【正文】 案規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)目前處在一個(gè)不斷變化的環(huán)境中，企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略是企業(yè)發(fā)展中長(zhǎng)期計(jì)劃的靈魂與綱領(lǐng)。 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 東 西部經(jīng)濟(jì)研究院受大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)公司委托，就公司的中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行了專(zhuān)題研究。而我國(guó)的煤炭供求關(guān)系受到多方面因素的制約和干擾，煤炭?jī)r(jià)格很難真實(shí)地反映煤炭供求關(guān)系，煤炭?jī)r(jià)格市場(chǎng)化需要一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程。 組合決策 比分牌 指標(biāo)體系 投資組合 . . . 投資意向 ‘ N’ 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 在多級(jí)公司架構(gòu)下，應(yīng)通過(guò)流程改進(jìn)和 IT手段，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理集中化，以最大限度地平衡和利用資源，并為決策提供充足的信息 未來(lái)伴隨著公司組織結(jié)構(gòu)集權(quán)化和經(jīng)營(yíng)專(zhuān)業(yè)化的趨勢(shì)，財(cái)務(wù)管理必須集中，公司各部門(mén)、業(yè)務(wù)單元從而可以最大程度地平衡與利用資源 (資金與財(cái)務(wù)信息 ) 公司總部 分支機(jī)構(gòu) /分支業(yè)務(wù)單元 共享數(shù) 據(jù)倉(cāng)庫(kù) 財(cái)務(wù)與管 理報(bào)告 合并后的 專(zhuān)業(yè)報(bào)告 合并后 的報(bào)告 分公司分 專(zhuān)業(yè)報(bào)告 整合的計(jì)劃 與業(yè)績(jī)管理 整合的計(jì)劃 與業(yè)績(jī)管理 投資項(xiàng)目審 批與監(jiān)控 項(xiàng)目建設(shè) 過(guò)程監(jiān)控 子、分公司 /事業(yè)部 本部報(bào)告 行動(dòng)計(jì)劃 財(cái)務(wù)計(jì)劃 業(yè)務(wù)計(jì)劃 財(cái)務(wù)預(yù)算 滾動(dòng)預(yù)測(cè) 戰(zhàn)略方案 行動(dòng)計(jì)劃 財(cái)務(wù)計(jì)劃 投融資計(jì)劃 財(cái)務(wù)預(yù)算 滾動(dòng)預(yù)測(cè) 戰(zhàn)略方案 行動(dòng)計(jì)劃 財(cái)務(wù)計(jì)劃 投融資計(jì)劃 財(cái)務(wù)預(yù)算 滾動(dòng)預(yù)測(cè) 結(jié)算與 調(diào)度中心 資金集 中管理 資金集 中管理 資金集 中管理 內(nèi)部審計(jì) 三、信息化財(cái)務(wù)預(yù)警控制 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD ? 完善的財(cái)務(wù)分析和報(bào)告體系是實(shí)施管理的有效手段，而且是支持公司高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策的重要信息依據(jù) 定義報(bào)告與分析需求 指派報(bào)告與分析職責(zé) 建立報(bào)告輸出和分析模型 /功能 與管理 流程集成 實(shí)施 戰(zhàn)略 根據(jù)戰(zhàn)略性驅(qū)動(dòng)因素，選擇報(bào)告和分析領(lǐng)域，以及評(píng)估指標(biāo) 對(duì)報(bào)告和分析領(lǐng)域指派負(fù)責(zé)角色－包括分析角色和分析結(jié)果的分發(fā)和評(píng)估角色 建立可以提供分析結(jié)果的管理報(bào)告、分析模型和功能 實(shí)施可以提供分析結(jié)果的管理報(bào)告、分析模型和功能的分析系統(tǒng) 保證管理流程的一致、配合、和完整 結(jié)果 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 審計(jì)計(jì)劃 審計(jì)實(shí)施和后續(xù)審計(jì) 審計(jì)需求 年度計(jì)劃 批準(zhǔn)計(jì)劃 行動(dòng)計(jì)劃 