【正文】 貸款額度、定價、期限和還款方式 第二十二條 根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的情況和預期變化，在合理估算營運資金總量和缺口基礎上，結合經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務特征、營運效率、自有及自籌資金、償債能力等因素合理確定流動資金貸款額度。第十八條 審查人員在審查過程中認為存在疑難法律問題的，經(jīng)公司主管同意，可按規(guī)定送交法律人員審查。第十五條 調查完成后，客戶部門應在綜合分析判斷借款人生產(chǎn)經(jīng)營是否正常、還款來源是否充足、擔保是否落實、信貸風險是否可控的基礎上，并撰寫調查報告，提出明確的調查意見，包括是否同意貸款及具體的貸款方案，根據(jù)需要提出信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內容和管理要求等，并對調查內容的真實性、完整性和有效性負責。第三章 申請、受理與調查第十三條 借款人申請流動資金貸款，應提交借款申請書，申明借款種類、金額、幣種、期限、用途、擔保方式、還款來源、還款計劃及還款方式等，并提供符合要求的基本資料（見附件1），同時書面承諾所提供資料真實、完整、有效。第二章 業(yè)務對象、種類及條件第十條流動資金貸款對象為經(jīng)工商行政管理機關核準登記的具備貸款資格的企業(yè)法人。第八條辦理流動資金貸款時應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款總額及具體貸款的額度，并根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模及周期特點合理設定貸款業(yè)務品種及期限，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第五條流動資金貸款實行授權管理，在授權范圍內辦理流動資金貸款業(yè)務。第三篇：小額貸款公司貸款風險管理辦法小額貸款公司貸款風險管理辦法**小額貸款有限公司中小企業(yè)流動資金貸款風險管理辦法第一章 總則第一條為規(guī)范**小額貸款有限公司（以下簡稱貸款公司）流動資金貸款業(yè)務經(jīng)營行為，促進流動資金貸款業(yè)務健康發(fā)展,根據(jù)國家有關法律法規(guī)和貸款公司信貸管理基本制度，制定本辦法。中小企業(yè)面臨信用環(huán)境惡化。銀行“惜貸”，民間利率提高。啟動資金、鋪底資金不能借。回避風險（1）客戶經(jīng)理盡職調查（2）風控部門分析風險（3）貸審會決策有不良記錄的人能貸分析不良記錄的重要性和形成原因。提高借款人違約成本增強還款意愿。貸中控制手續(xù)完備貸后管理關注借款人擔保物價值變化，抵押價值下降的要求借款人追加擔保或提前。貸款風險控制貸款風險控制是指針對可能發(fā)生的風險，在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前采取的風險控制措施，防止貸款風險的發(fā)生、擴大和惡化。建筑施工企業(yè)資質、安全生產(chǎn)許可證食品企業(yè)、特種行業(yè)許可證等房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)五證建設用地規(guī)劃許可證建筑工程規(guī)劃許可證建筑工程施工許可證市建委國有土地使用證國土局商品房銷（預）售許可證房管局借款人提供資料清單公司簡介企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）組織機構代碼證（副本）國地稅稅務登記證（副本）貸款卡正反面復印件法人、股東身份證復印件（戶口本、結婚證）開戶許可證公司章程、驗資報告財務報表（2010年年報、最近月報、同期報）近三個月水電費繳費單、工資表1重要的供銷合同1用款計劃和還款來源1特種行業(yè)許可證、資質等證明企業(yè)經(jīng)營合規(guī)1企業(yè)及個人的榮譽稱號證書1管理人員及組織架構1上下游（應收應付前五位）及關聯(lián)企業(yè)1納稅申報表不按規(guī)定辦理貸款擔保登記借款合同要素填寫不全法律風險信貸文本遺失或失效（附屬合同、承諾等）數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真 風險預測失誤建立風險預警機制根據(jù)各種信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質。