【正文】 案規(guī)避風(fēng)險。企業(yè)目前處在一個不斷變化的環(huán)境中，企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略是企業(yè)發(fā)展中長期計劃的靈魂與綱領(lǐng)。 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 東 西部經(jīng)濟研究院受大陸橋煤炭運銷公司委托，就公司的中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進行了專題研究。而我國的煤炭供求關(guān)系受到多方面因素的制約和干擾，煤炭價格很難真實地反映煤炭供求關(guān)系，煤炭價格市場化需要一個漸進的過程。 組合決策 比分牌 指標(biāo)體系 投資組合 . . . 投資意向 ‘ N’ 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 在多級公司架構(gòu)下，應(yīng)通過流程改進和 IT手段，實現(xiàn)財務(wù)管理集中化，以最大限度地平衡和利用資源，并為決策提供充足的信息 未來伴隨著公司組織結(jié)構(gòu)集權(quán)化和經(jīng)營專業(yè)化的趨勢，財務(wù)管理必須集中，公司各部門、業(yè)務(wù)單元從而可以最大程度地平衡與利用資源 (資金與財務(wù)信息 ) 公司總部 分支機構(gòu) /分支業(yè)務(wù)單元 共享數(shù) 據(jù)倉庫 財務(wù)與管 理報告 合并后的 專業(yè)報告 合并后 的報告 分公司分 專業(yè)報告 整合的計劃 與業(yè)績管理 整合的計劃 與業(yè)績管理 投資項目審 批與監(jiān)控 項目建設(shè) 過程監(jiān)控 子、分公司 /事業(yè)部 本部報告 行動計劃 財務(wù)計劃 業(yè)務(wù)計劃 財務(wù)預(yù)算 滾動預(yù)測 戰(zhàn)略方案 行動計劃 財務(wù)計劃 投融資計劃 財務(wù)預(yù)算 滾動預(yù)測 戰(zhàn)略方案 行動計劃 財務(wù)計劃 投融資計劃 財務(wù)預(yù)算 滾動預(yù)測 結(jié)算與 調(diào)度中心 資金集 中管理 資金集 中管理 資金集 中管理 內(nèi)部審計 三、信息化財務(wù)預(yù)警控制 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD ? 完善的財務(wù)分析和報告體系是實施管理的有效手段，而且是支持公司高層領(lǐng)導(dǎo)進行決策的重要信息依據(jù) 定義報告與分析需求 指派報告與分析職責(zé) 建立報告輸出和分析模型 /功能 與管理 流程集成 實施 戰(zhàn)略 根據(jù)戰(zhàn)略性驅(qū)動因素，選擇報告和分析領(lǐng)域，以及評估指標(biāo) 對報告和分析領(lǐng)域指派負(fù)責(zé)角色－包括分析角色和分析結(jié)果的分發(fā)和評估角色 建立可以提供分析結(jié)果的管理報告、分析模型和功能 實施可以提供分析結(jié)果的管理報告、分析模型和功能的分析系統(tǒng) 保證管理流程的一致、配合、和完整 結(jié)果 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 審計計劃 審計實施和后續(xù)審計 審計需求 年度計劃 批準(zhǔn)計劃 行動計劃 業(yè)務(wù)部門需求 二級審計計劃 審計計劃要素 季度計劃 實施審計 處理決定 處理決定 后續(xù) 執(zhí)行報告 監(jiān)控網(wǎng)絡(luò) 專項審計授權(quán) 實施審計 專項審 計需求 詳細審計計劃 常規(guī)審計授權(quán) 審計報告 調(diào)整后的財務(wù) 和績效考核數(shù)據(jù) 人事考核 業(yè)務(wù)分析 與評價 戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)計劃 重大事項處理議案 年度流程 季度流程 回饋與修正 ? 運行良好的內(nèi)部審計流程是有效控制經(jīng)營風(fēng)險和公司戰(zhàn)略目標(biāo)順利實現(xiàn)的保證 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 公司內(nèi)部戰(zhàn)略條件是否已發(fā)生重大變化？ 公司外部戰(zhàn)略環(huán)境是否已發(fā)生重大變化？ 公司是否已令人滿意的按即定目標(biāo)前進？ 