某紙品印刷品公司資金管理制度-全文預覽
【正文】 》須由員工所在部門經理審核簽字，交所在中心總監(jiān)審卡拉 實業(yè) （深圳）有限公司資金管理制度 實業(yè)項目組 第 3 頁 核后交計財部經理審核，金額為 以內由財務總監(jiān)審批，金額為 至 1 萬元之內由總經理（或常務副總經理）審批， 1 萬元以上的借款由董事長審批。 第七條 費用報銷程序 1. 經辦人填寫《費用報銷單》，并附原始憑據，并將原始憑證整齊粘貼于費用報銷單之后。銀行賬戶是公司為辦理結算業(yè)務、資金信貸和現金收付而在相應金融機構開設的基本賬戶、一般 結算賬戶和專用賬戶。 第十二條 銀行票據由出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。 第十五條 空白支票由出納統(tǒng)一保管?！躲y行存款余額調節(jié)表》及對賬單應每月裝訂入冊。次月 1 日之前經總經理辦公會討論通過后下發(fā)執(zhí)行。 （三） 未編入資金計劃的支出，原則上計劃財務部可以拒絕辦理。 第二十條 資金計劃執(zhí)行情況報告 （一） 計劃財務部出納人員每周編制資金收支周報，經財務經理審核后報送總經理（或常務副總經理）。重大支出須董事長審批。 第五章 資金支出審批 第二十一條 基本原則 公司實行嚴格的資金審批制度，對于違反審批程序的資金使用申請計劃財務部必須拒付。計劃外資金審批程序同預算外支出審批程序。 第十九條 資金計劃的執(zhí)行 （一） 公司各部門負責人對部門資金的使用負領導責任。年末根據預 算編制下一年度的年度資金使用計劃，年度資金使用計劃必須經過 總經理辦公會 批準。 第十六條 出納員應逐日逐筆登記銀行日記賬，并每日結出余額。 第十四條 企業(yè)、單位的業(yè)務或日常費用付款，需預先領用支票或匯票的，申請人應填寫付款申請單，由相關領導審批后，交由出納 辦理，申請單中至少要列明用途、金額和收款單位，銀行票據應分別加蓋財務章及法定代表人名章。 第十條 不得用個人名義開立單位銀行賬戶。 3. 出納根據經審批的《費用報銷單》付款或沖銷借款。 借款的流程圖如下： （三） 借支的款項應在業(yè)務完成后 10 個工作日內到計劃財務部報賬，結清借款；超過時間未報賬的或報賬后未結清借款的余額按每日 3‰計收資金占用費。任何個人不得私用或私借公款。超過 1 萬元的借款還須董事長審批。 （八） 不得用白條抵沖現金，不準因私借支現金，不準保存賬外現金，不得公款私存。賬目應當日結日清，賬款相符。 （四） 現金收
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