市場信號借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、行業(yè)政策重要調整 地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境惡化 市場供求關系 新產(chǎn)品的威脅產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動行為信號提供虛假資料套取貸款借款人在其他金融機構違約 未按規(guī)定用途使用貸款 借款人到期還款困難 借款人股權變動公司人員發(fā)生違規(guī)違紀行為主要股東或關聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調整 擔保物品價值下降 保證人保證意愿減弱借款人未經(jīng)同意對外提供擔保其他值得關注的信號。財務報表失真問題虛增存貨，市價單價100元，賬面單價200元。做出的報表通過虛增資產(chǎn)，多記收入、少計成本費用使之與貸款規(guī)模相適應，盈利水平、各項比率滿足銀行檢查要求。企業(yè)針對不同報送對象做不同的賬。（二）員工的操作風險（風險貫穿整個業(yè)務過程）操作風險是指公司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風險。（1）狹義：強調風險表現(xiàn)為不確定性（2）廣義：強調風險表現(xiàn)為損失的不確定性現(xiàn)代企業(yè)內部管理風險 生產(chǎn)風險財務風險 經(jīng)營風險環(huán)境風險 信用風險技術風險 銷售風險人員風險現(xiàn)代企業(yè)外部環(huán)境風險 經(jīng)濟環(huán)境金融政策利率、匯率 CPI指數(shù) 通貨膨脹 行業(yè)環(huán)境產(chǎn)品生命周期 產(chǎn)業(yè)政策同行不正當競爭風險時刻存在任何項目的重要風險處理失當都可能導致企業(yè)經(jīng)營的失敗，造成巨大的經(jīng)濟損失，對作為債權人的小貸公司形成風險。風 5 險控制部人員全程參與上述合同簽訂、貸款發(fā)放程序，嚴格防范法律風險。第十八條 任何一筆貸款，需經(jīng)公司信貸審批委員會審批同意后方可發(fā)放。（三）貸款盈利性調查認定借款人擬實現(xiàn)的經(jīng)濟效益；借款給公司帶來的效益，預測利息收入情況等。信貸業(yè)務部、風險控制部均應從“合法性、安全性、效益性”出發(fā)，根據(jù)借款人提供的有關資料進行調查認定和復查。第十三條審查申報資料內容是否完備性，主要包括：（一）業(yè)務申請表：審查是否按要求逐項填列，對于不能提供的信息是否說明原因；（二）項目調查報告：調查報告是否包括對借款人分析、項目分析、產(chǎn)品和 3 市場分析、投資估算與融資方案評估、財務效益評估、不確定性分析、公司相關效益與風險評估及總評價等方面內容；（三）信貸分析：審查是否對信貸業(yè)務擬采用的擔保方式進行分析，對于沒有提供的信息是否說明原因；（四）財務會計報告：審查是否經(jīng)過會計師事務所審計或財政部門核準、是否有會計報表附注。第九條合規(guī)性審查的主要內容包括但不限于：所申報信貸業(yè)務是否符合國家有關法律法規(guī)要求和小額貸款和公司政策規(guī)定；審批權限、申報程序等各項內容是否符合公司貸款操作規(guī)程之規(guī)定；申報材料要件是否齊全，內容是否完備，對于客戶不能提供的信息是否已說明原因等。第六條建立貸款風險預警和貸款退出機制。第四條嚴格貸款審批制度，層層把關，嚴格控制信貸風險。優(yōu)化工作流程，實行審貸分離，相互制約，控制人情貸款和低質量貸款的發(fā)生。第二條找準市場定位，分散貸款風險。信貸業(yè)務人員必須認真學習《貸款通則》、《民法通則》、《公司法》、《合同法》、《擔保法》、《物權法》等有關法律、法規(guī)及小額貸款公司政策規(guī)定、與貸款業(yè)務相關的公司管理制度等，熟悉和掌握其內容，要求從思想上增強法律意識，要充分意識到只有遵守法律、法規(guī)及信貸管理制度，才能提高貸款的發(fā)放質量，才能有效防范貸款風險的產(chǎn)生，只有運用法律武器依法辦事才能保障貸款的安全，才能有效預防和降低業(yè)務風險。