【正文】 到每個(gè)員工的思想中，讓員工意識(shí)到合規(guī)不僅僅是高層、合規(guī)部門(mén)以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應(yīng)參與合規(guī)管理并履行職責(zé)?？紤]目前農(nóng)村信用社已經(jīng)建立縣一級(jí)法人的事實(shí)，建議在縣聯(lián)社設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，在基層信用社及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)聯(lián)絡(luò)員。農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點(diǎn)員工學(xué)歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識(shí)又熟諳法律法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才更少。（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失，影響合規(guī)的主動(dòng)性和互動(dòng)性。主要表現(xiàn)為：政出多門(mén)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散，大多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理分散于稽核、審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等不同部門(mén)，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能不能有效獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)職能；多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門(mén)職責(zé)不明、各級(jí)合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門(mén)不獨(dú)立，缺乏對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。目前，農(nóng)村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風(fēng)險(xiǎn)狀況有所緩解。為加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門(mén)》，明確了商業(yè)銀行應(yīng)遵循的合規(guī)管理的十項(xiàng)原則。因此，貶低、忽視、淡化合規(guī)經(jīng)營(yíng)和合規(guī)管理的重要性，風(fēng)險(xiǎn)防范措施就會(huì)落空，風(fēng)險(xiǎn)管控的制度和流程就會(huì)失靈，各種風(fēng)險(xiǎn)隱患就會(huì)滋生，甚至發(fā)生重大案件。二、提高三個(gè)認(rèn)識(shí)(一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和案件治理的基本前提。各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人對(duì)本條線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任，合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動(dòng)識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路線和報(bào)告要求及時(shí)報(bào)告。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)采取一系列措施，推進(jìn)銀行的組織文化建設(shè)，促使所有員工(包括高層管理人員)在開(kāi)展銀行業(yè)務(wù)時(shí)都能遵守法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)以職業(yè)操守為基礎(chǔ)，建設(shè)蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化，從而促進(jìn)形成高效的公司治理環(huán)境。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵不同。操作風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別是:劃分標(biāo)準(zhǔn)不同。此外，依據(jù)監(jiān)管部門(mén)或銀行自身采取的不同監(jiān)督管理模式，上述法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)還可延伸至銀行經(jīng)營(yíng)范圍之外的法律、規(guī)則及準(zhǔn)則，如勞動(dòng)就業(yè)方面的法律法規(guī)及稅法等。從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定來(lái)看，銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)，對(duì)于農(nóng)村信用社提高經(jīng)營(yíng)管理水平、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力、加大支農(nóng)服務(wù)力度以及全面實(shí)現(xiàn)改革發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)具有重要的意義。合規(guī)是金融穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的一個(gè)基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，也是每一位員工的責(zé)任和義務(wù)，更是每一位員工最基礎(chǔ)的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。要建立合規(guī)建設(shè)相應(yīng)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和計(jì)劃，具體建設(shè)內(nèi)容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價(jià)值觀念、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務(wù)禮儀等內(nèi)容，形成有自已特色的合規(guī)文化經(jīng)營(yíng)理念。例如：利用每年中秋、國(guó)慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂(lè)日”和“職工趣味運(yùn)動(dòng)會(huì)”等活動(dòng)，進(jìn)一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強(qiáng)員工凝聚力，營(yíng)造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。通過(guò)各種各樣成效顯著的工作和活動(dòng)，使全體員工準(zhǔn)確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的發(fā)展形勢(shì)，自覺(jué)地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)措施的落實(shí)。