【正文】 工程預(yù)決算審查流程及附表說明 ? 1 工程款支付流程及附表說明 ? 1設(shè)計變更、修改審批流程及附表說明 ? 1 工程合同簽審流程及附表說明 ? 1 項目總體營銷策劃方案擬定審批流程 及附表說明 ? 月度廣告計劃擬定審批流程及附表說明 ? 2 廣告合同簽管流程及附表說明 ? 2 銷售實施工作流程及附表說明 ? 2 房屋銷售合同簽管流程及附表說明 ? 2 按揭辦理流程 ? 建立行政管理制度及工程實施過程中所涉及事項的各項管理制度。 ? 建立公平、公正、符合市場原則的薪酬及福利體系，并與之配套的業(yè)績考核體系及獎罰激勵機制。使集團對項目的投入與產(chǎn)出實現(xiàn)較高利潤化。并通過高效、人性的管理模式，提高管理效能。 ? 組建房地產(chǎn)開發(fā)公司，吸納 一批善經(jīng)營、懂管理、有專長并不斷追求卓越的人才，建立一個富有理想、 激情、創(chuàng)新意識以及有著良好合作精神的房地產(chǎn)專業(yè)團隊。 ? 通過該項目開發(fā)，使企業(yè)品牌在地產(chǎn)行業(yè)得以拓展及深入，實現(xiàn)集團公司真正多元化發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。 ? 完善管理體制，增強房地產(chǎn)事業(yè)部對市場的靈活性、適應(yīng)性。隨時掌握市場脈搏，提出項目投資分析預(yù)測，為集團對地產(chǎn)項目的投資提供決策依據(jù)。 ? 根據(jù)組織架構(gòu)的設(shè)置，完善各部門的定崗、定員及部門工作職能、各崗職工作職能、各崗職任職要求等基礎(chǔ)建設(shè)。 ? 建立項目實施過程中所涉及重要環(huán)節(jié)的工作流程及說明附表。善于思考；有開闊視野；綜合分析能 力強；有較強的口頭語言及文字表達能力，善于動員；具有很強的決策能力；具有良好的公關(guān)和 協(xié)調(diào)能力。 工作經(jīng)驗：三年以上大中型企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)驗或其他類似經(jīng)驗 能力要求： 較強的管理、溝通、組織、協(xié)調(diào)能力，熟悉人事、行政實務(wù)，有較強的表達能力，職 業(yè)操守良好； 善于思考；綜合分析能力強；有較強的口頭語言及文字表達能力，善于動員；具有 良好的公關(guān)和協(xié)調(diào)能力。 工程進 度總控 ? 從質(zhì)量和施工成本的角度總體控制工程施工的速度和節(jié)奏 。 ? 經(jīng)授權(quán)審核行政人事經(jīng)費列支。 ? 事業(yè)部內(nèi)人員招聘和培訓(xùn)計劃組織工作成效。使之符合會計制度的規(guī)范要求 ? 審計：根據(jù)集團的規(guī)章制度，組織、參與、協(xié)調(diào)內(nèi)部專項審核、審計 2人 人事： ? 制定本部門的組織機構(gòu) ? 制定本部門職責(zé)分工及崗位編制 ? 制定本部門各崗位的工作要求 ? 解決本部門內(nèi)的工作協(xié)調(diào)及人員溝通 財務(wù)： ? 對本部門所需費用開支進行預(yù)測 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 41 財務(wù)部經(jīng)理 崗位說明書 (2) 權(quán)限 人員要求 考核指標(biāo) ? 堅持原則，廉潔為本 ? 教育：會計專業(yè)大專以上 ? 有 3年以上從事財務(wù)管理工作的經(jīng)驗 ? 熟悉國家有關(guān)會計法規(guī)和稅收政策 ? 有較強的公關(guān)協(xié)作能力，同時具備組織管理能力 ? 成本和費用控制的效果 30% ? 財務(wù)分析工作的質(zhì)量和效果 30% ? 納稅工作的完成 15% ? 風(fēng)險控制和規(guī)避的效果 15% ? 事業(yè)部各部門的滿意度 10% 權(quán)重 ? 在上級授權(quán)范圍內(nèi)開展工作 ? 使用本部門預(yù)算內(nèi)的日常行政費用 ? 對本部門內(nèi)工作人員的薪酬、聘用、解職、升降級提出建議并參與決策 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 42 財務(wù)部會計崗位說明書 (1) 崗位名稱 管理幅度 直屬上級 所屬部門 工作內(nèi)容 會計 業(yè)務(wù)： ? 負(fù)責(zé)進行房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)、銷售全過程會計核算 – 管理項目工程合同 – 編制會計憑證 – 審核和辦理財務(wù)收支 – 登記會計帳簿 – 編制會計報表，并進行分析 – 統(tǒng)計項目成本資料 – 負(fù)責(zé)保管及領(lǐng)發(fā)空白發(fā)票、收據(jù)等空白重要憑證，及固定資產(chǎn)和低值易耗品的核算、管理 – 負(fù)責(zé)每月對出納的庫存現(xiàn)金、銀行余額進行清查、盤存 財務(wù)部經(jīng)理 財務(wù)部 ? 主動配合業(yè)務(wù)部門及時清催應(yīng)收資金 – 個人欠款、借支 – 客戶欠交房款、月供款 ? 及時向財務(wù)負(fù)責(zé)人提供財務(wù)核算信息 ? 負(fù)責(zé)項目的納稅申報 ? 有關(guān)財務(wù)檔案的裝訂、保管 1人 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 43 財務(wù)部會計崗位說明書 (2) 權(quán)限 人員要求 考核指標(biāo) ? 