根據(jù)公司信貸管理制度和貸款操作規(guī)程的規(guī)定，認真審查貸款的發(fā)放對象，應對照貸款發(fā)放的基本條件，確保貸款投放效果。信貸審批人員負責最終決策的責任。實行貸款崗位責任制，把貸款管理的調查、審查、審批、貸后管理各環(huán)節(jié)的責任明確到崗位、到人，對違規(guī) 違章貸款按調查人、責任人追究相應責任。第八條風險控制部門應嚴格按照規(guī)定，對信貸業(yè)務部門提交的客戶借款申請資料進行合規(guī)性審查，督促信貸業(yè)務部門人員按要求申報信貸業(yè)務，報全或補全申報材料，并對申報事項、申報材料規(guī)范程度進行簡要評價、說明，為信貸審批委員會決策提供可靠依據(jù)，有效防范和分散貸款風險。第十二條對企業(yè)信貸業(yè)務必須審查的資料（一）業(yè)務申請書；（二）申請人、擔保人經(jīng)過年檢的法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證或政府的有關批文、股東會或董事會關于借款或擔保的決議書及授權書或具有同等法律效力的文件或證明、貸款證（卡）、公司章程、驗資報告、法定代表人身份證明及其必要的個人信息；（三）申請人、擔保人的前兩個年度的財務報表及當期財務報表（年報原則上要求經(jīng)會計師事務所審計，包括會計報表附注在內的完整的審計報告）；財務報表未經(jīng)審計的，調查人員應在調查報告中注明該財務報表是否可以采信；如財務報表無法采信，應補充能夠證實申請人資產(chǎn)、負債實際狀況的證明材料；（四）抵（質）押品產(chǎn)權證明、必要時提供經(jīng)我公司認可評估機構的評估報告；（五）與貸款用途有關的資料，包括購銷合同、合作協(xié)議等；（六）貸款業(yè)務由授權委托人辦理的，需提供客戶法定代表人授權委托書（原件）；（七）銀行對賬單（至少最近的一個季度）；（八）年度納稅申報表及近幾個月的納稅申報表；（九）公司認為需要提供的其他文件及證明等。第十四條 貸前調查重點內容。（二）貸款的安全檢查性調查調查評價借款單位及擔保單位的資信情況，企業(yè)法人的經(jīng)營能力、決策水平、個人品德情況；借款單位、擔保單位的注冊資金、固定資本、自有資金及資產(chǎn)負債情況；計算借款單位的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率與投資收益率等；調查抵押物是否參加保險，是否為重復抵押；調查認定抵押物使用年限、使用壽命與期限的一致性；保證人的擔保能力，抵押物、質物的變現(xiàn)能力。第十七條 對信貸業(yè)務部、風險控制部審查認定為合格的貸款項目，按照審貸分離、逐級審批的規(guī)定進行貸款審批。全部貸款文件備齊、合格后，公司法定代表人與借款人及其保證人在貸款合同、借據(jù)等文件上簽字蓋章，合同正式生效，由信貸業(yè)務部經(jīng)辦人員填制相應的貸款付出憑證，按程序報批后由會計、出納人員進行復核并做賬務處理。風險定義：風險的定義有兩種。有好的產(chǎn)品（項目、機會）急需資金新產(chǎn)品進入市場初期、漲價前的進貨、拿到大額訂單借款人為了少虧，兩害相較取其輕 例如：銀行貸款到期如果企業(yè)抽取流動資金還貸款會嚴重影響到企業(yè)的正常經(jīng)營，雖然利息較高，企業(yè)仍需要（一）借款人經(jīng)營風險借款人經(jīng)營風險直接傳導給債權人借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災害和道德因素不能或不愿按期歸還貸款本息的風險。如流動性比率、資產(chǎn)負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、現(xiàn)金流量等變化。二是報送銀行，以出入庫單據(jù)作為收入和成本計量依據(jù)。我們需要看到的報表四是根據(jù)監(jiān)管部門的要求報送相應報表，如統(tǒng)計報表、行業(yè)監(jiān)管報表等。小額貸款利率高，出現(xiàn)資金困難時借款人會先考慮歸還資金成本高的貸款。風險評價貸前決定貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇、擔保方式設計貸中相關文書填寫與控制提示貸后管理的關注重點，及時關注風險及預警 貸款管理規(guī)章制度不健全或不能有效執(zhí)行 信貸檔案不規(guī)范客戶信息資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等；借款人主體資格審查：營業(yè)執(zhí)照、機構代碼證、稅務登記證、法人身份證明、開戶許可證、驗資報告等基礎資料真實并年檢。