（五）印發(fā)信用社案件專項(xiàng)治理實(shí)施方案，落實(shí)組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。例如某基層信用社制定的具體措施包括：（一）成立合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理年活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組（成員包括單位領(lǐng)導(dǎo)、各級(jí)業(yè)務(wù)主管）。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。要樹(shù)立“客戶至上”、“敬業(yè)愛(ài)崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標(biāo)，協(xié)調(diào)、調(diào)動(dòng)各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫(kù)款的案件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問(wèn)題，以及個(gè)別員工的職業(yè)道德教育不到位等問(wèn)題。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢(shì)下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過(guò)借鑒國(guó)際先進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)驗(yàn)，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展“合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)。（二）加強(qiáng)對(duì)員工的金融政策、法律制度，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、職業(yè)道德教育，規(guī)范員工言行，加強(qiáng)對(duì)九種人實(shí)行不定期排查，同時(shí)對(duì)重要崗位人員及九種人定期實(shí)行交心談心，幫助員工樹(shù)立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，提高員工對(duì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，提高合規(guī)操作意識(shí)，消除麻痹思想，使大家真正認(rèn)識(shí)到合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)保障發(fā)展的重要性。通過(guò)對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分析：一是業(yè)務(wù)量確實(shí)增大，但員工配置不足，上班時(shí)間精神高度集中，超成精神疲勞；二是個(gè)別員工的政治思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步的提高且認(rèn)識(shí)存在一定的偏差，防范意識(shí)尚待加強(qiáng)。在以往工作中，對(duì)于從聯(lián)社領(lǐng)回的重要空白憑證，因xx信用社網(wǎng)點(diǎn)多，每次領(lǐng)回憑證種類和數(shù)量較多，未堅(jiān)持對(duì)每一類重空進(jìn)行逐份清點(diǎn)到位；網(wǎng)點(diǎn)到主社領(lǐng)取重空因網(wǎng)點(diǎn)人員偏少有時(shí)未堅(jiān)持雙人領(lǐng)??；在對(duì)作廢銀行卡的管理上還有待加強(qiáng)。5．全社員工結(jié)合本崗位實(shí)際，認(rèn)真查找工作中存在的問(wèn)題和不足，并及時(shí)寫(xiě)出自查報(bào)告，簽訂整改承諾責(zé)任書(shū)。不存在逆程序辦理貸款、自批自貸、違反規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款等行為，貸款審批符合內(nèi)部授權(quán)、授信管理規(guī)定，借款合同、擔(dān)保合同印章、簽名與預(yù)留印鑒、簽名一致、有效，借款人身份證、貸款證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等貸款資料真實(shí)有效。1．開(kāi)展對(duì)合規(guī)管理組織架構(gòu)是否健全、合規(guī)職責(zé)是否明確清晰、合規(guī)工作是否正常開(kāi)展并在組織上得到全面保障的自查。檢查內(nèi)容包括：人員管理、授權(quán)授信、貸款管理、票據(jù)業(yè)務(wù)、大額資金交易、轄內(nèi)往來(lái)、聯(lián)行往來(lái)、現(xiàn)金出納管理、s6000綜合業(yè)務(wù)操作流程、崗位設(shè)置、銀行卡、atm機(jī)、安全保衛(wèi)工作及內(nèi)控規(guī)章制度的執(zhí)行情況等。第二篇：農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)年活動(dòng)自查報(bào)告農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)年活動(dòng)自查報(bào)告xx信用社轄內(nèi)四個(gè)分社、三個(gè)儲(chǔ)蓄所及一個(gè)營(yíng)業(yè)主社和一個(gè)信貸部，現(xiàn)有在職員工36人。2．省聯(lián)社將全面檢查、評(píng)價(jià)和驗(yàn)收各縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行）“合規(guī)文化建設(shè)年”活動(dòng)，并將實(shí)施情況納入年度考核評(píng)價(jià)，與績(jī)效薪酬掛鉤。2．昆明、曲靖市聯(lián)社和各縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行）要成立“合規(guī)文化建設(shè)年”活動(dòng)推動(dòng)小組，組長(zhǎng)由理（董）事長(zhǎng)擔(dān)任，理（董）事長(zhǎng)是本機(jī)構(gòu)合規(guī)文化年活動(dòng)的第一責(zé)任人，對(duì)本次活動(dòng)的實(shí)施效果及考核結(jié)果承擔(dān)全面責(zé)任。三、工作要求（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)目前，全省農(nóng)村信用社在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在有關(guān)部門(mén)的大力支持下，改革、發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范工作都取得了顯著7的成效，但是，由于過(guò)去管理體制不順、制度建設(shè)滯后、人員素質(zhì)偏低、管理基礎(chǔ)差等原因，農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理仍較薄弱，制度規(guī)范與業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)的矛盾日趨突出，特別是部分地區(qū)或機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控制度不健全、執(zhí)行不嚴(yán)格、監(jiān)督檢查不力，風(fēng)險(xiǎn)隱患嚴(yán)重，各類案件仍有發(fā)生，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。