業(yè)務(wù)部門(mén)需求 二級(jí)審計(jì)計(jì)劃 審計(jì)計(jì)劃要素 季度計(jì)劃 實(shí)施審計(jì) 處理決定 處理決定 后續(xù) 執(zhí)行報(bào)告 監(jiān)控網(wǎng)絡(luò) 專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)授權(quán) 實(shí)施審計(jì) 專(zhuān)項(xiàng)審 計(jì)需求 詳細(xì)審計(jì)計(jì)劃 常規(guī)審計(jì)授權(quán) 審計(jì)報(bào)告 調(diào)整后的財(cái)務(wù) 和績(jī)效考核數(shù)據(jù) 人事考核 業(yè)務(wù)分析 與評(píng)價(jià) 戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)計(jì)劃 重大事項(xiàng)處理議案 年度流程 季度流程 回饋與修正 ? 運(yùn)行良好的內(nèi)部審計(jì)流程是有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和公司戰(zhàn)略目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的保證 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 公司內(nèi)部戰(zhàn)略條件是否已發(fā)生重大變化？ 公司外部戰(zhàn)略環(huán)境是否已發(fā)生重大變化？ 公司是否已令人滿(mǎn)意的按即定目標(biāo)前進(jìn)？ 結(jié) 果 否 否 否 采取糾正措施 是 是 是 采取糾正措施 是 是 否 采取糾正措施 是 否 是 采取糾正措施 是 否 否 采取糾正措施 否 是 是 采取糾正措施 否 是 否 采取糾正措施 否 否 是 繼續(xù)朝目標(biāo)前進(jìn) ? 建立有效戰(zhàn)略評(píng)價(jià)體系（戰(zhàn)略評(píng)價(jià)矩陣如下） 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 行動(dòng)一：審視現(xiàn)有的戰(zhàn)略基礎(chǔ)與條件 已制定戰(zhàn)略的內(nèi)部條件與現(xiàn)行內(nèi)部因素評(píng)價(jià) 已制定戰(zhàn)略的外部環(huán)境與現(xiàn)行外部因素評(píng)價(jià) 是否有明顯的區(qū)別或差異？ 是 否 行動(dòng)二：度量企業(yè)績(jī)效 比較計(jì)劃的與實(shí)際的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)程 是否有明顯的區(qū)別或差異？ 是 否 繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)有戰(zhàn)略計(jì)劃 行動(dòng)三： 采取糾正措施 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 四、風(fēng)險(xiǎn)控制 國(guó)家鐵路體制改革對(duì)公司發(fā)展起著主導(dǎo)性作用，為此公司應(yīng)加強(qiáng)體制改革政策研究，以及時(shí)調(diào)整應(yīng)急預(yù)案、趨利避害。這些指標(biāo)在比分模型的載體內(nèi)，引導(dǎo)出最終的投資選擇的決策 。 ? ? ? 在對(duì)戰(zhàn)略計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估和分析時(shí)，最高管理層負(fù)責(zé)審查計(jì)劃的執(zhí)行狀況并做相應(yīng)的指示，綜合管理部（戰(zhàn)略發(fā)展部）要協(xié)助起草月度 /季度 /年度計(jì)劃執(zhí)行偏差分析報(bào)告，而財(cái)務(wù)資產(chǎn)部和其他職能部門(mén)則要對(duì)本部門(mén)計(jì)劃執(zhí)行情況做出分析，提交分析報(bào)告。 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 總結(jié)：大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)公司各公司 /事業(yè)部的職能戰(zhàn)略概括如下 煤炭運(yùn)銷(xiāo)事業(yè)本部的職能戰(zhàn)略 煤炭生產(chǎn)公司的職能戰(zhàn)略 煤化工公司的職能戰(zhàn)略 研發(fā) 發(fā)展重大噸位系列 研發(fā) 多樣化、市場(chǎng)需求決定 研發(fā) 市場(chǎng)需求決定 生產(chǎn) 發(fā)展?jié)摿?