結(jié) 果 否 否 否 采取糾正措施 是 是 是 采取糾正措施 是 是 否 采取糾正措施 是 否 是 采取糾正措施 是 否 否 采取糾正措施 否 是 是 采取糾正措施 否 是 否 采取糾正措施 否 否 是 繼續(xù)朝目標(biāo)前進 ? 建立有效戰(zhàn)略評價體系（戰(zhàn)略評價矩陣如下） 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 行動一：審視現(xiàn)有的戰(zhàn)略基礎(chǔ)與條件 已制定戰(zhàn)略的內(nèi)部條件與現(xiàn)行內(nèi)部因素評價 已制定戰(zhàn)略的外部環(huán)境與現(xiàn)行外部因素評價 是否有明顯的區(qū)別或差異？ 是 否 行動二：度量企業(yè)績效 比較計劃的與實際的目標(biāo)實現(xiàn)進程 是否有明顯的區(qū)別或差異？ 是 否 繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)有戰(zhàn)略計劃 行動三： 采取糾正措施 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 四、風(fēng)險控制 國家鐵路體制改革對公司發(fā)展起著主導(dǎo)性作用，為此公司應(yīng)加強體制改革政策研究，以及時調(diào)整應(yīng)急預(yù)案、趨利避害。這些指標(biāo)在比分模型的載體內(nèi)，引導(dǎo)出最終的投資選擇的決策 。 ? ? ? 在對戰(zhàn)略計劃進行評估和分析時，最高管理層負(fù)責(zé)審查計劃的執(zhí)行狀況并做相應(yīng)的指示，綜合管理部（戰(zhàn)略發(fā)展部）要協(xié)助起草月度 /季度 /年度計劃執(zhí)行偏差分析報告，而財務(wù)資產(chǎn)部和其他職能部門則要對本部門計劃執(zhí)行情況做出分析，提交分析報告。 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 總結(jié)：大陸橋煤炭運銷公司各公司 /事業(yè)部的職能戰(zhàn)略概括如下 煤炭運銷事業(yè)本部的職能戰(zhàn)略 煤炭生產(chǎn)公司的職能戰(zhàn)略 煤化工公司的職能戰(zhàn)略 研發(fā) 發(fā)展重大噸位系列 研發(fā) 多樣化、市場需求決定 研發(fā) 市場需求決定 生產(chǎn) 發(fā)展?jié)摿?、提升業(yè)績 生產(chǎn) 以銷定產(chǎn)、逐步擴大 生產(chǎn) 以銷定產(chǎn) 、 逐步擴大 品質(zhì) 服務(wù)水平持續(xù)提高，安全可靠 品質(zhì) 注重穩(wěn)定、可持續(xù)性 品質(zhì) 注重穩(wěn)定 、 可持續(xù)性 渠道 加快建設(shè)戰(zhàn)略裝車點，布局國內(nèi)銷售網(wǎng)絡(luò) 渠道 與運銷業(yè)務(wù)完全整合 渠道 與運銷業(yè)務(wù)完全整合 銷售 建立大客戶管理部，深耕戰(zhàn)略合作關(guān)系 銷售 重點（區(qū)域市場）突破，雙向結(jié)構(gòu) 銷售 重點 （ 品種 ） 突破 市場 提高品牌內(nèi)涵，打入國內(nèi)及中亞國際市場 市場 依托運銷市場 市場 依托運銷市場 人力 資源 目標(biāo)績效管理 人力 資源 目標(biāo)績效管理 人力 資源 目標(biāo)績效管理 價值鏈 重點放在后向一體化 價值鏈 重點放在前向一體化 價值鏈 重點放在前向一體化 財務(wù) 建立決策支持功能 財務(wù) 成本（與資源相關(guān)）、利潤 財務(wù) 利潤 、 成本 （ 與技術(shù)相關(guān) ） 注：煤化工公司的職能戰(zhàn)略與煤炭生產(chǎn)公司相似 ， 煤化工業(yè)務(wù)應(yīng)適時擇機進入 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 第七部分 大陸橋煤炭運銷公司戰(zhàn)略風(fēng)險控制模式 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 一、組織和理念控制 戰(zhàn)略的理念控制原則： ?適應(yīng)環(huán)境原則 ?過程管理原則 ?整體最優(yōu)原則 ?全員參與原則 ?反饋修正原則 而這些原則的有效落實依賴于公司有效地組織戰(zhàn)略和計劃控制 ? 戰(zhàn)略和計劃控制機制 ? 公司必須將職能戰(zhàn)略落實到文件中，所有的職能部門都應(yīng)遵照戰(zhàn)略開展工作，并對戰(zhàn)略和計劃在各個階段的執(zhí)行應(yīng)進行有效的控制，做到各個職能、業(yè)務(wù)部門各司其職。在充分發(fā)揮其潛力的條件下，為他們提供有針對性的工作實踐機會和培訓(xùn)可能。