4內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告-全文預(yù)覽
【正文】 、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對等措 施，確保財(cái)產(chǎn)安全。 會計(jì)系統(tǒng)控制。 授權(quán)審批控制。同時(shí)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。 公司不斷加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員和員工的法制觀念，嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全法律顧問制度 和重大法律糾紛案件備案制度。 努力構(gòu)建一支誠實(shí)守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團(tuán)隊(duì)協(xié)作的員工隊(duì)伍，以 創(chuàng)造良好的內(nèi)部控制文化氛圍。公司上市后，無論硬件環(huán)境、人文環(huán)境還是市場環(huán)境均發(fā)生了重大的變化，新的環(huán)境對公司的誠信和價(jià)值觀提出新的要求， “ 德、才、容 ” 仍然是對人才的最基本的要求，公司上市后還要求人才具備高度的責(zé)任感和責(zé)任心，能夠承擔(dān)更多的責(zé)任，樹立公司員工高素質(zhì)的形象。公司組織結(jié)構(gòu)如下： 內(nèi)部審計(jì) 公司在董事會審計(jì)委員會下設(shè)立了獨(dú)立的審計(jì)部，并配備了 第 7 頁 共 14 頁 2 名專職人員獨(dú)立開 展工作，并加 強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作并負(fù)責(zé)對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。根據(jù)公司發(fā)展需要， 2024 年公司重新修訂了《信息披露制度》、《募集資金管理制度》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《獨(dú)立董事和審計(jì)委員會年報(bào)工作制度》等制度，并新建立了《年報(bào)信息披露 第 6 頁 共 14 頁 重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》、《外匯套期保值管理制度》、《對外信息報(bào)送和使用管理制度》、《突發(fā)事件危機(jī)處理應(yīng)急制度》、《內(nèi)幕 信息知情人登記制度》等制度。 董事會下設(shè)董事會秘書負(fù)責(zé)處理董事會日常事務(wù)，董事會內(nèi)部按照功能分別設(shè)立了審計(jì)委員 會、戰(zhàn)略委員會、提名、薪酬與考核委員會三個(gè)專門委員會，除戰(zhàn)略委員會由公司董事長擔(dān)任主任委員外，其他三個(gè)委員會均由獨(dú)立董事任主任委員。 由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅 能對達(dá)到上述目標(biāo)提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。 二、公司內(nèi)部控制綜述 建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責(zé)任。公司經(jīng)營范圍為： 生產(chǎn)、加工、批發(fā)、零售空氣過濾材料、液體過濾材料、袋式除塵器配件和環(huán)保器材；環(huán)保工程技術(shù)研發(fā)、服務(wù)和咨詢；生產(chǎn)、批發(fā)、零售工業(yè)用紡織品；經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機(jī)械設(shè)備、零配件、原輔材料的進(jìn)口業(yè)務(wù)，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外。 中國注冊會計(jì)師：周俊超 天健正信會計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國 我們相信，我們的 審計(jì)工作為發(fā)表意見提供了合理的保證。 我們的責(zé)任是對三維絲環(huán)保公司與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意 見。 按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會 [2024]7 號）的要求建立健全內(nèi)部控制制度并 保持其有效性是三維絲環(huán)保公司的責(zé)任。在審計(jì)過程中，我們實(shí)施了包括了解、測試和評價(jià)內(nèi)部 第 2 頁 共 14 頁 控制設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要 的其他程序。 我們認(rèn)為，三維絲環(huán)保公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會 [2024]7 號）于截 至 2024 年 12 月 31 日止在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制?，F(xiàn)對公司 2024 年內(nèi)部控制體系建設(shè)以及截止 2024 年 12 月 31 日的內(nèi)控執(zhí)行情況闡述與評價(jià)如下： 一
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