、提升業(yè)績(jī) 生產(chǎn) 以銷(xiāo)定產(chǎn)、逐步擴(kuò)大 生產(chǎn) 以銷(xiāo)定產(chǎn) 、 逐步擴(kuò)大 品質(zhì) 服務(wù)水平持續(xù)提高，安全可靠 品質(zhì) 注重穩(wěn)定、可持續(xù)性 品質(zhì) 注重穩(wěn)定 、 可持續(xù)性 渠道 加快建設(shè)戰(zhàn)略裝車(chē)點(diǎn)，布局國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò) 渠道 與運(yùn)銷(xiāo)業(yè)務(wù)完全整合 渠道 與運(yùn)銷(xiāo)業(yè)務(wù)完全整合 銷(xiāo)售 建立大客戶(hù)管理部，深耕戰(zhàn)略合作關(guān)系 銷(xiāo)售 重點(diǎn)（區(qū)域市場(chǎng)）突破，雙向結(jié)構(gòu) 銷(xiāo)售 重點(diǎn) （ 品種 ） 突破 市場(chǎng) 提高品牌內(nèi)涵，打入國(guó)內(nèi)及中亞國(guó)際市場(chǎng) 市場(chǎng) 依托運(yùn)銷(xiāo)市場(chǎng) 市場(chǎng) 依托運(yùn)銷(xiāo)市場(chǎng) 人力 資源 目標(biāo)績(jī)效管理 人力 資源 目標(biāo)績(jī)效管理 人力 資源 目標(biāo)績(jī)效管理 價(jià)值鏈 重點(diǎn)放在后向一體化 價(jià)值鏈 重點(diǎn)放在前向一體化 價(jià)值鏈 重點(diǎn)放在前向一體化 財(cái)務(wù) 建立決策支持功能 財(cái)務(wù) 成本（與資源相關(guān)）、利潤(rùn) 財(cái)務(wù) 利潤(rùn) 、 成本 （ 與技術(shù)相關(guān) ） 注：煤化工公司的職能戰(zhàn)略與煤炭生產(chǎn)公司相似 ， 煤化工業(yè)務(wù)應(yīng)適時(shí)擇機(jī)進(jìn)入 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 第七部分 大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)公司戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)控制模式 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 一、組織和理念控制 戰(zhàn)略的理念控制原則： ?適應(yīng)環(huán)境原則 ?過(guò)程管理原則 ?整體最優(yōu)原則 ?全員參與原則 ?反饋修正原則 而這些原則的有效落實(shí)依賴(lài)于公司有效地組織戰(zhàn)略和計(jì)劃控制 ? 戰(zhàn)略和計(jì)劃控制機(jī)制 ? 公司必須將職能戰(zhàn)略落實(shí)到文件中，所有的職能部門(mén)都應(yīng)遵照戰(zhàn)略開(kāi)展工作，并對(duì)戰(zhàn)略和計(jì)劃在各個(gè)階段的執(zhí)行應(yīng)進(jìn)行有效的控制，做到各個(gè)職能、業(yè)務(wù)部門(mén)各司其職。在充分發(fā)揮其潛力的條件下，為他們提供有針對(duì)性的工作實(shí)踐機(jī)會(huì)和培訓(xùn)可能。該系統(tǒng)包括提升，淘汰與輪換三種相互影響的機(jī)制。 運(yùn)銷(xiāo)公司與其它公司共同出資成立新的公司，發(fā)展新業(yè)務(wù)，如煤炭洗選業(yè)，煤炭開(kāi)采、煤化工等，運(yùn)銷(xiāo)公司處于控股地位，達(dá)到投資的多元化，也行成戰(zhàn)略聯(lián)盟的關(guān)系 對(duì)存量資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整，成立子公司把鐵路專(zhuān)運(yùn)線(xiàn)作為資產(chǎn)注入，和煤炭生產(chǎn)企業(yè)共同出資，共同經(jīng)營(yíng)。 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 六、加強(qiáng)與科研院所的合作 ,加大對(duì)新疆煤炭資源利用的技術(shù)研發(fā) 大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)公司未來(lái)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略主要圍繞煤炭產(chǎn)業(yè)展開(kāi) ,因此 ,加強(qiáng)和為煤炭科研院所的合作 ,對(duì)于產(chǎn)品的更新 (如為客戶(hù)提供個(gè)性化的配煤 ),保持市場(chǎng)持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力具有十分重要的作用。