該系統(tǒng)包括提升，淘汰與輪換三種相互影響的機制。 運銷公司與其它公司共同出資成立新的公司，發(fā)展新業(yè)務(wù)，如煤炭洗選業(yè)，煤炭開采、煤化工等，運銷公司處于控股地位，達到投資的多元化，也行成戰(zhàn)略聯(lián)盟的關(guān)系 對存量資產(chǎn)進行調(diào)整，成立子公司把鐵路專運線作為資產(chǎn)注入，和煤炭生產(chǎn)企業(yè)共同出資，共同經(jīng)營。 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 六、加強與科研院所的合作 ,加大對新疆煤炭資源利用的技術(shù)研發(fā) 大陸橋煤炭運銷公司未來的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略主要圍繞煤炭產(chǎn)業(yè)展開 ,因此 ,加強和為煤炭科研院所的合作 ,對于產(chǎn)品的更新 (如為客戶提供個性化的配煤 ),保持市場持續(xù)競爭力具有十分重要的作用。而且煤炭作為不可再生能源 , 隨著時間推移，將不斷增值，也會公司未來發(fā)展帶來更大效益。大陸橋煤炭運銷公司具備鐵路煤運的相對壟斷權(quán)。對大陸橋煤炭運銷公司而言既可以為客戶提供更有價值的供求信息 ,也有利于形成穩(wěn)定的客戶群體 ★ 交易中心基本功能 以長期合同為基礎(chǔ)，以電子商務(wù)等現(xiàn)代技術(shù)為手段的現(xiàn)代煤炭市場體系。 ,煤炭洗選其工藝簡單 ,成本較低 ,平均利潤水平高 ,自創(chuàng)品牌 ,提升公司的知名度。 ,引進戰(zhàn)略投資人或具備一定實力的企業(yè) ,共同組建股份公司 ,并積極籌措與資本市場的對接。 ,加快戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系的形成 .考慮采用股權(quán)轉(zhuǎn)換 ,或直接引資 ,共建鐵路專運線 ,分散投資壓力和風(fēng)險。 2020年底 ,完成新疆區(qū)域內(nèi)主要戰(zhàn)略裝車點建設(shè) .形成新疆區(qū)域內(nèi)市場的營銷體系。有利于公司穩(wěn)步，可持續(xù)發(fā)展。 改進后的優(yōu)點在于： 一、盈利模式發(fā)生變化 , 改變過去依靠物流服務(wù)和區(qū)域內(nèi)附加值值產(chǎn)品盈利水平低的現(xiàn)狀，盈利模式單一 的局限，形成了銷售、物流費用、股權(quán)收益等多個利潤點，并且使公司利潤率大幅提高。 六、為客戶提供的產(chǎn)品不具備個性化特點，對客戶的市場很難做到細分。因此收入穩(wěn)定，持續(xù)。 ?T２：鐵路部門改革的不確定性 ， 可能為鐵路輔業(yè)發(fā)展產(chǎn)生較大影響 ， 大陸橋煤炭運銷公司有可能失去在鐵路運力申請方面的優(yōu)先權(quán) ?T３新 《 勞動合同法 》 的實施 ， 將為企業(yè)用工制度進行了進一步規(guī)范 ， 企業(yè)的人力成本將會增加 。企業(yè)制度健全 ,管理較為規(guī)范 ， 通過 ISO9001管理體系的認(rèn)證以及 4A級物流體系認(rèn)證 , ?S４ 。 2020— 2020年，增長了 %，年均增長率為 15%左右；鐵路的煤炭運輸量也經(jīng)歷了一個快速增長的過程，年運量從 t增加到 t，增長了 %，年均增長率為 12%。 煤化工產(chǎn)業(yè)由于受到技術(shù)、資本的影響，以及企業(yè)的短期行為，目前民營企業(yè)以技術(shù)含量、低資金投入、高污染的煤焦化產(chǎn)業(yè)居多，以電石、焦炭為主要產(chǎn)品，煤液化、氣化的產(chǎn)業(yè)較少。占預(yù)測資源量的 6%，查明程度低于全國 15%平均水平 。山西又集中分布在晉東南地區(qū)，貴州集中分布在黔中一帶 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 三、新疆煤炭資源儲量與分布現(xiàn)狀 新疆第三次煤田預(yù)測與評價 ,預(yù)測 2020米以淺的煤炭資源量 ,占全國預(yù)測量的 40%。 1988年，中國詳查和精查儲量合計為 3 820億 t,次于美國，多于原蘇聯(lián)，居世界第 2位。2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞歐大陸橋煤炭運銷有限責(zé)任公司 XINJIANG EURASTA LAND BRIDGE COAL TRANSPORTATION ＆ SALES CO., LTD 2020—— 2020年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報告 新疆亞