2．省聯(lián)社將根據(jù)各級(jí)機(jī)構(gòu)的自查情況及合規(guī)管理建議，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度進(jìn)行進(jìn)一步清理、修訂和完善，對(duì)各業(yè)務(wù)流程、每個(gè)操作環(huán)節(jié)重新評(píng)估、設(shè)計(jì)、改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)流程再造。各縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行）“合規(guī)文化建設(shè)年”活動(dòng)推動(dòng)小組全面負(fù)責(zé)自查工作的組織和實(shí)施，梳理及排查工作必須覆蓋每個(gè)部門(mén)、員工和每一業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，重點(diǎn)是：合規(guī)管理組織架構(gòu)是否建立、健全；合規(guī)職責(zé)是否明確、清晰；合規(guī)工作是否正常開(kāi)展并在組織上得到全面保障；內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)流程是否科學(xué)、清晰；崗位設(shè)置是否科學(xué)合理、工作職責(zé)邊界是否清晰；各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作是否合法、合規(guī)，并深入查找違規(guī)事實(shí)、情節(jié)、行為，分析違規(guī)原因。2．昆明、曲靖市聯(lián)社和各縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行）要根據(jù)銀監(jiān)部門(mén)及省聯(lián)社要求，成立“合規(guī)文化建設(shè)年”活動(dòng)推動(dòng)小組，制定具體工作方案?！昂弦?guī)文化建設(shè)年”活動(dòng)以所有機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、所有崗位員工開(kāi)展合規(guī)自檢、違規(guī)自查、風(fēng)險(xiǎn)排查為基礎(chǔ)，以消除制度缺失、執(zhí)行偏差、監(jiān)督缺位為重點(diǎn)，深入查找法人治理、內(nèi)部控制、行為規(guī)范等方面存在的問(wèn)題，各級(jí)聯(lián)社要針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，分門(mén)別類制定詳細(xì)地整改方案，強(qiáng)化合規(guī)管理措施，并視情況開(kāi)展延伸檢查或跟蹤復(fù)查，確保整改糾正和問(wèn)責(zé)到位。培訓(xùn)內(nèi)容包括：國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融政策、法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度、流程規(guī)范；本職崗位應(yīng)知應(yīng)會(huì)的專業(yè)知識(shí)、技術(shù)技能；思想道德、職業(yè)操守和警示案例教育。各縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行）要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的需要，按照業(yè)務(wù)條線制定、完善相應(yīng)的流程規(guī)范或操作實(shí)施細(xì)則，使之成為指導(dǎo)合規(guī)操作的標(biāo)準(zhǔn)。各縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行）要進(jìn)一步明晰“三會(huì)一層”及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、稽核監(jiān)督委員會(huì)等專業(yè)委員會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)，各專業(yè)委員會(huì)要準(zhǔn)確、及時(shí)掌握機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理情況和重大違規(guī)事件，協(xié)助理事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性最終負(fù)責(zé)；結(jié)合自身實(shí)際，獨(dú)立設(shè)置合規(guī)管理部門(mén)或合規(guī)管理崗，配備專職合規(guī)人員，研究、制定合規(guī)政策、制度，有效識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；稽核審計(jì)部門(mén)要對(duì)合規(guī)管理履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，保證合規(guī)管理體系有效運(yùn)行；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督合規(guī)管理職責(zé)的履行情況；理（董）事長(zhǎng)是合規(guī)文化建設(shè)的第一責(zé)任人，對(duì)合規(guī)管理政策制度的建立健全、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制的有效性、違規(guī)行為的控制與處罰承擔(dān)全面責(zé)任。具體目標(biāo)：1．建立“一個(gè)體系”，就是建立與經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)管理組織體系；2．完善“兩種機(jī)制”，就是完善有效實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)合規(guī)操作的機(jī)制；3．制定“三個(gè)辦法”，就是制定合規(guī)績(jī)效考核辦法、違規(guī)問(wèn)責(zé)辦法和誠(chéng)信報(bào)告辦法；4．建立“四項(xiàng)制度”，就是建立重大違規(guī)報(bào)告制度、合規(guī)政策報(bào)備制度、合規(guī)管理評(píng)估制度和合規(guī)管理聯(lián)動(dòng)制度。一、目標(biāo)與內(nèi)容（一）目標(biāo)總體目標(biāo)：建立與ⅩⅩ省農(nóng)村信用社相適應(yīng)的合規(guī)管理機(jī)制，促進(jìn)內(nèi)部控制更加嚴(yán)密，員工從業(yè)行為更加規(guī)范，激勵(lì)考核制度更加科學(xué)，各種風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力顯著提高，實(shí)現(xiàn)依法、合規(guī)、穩(wěn)健發(fā)展。省聯(lián)社將把合規(guī)建設(shè)作為“一把手”工程來(lái)抓，帶頭倡導(dǎo)合規(guī)文化，認(rèn)真踐行合規(guī)職責(zé)，做好合規(guī)活動(dòng)的表率。省聯(lián)社將充分發(fā)揮行業(yè)管理指導(dǎo)的積極作用，確保制度建設(shè)的適用性、先進(jìn)性和有效性。各縣級(jí)聯(lián)社（農(nóng)合行）