【正文】 準(zhǔn) 得分 宏觀因素 國(guó)家政策 行業(yè)宏觀經(jīng)濟(jì) 財(cái)務(wù)狀況 盈利能力分析 ，且呈現(xiàn)逐步上升趨勢(shì) ，基本穩(wěn)定 ，基本處于行業(yè)平均水平 ，但呈現(xiàn)明顯下滑趨勢(shì) ，短期內(nèi)無(wú)明顯改善跡象 償債能力分析 信用記錄 合同變更狀況 、回收再貸 期限不匹配的借新還舊或 融資 展期 違約記 錄情況 ，在 公司 和其他金融機(jī)構(gòu)近兩年內(nèi)無(wú)不良信用記錄 公司 無(wú)不良信用記錄，在其他金融機(jī)構(gòu)近兩年有過(guò)不良信用記錄，但目前已經(jīng)糾正 公司 有過(guò)不良信用記錄，但目前已經(jīng)糾正 公司 融資 處于輕度違約狀態(tài)，或在 公司 無(wú)不良信用記錄但在其他金融機(jī)構(gòu) 融資 目前處于違約狀態(tài) 還款意愿 借款用途 實(shí)際借款用途與合同約定用途一致 曾出現(xiàn)實(shí)際借款用途與合同約定用途不 一致的情況 實(shí)際借款用途與合同約定用途不一致，但實(shí)際用途不違反國(guó)家法律法規(guī) 實(shí)際借款用途與合同約定用途不一致，且實(shí)際用途違反國(guó)家法律法規(guī) 還貸誠(chéng)意 還貸意愿良好，積極主動(dòng)配合 公司保后 管理工作 還貸意識(shí)一般，能夠配合 公司保后 管理工作 還貸意愿較差，不配合 保后 管理工作；或提供虛假財(cái)務(wù)信息，存在隱瞞重大經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)信息等明顯消極行為 利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù) [1] 采取造 假、欺詐等不正當(dāng)手段騙取銀行信貸資金 合同剩余期限 剩余期限 年 13 年 35 年 5 年 風(fēng)險(xiǎn)因子調(diào)整分值： 加權(quán)調(diào)整后級(jí)別 G1A： □正常 □關(guān)注 □次級(jí) □可疑 □損失 （二）現(xiàn)金流因子調(diào)整 G1B 現(xiàn)金流狀況： □ 借款人 當(dāng)期經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流（收支節(jié)余）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 融資 期限內(nèi)， 借款人 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流（收支結(jié)余）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 借款人 的當(dāng)期凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 融資 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 借款人 當(dāng)期凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋 我公司 授信 到期債務(wù)，且預(yù)計(jì)短期內(nèi)難以改善 □ 融資 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋 我公司 授信 到期債務(wù)，且預(yù)計(jì)難以改善 調(diào)整后級(jí)別 G1B： □正常 □關(guān)注 □次級(jí) □可疑 □損失 （三）重大事件因子調(diào)整 G1C 重大事件類型： □重大體制改革□重大法律訴訟（訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)的 30％）□重大人事調(diào)整及決策層變化□重大事故和賠償□重大投資和交易（ 投資和交易額超過(guò)前三年稅后利潤(rùn)之和）□重大或有負(fù)債或?qū)ν?授信 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)（ 授信 額達(dá)到凈資產(chǎn)的 30％）□被政府監(jiān)管部門或行政部門處罰□對(duì)公司財(cái)務(wù)影響較大的利率、匯率變動(dòng)□新聞媒體披露的負(fù)面信息□集團(tuán)客戶因經(jīng)營(yíng)不良發(fā)生連鎖反應(yīng)或財(cái)務(wù)危機(jī)□其他 調(diào)整后級(jí)別 G1C： □正常 □關(guān)注 □次級(jí) □可疑 □損失 （四）逾期狀態(tài)因子調(diào)整 G1D □有 □無(wú) □ 部分利息逾期 30 天以下 □ 部分利息逾期 31－ 60 天 □ 部分利息逾期 61— 90 天 □ 部分利息逾期 91 天以上本金逾期 30 天以上 調(diào)整后級(jí)別 G1E ： □正常 □關(guān)注 □次級(jí) □可疑 □損失 （六）合規(guī)性因子調(diào)整 G1F □有 □無(wú) 違規(guī)類型： □ 項(xiàng)目 融資 按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的； □ 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目 融資 按照國(guó)家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護(hù)等部門許可而未取得許可的； □ 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目 。 