼軟中的下拉菜單選項 ─ 報表中的報表中心進(jìn)入 ，在報表名稱下的銷售管理這欄中找到 提單欠款明細(xì)表 。如果沒做好，需讓其全部做好后，才可引出 提單欠款明細(xì)表 ，否則引出來的數(shù)據(jù)會不準(zhǔn)確。 5．以上崗位職責(zé)及流程由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況合理安排分配，工作人員需服 從安排，并嚴(yán)格按崗位職責(zé)完成本職工作，做到 工作條理化、流程化、錯誤最少化、 在規(guī)定的時間內(nèi)完成工作，通過各崗位配合， 使部門成為高績效運(yùn)轉(zhuǎn)的團(tuán)隊。 3．駐外分公司人員做好倉儲庫存管理工作 ,具體操作詳見《倉儲管理制度》和《倉儲管理實施細(xì)則》 ,單據(jù)的交接與費(fèi)用證明等 , 具體操作詳見《采購部、倉儲部崗位職責(zé)及工作流程》。 （六）單據(jù)錄入等流程操作需按規(guī)定時間內(nèi)完成、交接。業(yè)務(wù)員據(jù)此打印銷售提單，開票員審核無誤后，收款并蓋章。 （五）恪守蓋章工作流程，及時檢查核對應(yīng)收賬款，把好財務(wù)第一關(guān)。 9．當(dāng)天單據(jù)須當(dāng)天登記，如果客戶的貨款是電匯單傳真件，則根據(jù)電匯單金額輸入 K3銀行帳及應(yīng)收單中打上？等電匯金額到帳時去掉？ ，寶億和錦兆賬套根據(jù)電匯單金額在鋼軟中錄入收款單，等電匯金額到賬后再收款確認(rèn)到賬，并結(jié)算出各銀行的余 額，做到手工銀行帳與 K3 銀行帳、鋼軟銀行賬正確一致。 8．每天收到貨款應(yīng)及時交存銀行，查詢各存折貨款及時交進(jìn)帳。 寶億和錦兆直接錄入收款單并轉(zhuǎn)款即可，業(yè)務(wù)員應(yīng)將填寫完整的利息清單與應(yīng)收票據(jù)一并交至財務(wù)。公司規(guī)定商業(yè)銀行和聯(lián)合銀行的承兌匯票不收（總 經(jīng)理特批的除外）。 )開具的收據(jù)必須在備注欄內(nèi)注明“收到發(fā)票后此收據(jù)自動失效”。 1．根據(jù)鋼軟上生成的銷售合約及業(yè)務(wù)員打印的提貨單，進(jìn)行審核。 總部開票員負(fù)責(zé)統(tǒng)計分部的開票金額，將當(dāng)月正確無誤的開票金額，上報給 銷售 核算員 。 8． 平時定期核對鋼軟與金稅開票機(jī)開票金額需一致， 分部開票人員須將每次領(lǐng)用開完的發(fā)票信息上報給總部開票人員統(tǒng)計。 6．對開具的發(fā)票，應(yīng)在發(fā)票登記簿上詳細(xì)登記?？蛻粲凶鲝U發(fā)票需重開，金額一致的情況，在金稅機(jī)、鋼軟系統(tǒng)內(nèi)操作紅沖發(fā)票， 若金額不一致的情況，找行政助理處理好后再開具紅沖。由業(yè)務(wù)員對需開發(fā)票的，在鋼軟上進(jìn)行結(jié)算完成的操作，并將需開發(fā)票的單據(jù)，做好結(jié)算打印，如客戶單位與開票單位不一致或有其它說明需在備注欄注明。二聯(lián)齊全，才能開具增值稅發(fā)票；否則，不予開具，特殊情況另議。 （三）遵守開票工作流程，按規(guī)范操作 。 （五） 總部出納負(fù)責(zé)檢查分部或駐外出納的工作流程，并指導(dǎo)工作流程按公司規(guī)定操作。 2．保管好保險柜密碼和鑰匙，不得 任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。 4．檢查領(lǐng)用的支票是否全部支付，與支票領(lǐng)用人核對支票結(jié)余是否一致。 （二）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬， 做到日清 月結(jié)，保證賬實相符。 10．嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。票據(jù)有貼現(xiàn)利息的，支付利息時應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)單位利息清單進(jìn)行核對無誤后支付，對于已付的利息要在票據(jù)備查薄備注中注明支付日期。（包括付款單位、用途、金額、領(lǐng)用人等）?？蛻魝蚪鹬Ц俄毟缴稀皞蚪饘徟鷨巍?。 4． 每筆資金的支付（包括公司內(nèi)部劃賬），必須嚴(yán)格核實“資金申領(lǐng)表 ’’實付金額、用途及有關(guān)審批手續(xù)，才可以支付。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 （二）每月統(tǒng)計費(fèi)用報表，集團(tuán)公 司及下屬各子分公司發(fā)生的所有費(fèi)用，按公司名稱、費(fèi)用名稱分開統(tǒng)計及匯總。 （四）根據(jù)企業(yè)《財務(wù)管理制度》的要求，采用加權(quán)平均法計算、結(jié)轉(zhuǎn)存貨銷售成本，并制作記賬憑證和登記存貨明細(xì)賬。