【正文】 準 得分 宏觀因素 國家政策 行業(yè)宏觀經(jīng)濟 財務(wù)狀況 盈利能力分析 ，且呈現(xiàn)逐步上升趨勢 ，基本穩(wěn)定 ，基本處于行業(yè)平均水平 ，但呈現(xiàn)明顯下滑趨勢 ，短期內(nèi)無明顯改善跡象 償債能力分析 信用記錄 合同變更狀況 、回收再貸 期限不匹配的借新還舊或 融資 展期 違約記 錄情況 ，在 公司 和其他金融機構(gòu)近兩年內(nèi)無不良信用記錄 公司 無不良信用記錄，在其他金融機構(gòu)近兩年有過不良信用記錄，但目前已經(jīng)糾正 公司 有過不良信用記錄，但目前已經(jīng)糾正 公司 融資 處于輕度違約狀態(tài)，或在 公司 無不良信用記錄但在其他金融機構(gòu) 融資 目前處于違約狀態(tài) 還款意愿 借款用途 實際借款用途與合同約定用途一致 曾出現(xiàn)實際借款用途與合同約定用途不 一致的情況 實際借款用途與合同約定用途不一致，但實際用途不違反國家法律法規(guī) 實際借款用途與合同約定用途不一致，且實際用途違反國家法律法規(guī) 還貸誠意 還貸意愿良好，積極主動配合 公司保后 管理工作 還貸意識一般，能夠配合 公司保后 管理工作 還貸意愿較差，不配合 保后 管理工作；或提供虛假財務(wù)信息，存在隱瞞重大經(jīng)營、財務(wù)信息等明顯消極行為 利用企業(yè)兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù) [1] 采取造 假、欺詐等不正當手段騙取銀行信貸資金 合同剩余期限 剩余期限 年 13 年 35 年 5 年 風險因子調(diào)整分值： 加權(quán)調(diào)整后級別 G1A： □正常 □關(guān)注 □次級 □可疑 □損失 （二）現(xiàn)金流因子調(diào)整 G1B 現(xiàn)金流狀況： □ 借款人 當期經(jīng)營現(xiàn)金流（收支節(jié)余）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 融資 期限內(nèi)， 借款人 經(jīng)營現(xiàn)金流（收支結(jié)余）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 借款人 的當期凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 融資 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋到期債務(wù) □ 借款人 當期凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋 我公司 授信 到期債務(wù)，且預(yù)計短期內(nèi)難以改善 □ 融資 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（總收入）不足以覆蓋 我公司 授信 到期債務(wù)，且預(yù)計難以改善 調(diào)整后級別 G1B： □正常 □關(guān)注 □次級 □可疑 □損失 （三）重大事件因子調(diào)整 G1C 重大事件類型： □重大體制改革□重大法律訴訟（訴訟標的達到凈資產(chǎn)的 30％）□重大人事調(diào)整及決策層變化□重大事故和賠償□重大投資和交易（ 投資和交易額超過前三年稅后利潤之和）□重大或有負債或?qū)ν?授信 責任風險（ 授信 額達到凈資產(chǎn)的 30％）□被政府監(jiān)管部門或行政部門處罰□對公司財務(wù)影響較大的利率、匯率變動□新聞媒體披露的負面信息□集團客戶因經(jīng)營不良發(fā)生連鎖反應(yīng)或財務(wù)危機□其他 調(diào)整后級別 G1C： □正常 □關(guān)注 □次級 □可疑 □損失 （四）逾期狀態(tài)因子調(diào)整 G1D □有 □無 □ 部分利息逾期 30 天以下 □ 部分利息逾期 31－ 60 天 □ 部分利息逾期 61— 90 天 □ 部分利息逾期 91 天以上本金逾期 30 天以上 調(diào)整后級別 G1E ： □正常 □關(guān)注 □次級 □可疑 □損失 （六）合規(guī)性因子調(diào)整 G1F □有 □無 違規(guī)類型： □ 項目 融資 按國家規(guī)定應(yīng)當報有關(guān)部門批準而未取得批準文件的； □ 生產(chǎn)、經(jīng)營或投資項目 融資 按照國家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護等部門許可而未取得許可的； □ 生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明令禁止的產(chǎn)品或項目 。 第 七 條 [初分分類級別的確定 ] 經(jīng)綜合調(diào)整后的分類級別 G3即為公司類 授信 業(yè)務(wù) 初分分類級別。 （二）同一 借款人 有多筆 授信 業(yè)務(wù)的，除低風險 授信 業(yè)務(wù) 可以單筆確認分類結(jié)果外，其他 授信 業(yè)務(wù) 的分類原則上應(yīng)遵循： 1．同一 借款人 的多筆授信業(yè)務(wù)均為優(yōu)良 授信 的，應(yīng)保持相同的分類級別，按照風險孰高原則進行分類。 （除非有充足證據(jù)證明逾期對 授信 業(yè)務(wù) 風險程度無實質(zhì)性影響）。 第 五 條 [風險緩釋措施調(diào)整 ] 分類人員在取得 G1后，應(yīng)進行風險緩釋措施調(diào)整，得出 G2。 （三）重大事件因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析近期發(fā)生或可能發(fā)生的影響 借款人 還款能力的重大事件，并按以下規(guī)則進行調(diào)整。 