調整對企業(yè)的風險等級、關注程度和策略計劃?，F(xiàn)在是資金賣方市場，一定程度有條件篩選部分優(yōu)質客戶 設置擔保的作用和意義（1）擔保限制借款人隨意增加債務（2）檢驗借款人的貸款動機（3）檢驗借款人的能力、實力和資源的手段（4）確保處于主動的地位轉移風險擔保貸前根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質、種類，設計擔保組合方式。（如客戶的債權人）選擇本地的，對借款人有一定了解的擔保人擔保選擇(先物保再追加人保)分析借款人核心資源，控制核心資源。檢驗其資源和實力的方法弱化擔保的前提條件？弱化擔保針對企業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好增長趨勢明顯盈利水平高信譽好的客戶。借款額所占整體用款比重過大不能借。分析突然逾期的原因：客戶特殊情況主觀故意、客觀因素 監(jiān)控的失誤客戶欺騙、隱瞞關鍵信息出現(xiàn)預期征兆時的處理： ，“度”的把握 ！、掌握客戶！ 人民幣升值、原材料成本上升和勞動力成本的提高。上下游資金緊張。信貸員幫助客戶做好貸款需求籌劃，通過分析盈利和成本幫客戶分析借款的必要性，評價借款的可行性和效益性。第四條 流動資金貸款納入對借款人建立健全風險限額管理制度。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權等投資及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。相關制度辦法有特別規(guī)定的，執(zhí)行其規(guī)定。第十二條借款人申請流動資金貸款應同時具備以下基本條件：（一）依法設立并持有有效的營業(yè)執(zhí)照，組織機構代碼證，人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，特殊行業(yè)或按規(guī)定應取得環(huán)保許可的，還應持有有權部門的相應批準文件；（二）在金融機構開立基本賬戶或一般賬戶（低信用風險業(yè)務品種可只要求開立臨時賬戶），自愿接受貸款公司信貸監(jiān)督；實行公司制的客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營客戶申請信用必須符合公司章程或合作各方的協(xié)議約定；（三）管理、財務制度健全，生產(chǎn)經(jīng)營情況正常，財務狀況良好，具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源，具備到期還本付息的能力；（四）借款人及控股股東、主要股東無不良信用記錄，或雖然有過不良信用記錄，但不良信用記錄的產(chǎn)生并非由于主觀惡意且申請本次用信前已全部償還了不良信用；（五）貸款用途明確，符合國家法律、法規(guī)及有關政策規(guī)定；（六）不符合信用貸款條件的，要提供合法、足值、有效的擔保；（七）貸款公司要求的其他條件。中期流動資金貸款還應重點調查以下內容：借款人中、長期生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)劃；中長期資產(chǎn)負債結構的穩(wěn)定性；中長期現(xiàn)金流量的充足性和穩(wěn)定性；借款人管理層的穩(wěn)定性及關鍵管理人員的品行。審查的重點內容包括但不限于：（一）借款人是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策及貸款公司信貸規(guī)定、基本條件；（二）貸款用途是否符合國家法律法規(guī)規(guī)定和借款人生產(chǎn)經(jīng)營需要；（三）調查報告和有關資料是否完整，內部運作程序是否合規(guī)，是否符合授權管理要求；（四）調查報告中對借款人營運資金需求及貸款額度的測算是否合理，是否與借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況及財務狀況相適應；（五）借款人在貸款公司及其他金融機構的用信情況；（六）貸款擔保是否充足、合法、有效；（七）借款人還款能力及還款意愿如何，貸款還款來源是否可靠；（八）貸款主要風險及防范措施。第二十一條 流動資金貸款審批內容包括信