而且煤炭作為不可再生能源 , 隨著時(shí)間推移，將不斷增值，也會(huì)公司未來(lái)發(fā)展帶來(lái)更大效益。大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)公司具備鐵路煤運(yùn)的相對(duì)壟斷權(quán)。對(duì)大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)公司而言既可以為客戶(hù)提供更有價(jià)值的供求信息 ,也有利于形成穩(wěn)定的客戶(hù)群體 ★ 交易中心基本功能 以長(zhǎng)期合同為基礎(chǔ)，以電子商務(wù)等現(xiàn)代技術(shù)為手段的現(xiàn)代煤炭市場(chǎng)體系。 ,煤炭洗選其工藝簡(jiǎn)單 ,成本較低 ,平均利潤(rùn)水平高 ,自創(chuàng)品牌 ,提升公司的知名度。 ,引進(jìn)戰(zhàn)略投資人或具備一定實(shí)力的企業(yè) ,共同組建股份公司 ,并積極籌措與資本市場(chǎng)的對(duì)接。 ,加快戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系的形成 .考慮采用股權(quán)轉(zhuǎn)換 ,或直接引資 ,共建鐵路專(zhuān)運(yùn)線(xiàn) ,分散投資壓力和風(fēng)險(xiǎn)。 2020年底 ,完成新疆區(qū)域內(nèi)主要戰(zhàn)略裝車(chē)點(diǎn)建設(shè) .形成新疆區(qū)域內(nèi)市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)體系。有利于公司穩(wěn)步，可持續(xù)發(fā)展。 改進(jìn)后的優(yōu)點(diǎn)在于： 一、盈利模式發(fā)生變化 , 改變過(guò)去依靠物流服務(wù)和區(qū)域內(nèi)附加值值產(chǎn)品盈利水平低的現(xiàn)狀，盈利模式單一 的局限，形成了銷(xiāo)售、物流費(fèi)用、股權(quán)收益等多個(gè)利潤(rùn)點(diǎn)，并且使公司利潤(rùn)率大幅提高。 六、為客戶(hù)提供的產(chǎn)品不具備個(gè)性化特點(diǎn)，對(duì)客戶(hù)的市場(chǎng)很難做到細(xì)分。因此收入穩(wěn)定，持續(xù)。 ?T２：鐵路部門(mén)改革的不確定性 ， 可能為鐵路輔業(yè)發(fā)展產(chǎn)生較大影響 ， 大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)公司有可能失去在鐵路運(yùn)力申請(qǐng)方面的優(yōu)先權(quán) ?T３新 《 勞動(dòng)合同法 》 的實(shí)施 ， 將為企業(yè)用工制度進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范 ， 企業(yè)的人力成本將會(huì)增加 。企業(yè)制度健全 ,管理較為規(guī)范 ， 通過(guò) ISO9001管理體系的認(rèn)證以及 4A級(jí)物流體系認(rèn)證 , ?S４ 。 2020— 2020年，增長(zhǎng)了 %，年均增長(zhǎng)率為 15%左右；鐵路的煤炭運(yùn)輸量也經(jīng)歷了一個(gè)快速增長(zhǎng)的過(guò)程，年運(yùn)量從 t增加到 t，增長(zhǎng)了 %，年均增長(zhǎng)率為 12%。 煤化工產(chǎn)業(yè)由于受到技術(shù)、資本的影響，以及企業(yè)的短期行為，目前民營(yíng)企業(yè)以技術(shù)含量、低資金投入、高污染的煤焦化產(chǎn)業(yè)居多，以電石、焦炭為主要產(chǎn)品，煤液化、氣化的產(chǎn)業(yè)較少。占預(yù)測(cè)資源量的 6%，查明程度低于全國(guó) 15%平均水平 。山西又集中分布在晉東南地區(qū)，貴州集中分布在黔中一帶 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 三、新疆煤炭資源儲(chǔ)量與分布現(xiàn)狀 新疆第三次煤田預(yù)測(cè)與評(píng)價(jià) ,預(yù)測(cè) 2020米以淺的煤炭資源量 ,占全國(guó)預(yù)測(cè)量的 40%。 1988年，中國(guó)詳查和精查儲(chǔ)量合計(jì)為 3 820億 t,次于美國(guó)，多于原蘇聯(lián)，居世界第 2位。2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞歐大陸橋煤炭運(yùn)銷(xiāo)有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告 新疆亞