某紙品印刷品公司資金管理制度-全文預覽
【正文】 》須由員工所在部門經(jīng)理審核簽字，交所在中心總監(jiān)審卡拉 實業(yè) （深圳）有限公司資金管理制度 實業(yè)項目組 第 3 頁 核后交計財部經(jīng)理審核，金額為 以內(nèi)由財務(wù)總監(jiān)審批，金額為 至 1 萬元之內(nèi)由總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理）審批， 1 萬元以上的借款由董事長審批。 第七條 費用報銷程序 1. 經(jīng)辦人填寫《費用報銷單》，并附原始憑據(jù)，并將原始憑證整齊粘貼于費用報銷單之后。銀行賬戶是公司為辦理結(jié)算業(yè)務(wù)、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應金融機構(gòu)開設(shè)的基本賬戶、一般 結(jié)算賬戶和專用賬戶。 第十二條 銀行票據(jù)由出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。 第十五條 空白支票由出納統(tǒng)一保管?！躲y行存款余額調(diào)節(jié)表》及對賬單應每月裝訂入冊。次月 1 日之前經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后下發(fā)執(zhí)行。 （三） 未編入資金計劃的支出，原則上計劃財務(wù)部可以拒絕辦理。 第二十條 資金計劃執(zhí)行情況報告 （一） 計劃財務(wù)部出納人員每周編制資金收支周報，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后報送總經(jīng)理（或常務(wù)副總經(jīng)理）。重大支出須董事長審批。 第五章 資金支出審批 第二十一條 基本原則 公司實行嚴格的資金審批制度，對于違反審批程序的資金使用申請計劃財務(wù)部必須拒付。計劃外資金審批程序同預算外支出審批程序。 第十九條 資金計劃的執(zhí)行 （一） 公司各部門負責人對部門資金的使用負領(lǐng)導責任。年末根據(jù)預 算編制下一年度的年度資金使用計劃，年度資金使用計劃必須經(jīng)過 總經(jīng)理辦公會 批準。 第十六條 出納員應逐日逐筆登記銀行日記賬，并每日結(jié)出余額。 第十四條 企業(yè)、單位的業(yè)務(wù)或日常費用付款，需預先領(lǐng)用支票或匯票的，申請人應填寫付款申請單，由相關(guān)領(lǐng)導審批后，交由出納 辦理，申請單中至少要列明用途、金額和收款單位，銀行票據(jù)應分別加蓋財務(wù)章及法定代表人名章。 第十條 不得用個人名義開立單位銀行賬戶。 3. 出納根據(jù)經(jīng)審批的《費用報銷單》付款或沖銷借款。 借款的流程圖如下： （三） 借支的款項應在業(yè)務(wù)完成后 10 個工作日內(nèi)到計劃財務(wù)部報賬，結(jié)清借款；超過時間未報賬的或報賬后未結(jié)清借款的余額按每日 3‰計收資金占用費。任何個人不得私用或私借公款。超過 1 萬元的借款還須董事長審批。 （八） 不得用白條抵沖現(xiàn)金，不準因私借支現(xiàn)金，不準保存賬外現(xiàn)金，不得公款私存。賬目應當日結(jié)日清，賬款相符。 （四） 現(xiàn)金收
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