第 七 條 [初分分類級(jí)別的確定 ] 經(jīng)綜合調(diào)整后的分類級(jí)別 G3即為公司類 授信 業(yè)務(wù) 初分分類級(jí)別。 （二）同一 借款人 有多筆 授信 業(yè)務(wù)的，除低風(fēng)險(xiǎn) 授信 業(yè)務(wù) 可以單筆確認(rèn)分類結(jié)果外，其他 授信 業(yè)務(wù) 的分類原則上應(yīng)遵循： 1．同一 借款人 的多筆授信業(yè)務(wù)均為優(yōu)良 授信 的，應(yīng)保持相同的分類級(jí)別，按照風(fēng)險(xiǎn)孰高原則進(jìn)行分類。 （除非有充足證據(jù)證明逾期對(duì) 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)程度無(wú)實(shí)質(zhì)性影響）。 第 五 條 [風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施調(diào)整 ] 分類人員在取得 G1后，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施調(diào)整，得出 G2。 （三）重大事件因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析近期發(fā)生或可能發(fā)生的影響 借款人 還款能力的重大事件，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整。 第 四 條 [風(fēng)險(xiǎn)因子調(diào)整 ] 在初始分類級(jí)別（ G0）的基礎(chǔ)上，分類人員應(yīng)對(duì)分類重檢期內(nèi)宏觀因素、借款人 財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、還款意愿、合同剩余期限五類風(fēng)險(xiǎn)因子進(jìn)行加權(quán)調(diào)整，再依次進(jìn)行現(xiàn)金流、重大事件、逾期狀態(tài)、合規(guī)性因子的判斷和調(diào)整，相應(yīng)得到風(fēng)險(xiǎn)因子調(diào)整后級(jí)別（ G1）。 第三 條 【 初始分類級(jí)別的確定 ] （一）項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 分類人員根據(jù)《項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)分類偏離值測(cè)算表》（見(jiàn)附件 1）計(jì)算項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 偏離值，并按下表所列規(guī)則確定初始分類級(jí)別（ G0）。 第 二 條 生效日期 ： 二零零九 年 七 月 一 日。 第 七 條 強(qiáng)化 保 后管理 風(fēng)險(xiǎn)分類工作應(yīng)與保后管理工作緊密結(jié)合。 第 三 條 整改要求 對(duì)分類審定 、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查等過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的分類不準(zhǔn)確、違規(guī)操作、管理不善、分類偏離度過(guò)高或分類基礎(chǔ)信息不準(zhǔn)確等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改要求，責(zé)成有關(guān) 部門或人員 限時(shí)改正。 第 五 條 機(jī)構(gòu)管理部職責(zé) （一） 協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)分公司的風(fēng)險(xiǎn)分類工作的監(jiān) 督檢查 ，和對(duì)分 公司 授信 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類工作 進(jìn)行 考核、評(píng)價(jià)； （二） ． 匯同風(fēng)險(xiǎn)控制部 分析 分 公司風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，查找 授信 業(yè)務(wù) 管理中存在的問(wèn)題，并負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核和通報(bào)。 第 二 條 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控 管理 委員會(huì)職責(zé) 1．在授權(quán)范圍內(nèi)，領(lǐng)導(dǎo)和組織全 公司 授信 業(yè)務(wù) 分類工作； 2．對(duì)全 公司 授信 業(yè)務(wù) 分類工作的合規(guī)性、資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行總體控制； 3．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類參數(shù)調(diào)整方案進(jìn)行審批； 4．