第 四 條 [風險因子調(diào)整 ] 在初始分類級別（ G0）的基礎(chǔ)上，分類人員應(yīng)對分類重檢期內(nèi)宏觀因素、借款人 財務(wù)狀況、信用記錄、還款意愿、合同剩余期限五類風險因子進行加權(quán)調(diào)整，再依次進行現(xiàn)金流、重大事件、逾期狀態(tài)、合規(guī)性因子的判斷和調(diào)整，相應(yīng)得到風險因子調(diào)整后級別（ G1）。 第三 條 【 初始分類級別的確定 ] （一）項目法人 授信 業(yè)務(wù) 分類人員根據(jù)《項目法人 授信 業(yè)務(wù) 風險分類偏離值測算表》（見附件 1）計算項目法人 授信 業(yè)務(wù) 偏離值，并按下表所列規(guī)則確定初始分類級別（ G0）。 第 二 條 生效日期 ： 二零零九 年 七 月 一 日。 第 七 條 強化 保 后管理 風險分類工作應(yīng)與保后管理工作緊密結(jié)合。 第 三 條 整改要求 對分類審定 、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查等過程中發(fā)現(xiàn)的分類不準確、違規(guī)操作、管理不善、分類偏離度過高或分類基礎(chǔ)信息不準確等問題，應(yīng)及時提出整改要求，責成有關(guān) 部門或人員 限時改正。 第 五 條 機構(gòu)管理部職責 （一） 協(xié)助風險控制部對分公司的風險分類工作的監(jiān) 督檢查 ，和對分 公司 授信 業(yè)務(wù)風險分類工作 進行 考核、評價； （二） ． 匯同風險控制部 分析 分 公司風險分類結(jié)果，查找 授信 業(yè)務(wù) 管理中存在的問題，并負責對分支機構(gòu)進行考核和通報。 第 二 條 風險與內(nèi)控 管理 委員會職責 1．在授權(quán)范圍內(nèi)，領(lǐng)導(dǎo)和組織全 公司 授信 業(yè)務(wù) 分類工作； 2．對全 公司 授信 業(yè)務(wù) 分類工作的合規(guī)性、資產(chǎn)質(zhì)量的真實性和準確性進行總體控制； 3．對風險分類參數(shù)調(diào)整方案進行審批； 4．向 董事會 報告全 公司風險 分類工作情況和 授信 質(zhì)量狀況。 第 三 條 分類頻度 自 二零零九 年 七 月 一 日起 分類人員應(yīng)按半年一次 對全部 授信 業(yè)務(wù)進行分類。風險 業(yè)務(wù) 經(jīng)理對初分結(jié)果進行認定，對不滿足分類要求的分類資料和信息，可要求客戶經(jīng)理及時補充和完善。 公司類 授信 業(yè)務(wù)風險分類 需填寫工作底稿（見附件 4）。 第 二 章 風險分類流程 第 一 條 分類流程 （一） 授信 業(yè)務(wù) 分類流程 。 損 失 類 授信 業(yè)務(wù) 核心定義 ：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后， 公司代償 本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。在此前提下，主要表現(xiàn)為以下特征（明顯缺陷）： （一 ） 融資 本金未逾期，但存在三次以上逾期支付利息的情況； （二） 借款人 凈現(xiàn)金流量為負值，支付出現(xiàn)困難； （三） 借款人 經(jīng)營虧損，并且難以獲得補充來源； （四） 借款人 不能償還對其他金融機構(gòu)的債務(wù)； （五） 借款人 已不得不通過拍賣 抵押品或 擔保 抵押品，通過 擔保 責任的履行等途徑籌集還款資金； （六） 借款人 采用隱 瞞事實等不正當手段套取 融資 ； （七） 借款人 內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，妨礙債務(wù)的清償； （八） 金融部門 信貸檔案或 公司 授信 檔案 不齊全，重要文件遺失，并且對于還款構(gòu)成實質(zhì)性的影響； （九） 非融資類 授信 借款人 經(jīng)營情況出現(xiàn)較大異常 ， 存在較大的影響 借款人 最終 履行主合同責任的因素，預(yù)計 借款人 到期不能全額履行主合同責任，可能需要 執(zhí)行 擔保 措施 才能履行全部義務(wù)； （十） 預(yù)計 授信 存在損失， 代償 損失率在 5％以下 ； （十 一 ） 擔保 抵押 物 市場 價值 雖存在貶 値 的可能，但能 大部份 覆蓋 公司 的授信 融資 ； 擔保 手續(xù)存在一定的法律暇疵 ， 擔保 方案 對 公司 授信 有一定的 保障力度 。 關(guān)注 類 授信 業(yè)務(wù) 核心定義 ：盡管 借款人 目前有能力償還 融資 本息 （或履行主合同 其它 義務(wù) ） ，但存在可能對償還 （或履行主合同其它義務(wù) ） 產(chǎn)生不利影響的因素。 第六條 核心定義 按照風險程度大小， 授信 業(yè)務(wù) 劃分為正常 、 關(guān)注 、 次級、可疑和損失 五個級別。對影響 授信 業(yè)務(wù) 風險程度的諸多因素，分類人員應(yīng)區(qū)分重要程度，確定關(guān)鍵因素進行重點分析與評價。分類人員應(yīng)嚴格按照分類標準、方法、流程和要求進行分類，客觀和充分估計現(xiàn)實和潛在的風險狀況，全面、真實地反映 授信業(yè)務(wù) 的風險程度。(試行 ) 第一章 總 則 第一條 目的與依據(jù) 為準確、全面、動態(tài)揭示 公司 授信 業(yè)務(wù) 風險程度與實際價值，增強防范與化解風險的能力，強化 授信 業(yè)務(wù) 經(jīng)營管理，并為準確計提 授信 業(yè)務(wù)風險 準備金提供依據(jù)， 參照金融部門 融資 風險分類 的 標準與方法，結(jié)合 公司 授信 業(yè)務(wù)實際， 特制定《 匯通信用 授信 有限公司 授信