庫存盤點(diǎn)每半年財務(wù)、采購人員一起進(jìn)行實地盤存一次，倉管人員協(xié)助。 2．根據(jù)業(yè)務(wù)的《采購入庫單》和相應(yīng)的進(jìn)貨發(fā)票，在鋼軟上進(jìn)行入庫資源的復(fù) 核，在采購核算會計制作的記賬憑證上，負(fù)責(zé)存貨明細(xì)賬的登記，并在記賬憑證上簽章。 （七）完成上級交辦的其他任務(wù)。經(jīng)常檢查應(yīng)收賬款情況，對超期限的應(yīng)收賬款，及時督促業(yè)務(wù)員催收。 （四）及時核對余額，保證賬賬相符。 3． 復(fù)核整理銷售收款等 單據(jù) 。檢查經(jīng)手人印章是否按規(guī)定簽上。 （九）完成上級交辦的其他任務(wù)。 （七）定期與供應(yīng)商進(jìn)行余額核對。將手工“預(yù)付賬款”明細(xì)賬與 K3總賬及鋼軟系統(tǒng)中的應(yīng)付賬款余額進(jìn)行核對，并保持一致。 需復(fù)核付款申請單審批手續(xù)的合法性、真實性。些檢查是針對發(fā)票量等于入庫量，發(fā)票金額與應(yīng)預(yù)付額是否一致（發(fā)票金額 +記入應(yīng)預(yù)付雜費(fèi) =應(yīng)預(yù)付額）。 （二） 做好進(jìn)項發(fā)票的認(rèn)證工作。確認(rèn)無誤后，生成合約付款申請，打印 后按付款流程審批交出納付款，具體詳見財務(wù)管理制度《資金管理及審批辦法》與補(bǔ)充說明附件《日常費(fèi)用支出和資金支出部門明細(xì)審批流程》。然后在鋼軟系統(tǒng)中復(fù)核該發(fā)票，做發(fā)票完成 （進(jìn)項發(fā)票一定須復(fù)核后再發(fā)票完成，否則會影響采購成本）。 會計 核算崗位職責(zé)及工作流程 一、采購 （預(yù)付） （一）認(rèn)真執(zhí)行《會計法》、行業(yè)《財務(wù)制度》、《會計制度》、國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)及公司財務(wù)管理制度。 （七）做好下屬員工的績效考核工作，提升下級員工的整體素質(zhì)。納稅申報資料的報送。 4．結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本、結(jié)轉(zhuǎn)損益，期末結(jié)賬，根據(jù)期末結(jié)賬后的憑證、賬簿編制財務(wù)報表。經(jīng)檢查無誤后打印出憑證。然后檢查原始單據(jù)的合法性、合理性、合規(guī)性。 （十二） 完成上級交辦的其他任務(wù) 。 （十一）配合財務(wù)總監(jiān)做好各項日常工作，配合審計部做好內(nèi)審工作。 1．收到出納已錄鋼軟的所有資金收付、費(fèi)用報銷等的原始單據(jù)后，首先整理并檢查經(jīng)手的出納是否簽章，檢查所有資金領(lǐng)用單經(jīng)理是否簽章，如有遺漏及時補(bǔ)章。在鋼軟里找到正確的原始單據(jù)，選擇憑證輸出，導(dǎo)入 K3 中生 成記賬憑證，要求記賬憑證摘要規(guī)范、清晰，憑證分錄和數(shù)據(jù)合法、準(zhǔn)確。登完賬后結(jié)帳，并與k3 總賬核對相符。申報表、財務(wù)報表的編制并進(jìn)行網(wǎng)上申報。 （六）加強(qiáng)財務(wù)管理，確保企業(yè)資金、財產(chǎn)的安全與完整。 （十） 完成上級交辦的其他任務(wù)。 2．收到采購部從供應(yīng)商處取回的進(jìn)項發(fā)票（需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核過），應(yīng)先核對發(fā)票清單、發(fā)票原件和合同協(xié)議，并作相應(yīng)的交接確認(rèn)。如有差異應(yīng)及時查明原因。第六章發(fā)票管理。 B． 成本價差： 發(fā)票量與入庫量差中有 0反映出來，是發(fā)票完成有誤，需要進(jìn)行發(fā)票取消完成，再進(jìn)行發(fā)票完成。 對核對無誤的采購業(yè)務(wù)單據(jù)，在鋼軟里找到并做采購發(fā)票、付款等單據(jù)的輸出，導(dǎo)入 k3 系統(tǒng) 復(fù)核整理，并 生成 記賬憑證， 審核無誤后打印相應(yīng)的憑證 。 （六）及時核對余額，保證賬賬相符。對超過 1 或 2 月不發(fā)生業(yè)務(wù)往來的單位要求及時退回余款 。 （八）每月末根據(jù)鋼軟系統(tǒng)中的進(jìn)項發(fā)票欠交表做庫存商品的暫估入賬，并同時用紅字沖銷上月庫存商品的暫估。 1．收到開票員的銷售提貨單、銷售發(fā)票等銷售憑證，首先檢查憑證是否齊全，如銷售提貨單及回單聯(lián)二聯(lián)是否齊全，未開完發(fā)票的提貨單的補(bǔ)單是否附上。 2．對提貨單、回單的數(shù)量、價格、金額與發(fā)票及鋼軟進(jìn)行核對，如有差異，