向 董事會(huì) 報(bào)告全 公司風(fēng)險(xiǎn) 分類工作情況和 授信 質(zhì)量狀況。 第 三 條 分類頻度 自 二零零九 年 七 月 一 日起 分類人員應(yīng)按半年一次 對(duì)全部 授信 業(yè)務(wù)進(jìn)行分類。風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù) 經(jīng)理對(duì)初分結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)不滿足分類要求的分類資料和信息，可要求客戶經(jīng)理及時(shí)補(bǔ)充和完善。 公司類 授信 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類 需填寫工作底稿（見(jiàn)附件 4）。 第 二 章 風(fēng)險(xiǎn)分類流程 第 一 條 分類流程 （一） 授信 業(yè)務(wù) 分類流程 。 損 失 類 授信 業(yè)務(wù) 核心定義 ：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后， 公司代償 本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。在此前提下，主要表現(xiàn)為以下特征（明顯缺陷）： （一 ） 融資 本金未逾期，但存在三次以上逾期支付利息的情況； （二） 借款人 凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，支付出現(xiàn)困難； （三） 借款人 經(jīng)營(yíng)虧損，并且難以獲得補(bǔ)充來(lái)源； （四） 借款人 不能償還對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)； （五） 借款人 已不得不通過(guò)拍賣 抵押品或 擔(dān)保 抵押品，通過(guò) 擔(dān)保 責(zé)任的履行等途徑籌集還款資金； （六） 借款人 采用隱 瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取 融資 ； （七） 借款人 內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題，妨礙債務(wù)的清償； （八） 金融部門 信貸檔案或 公司 授信 檔案 不齊全，重要文件遺失，并且對(duì)于還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性的影響； （九） 非融資類 授信 借款人 經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)較大異常 ， 存在較大的影響 借款人 最終 履行主合同責(zé)任的因素，預(yù)計(jì) 借款人 到期不能全額履行主合同責(zé)任，可能需要 執(zhí)行 擔(dān)保 措施 才能履行全部義務(wù)； （十） 預(yù)計(jì) 授信 存在損失， 代償 損失率在 5％以下 ； （十 一 ） 擔(dān)保 抵押 物 市場(chǎng) 價(jià)值 雖存在貶 値 的可能，但能 大部份 覆蓋 公司 的授信 融資 ； 擔(dān)保 手續(xù)存在一定的法律暇疵 ， 擔(dān)保 方案 對(duì) 公司 授信 有一定的 保障力度 。 關(guān)注 類 授信 業(yè)務(wù) 核心定義 ：盡管 借款人 目前有能力償還 融資 本息 （或履行主合同 其它 義務(wù) ） ，但存在可能對(duì)償還 （或履行主合同其它義務(wù) ） 產(chǎn)生不利影響的因素。 第六條 核心定義 按照風(fēng)險(xiǎn)程度大小， 授信 業(yè)務(wù) 劃分為正常 、 關(guān)注 、 次級(jí)、可疑和損失 五個(gè)級(jí)別。對(duì)影響 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)程度的諸多因素，分類人員應(yīng)區(qū)分重要程度，確定關(guān)鍵因素進(jìn)行重點(diǎn)分析與評(píng)價(jià)。分類人員應(yīng)嚴(yán)格按照分類標(biāo)準(zhǔn)、方法、流程和要求進(jìn)行分類，客觀和充分估計(jì)現(xiàn)實(shí)和潛在的風(fēng)險(xiǎn)狀況，全面、真實(shí)地反映 授信業(yè)務(wù) 的風(fēng)險(xiǎn)程度。(試行 ) 第一章 總 則 第一條 目的與依據(jù) 為準(zhǔn)確、全面、動(dòng)態(tài)揭示 公司 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)程度與實(shí)際價(jià)值，增強(qiáng)防范與化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，強(qiáng)化 授信 業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)管理，并為準(zhǔn)確計(jì)提 授信 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備金提供依據(jù)， 參照金融部門 融資 風(fēng)險(xiǎn)分類 的 標(biāo)準(zhǔn)與方法，結(jié)合 公司 授信 業(yè)務(wù)實(shí)際， 特制定《 匯通信用 授信 有限公司 授信