根據(jù)審核無誤的原始憑證編制計帳憑證，登記帳簿，并及時準(zhǔn)確的向財務(wù)負(fù)責(zé)人反饋財務(wù)信息 ? 有權(quán)經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后催收個人借支，并通知有關(guān)業(yè)務(wù)部門催收其他欠款 ? 有權(quán)對出納的庫存現(xiàn)金及銀行存款情況進行隨時抽查 ? 教育：財務(wù)專業(yè)畢業(yè) ? 熟悉掌握房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會計核算方法 ? 熟悉會計法及稅法的有關(guān)法規(guī)政策 ? 具有會計證和會計電算化證 ? 具備計算機知識 ? 帳務(wù)核算（尤其是項目成本）的準(zhǔn)確無誤 60% ? 會計檔案和資料收集和管理的效果 20% ? 稅務(wù)申報工作的質(zhì)量和效果 20% 權(quán)重 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 44 財務(wù)部出納崗位說明書 (1) 崗位名稱 管理幅度 直屬上級 所屬部門 工作內(nèi)容 出納 業(yè)務(wù) ： ? 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) – 現(xiàn)金業(yè)務(wù) ? 收（或退）房款、稅費、月供款等 ? 備用金的管理、日常借支及費用報銷 – 銀行業(yè)務(wù) ? 支票收款業(yè)務(wù) ? 支票付款業(yè)務(wù)：支付工程等款項 ? 辦理貨款，承兌匯票等銀行有關(guān)手續(xù) ? 登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，現(xiàn)金每日軋帳，做到日清月結(jié)，并及時與銀行核對帳務(wù)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ? 保存現(xiàn)金和各種有價證券 ? 建立、登記和保管如商業(yè)匯票之類的備查帳簿 ? 保管有關(guān)印章、空白支票和領(lǐng)用、使用收據(jù)、發(fā)票 ? 編制現(xiàn)金及銀行存款收支日報表，報財務(wù)負(fù)責(zé)人 ? 負(fù)責(zé)保證資金的安全 ? 編制現(xiàn)金流量表 財務(wù)部經(jīng)理 財務(wù)部 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 45 財務(wù)部出納崗位說明書 (2) 權(quán)限 人員要求 考核指標(biāo) ? 根據(jù)合法并簽字（或蓋章）齊全的原始憑證、費用報銷單、請款單辦理現(xiàn)金及銀行存款的收、付業(yè)務(wù) ? 財金或金融專業(yè)畢業(yè)，熟悉現(xiàn)金出納及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，熟悉會計電算化的操作，持有會計上崗證，熟悉會計法規(guī)及有關(guān)會計制度 ? 現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)的安全 40% ? 貨幣資金支付和結(jié)算的質(zhì)量 40% ? 日常工作的無差錯率 20% 權(quán)重 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 46 人員增補申請流程 *如屬于年度人力資源計劃外增崗或增員，用人部門必須說明原因并提供詳細(xì)的崗位說明書和人員要求及編制，交直接上級主管和人事部門審核通過后，報請總經(jīng)理或總裁批準(zhǔn)，作為年度人力資源計劃補充內(nèi)容 產(chǎn)生 提交 修改 復(fù)核 初審 用人部門 人事部門 上級主管領(lǐng)導(dǎo) 產(chǎn)生人員增補需要 * 初審 提交增補申請 復(fù)核 修改或取消申請 不同意 反饋 同意 不同意 進入招聘流程 同意 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 47 人員增補申請流程說明附表 責(zé)任 參與部門 參與崗位 交付品質(zhì) 流程步驟 填寫人員增補申請表報請部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，交人事部門 對人員增補申請進行初審 修改人員增補計劃內(nèi)容或同意取消申請，以其它方式解決 對人員增補計劃進行復(fù)核 用人部門 用人部門 用人部門 上級主管領(lǐng)導(dǎo) 用人部門負(fù)責(zé)人 用人部門負(fù)責(zé)人 人事部門負(fù)責(zé)人 及相關(guān)人員 用人部門負(fù)責(zé)人 上級主管領(lǐng)導(dǎo)，視具體情況可包括房地產(chǎn)事業(yè)部總經(jīng)理或集團，董事會、總裁 人員增補申請表 審議意見 審議意見 產(chǎn)生人員增補需求 提交人員增補申請 初審增補申請 修改或取消申請 復(fù)核申請 根據(jù)部門內(nèi)員工流動狀況和工作量增加情況，預(yù)測人員增補需求 用人部門 初審意見 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 48 員工辭職、免職 (辭退 )管理流程 收到辭職信或擬定 辭退建議書 員工 (當(dāng)事人 ) 部門負(fù)責(zé)人 人事部 總裁 /公司總經(jīng)理 提出 發(fā)放 審核 批準(zhǔn) 實施 面談 歸檔 財務(wù)部 填寫相關(guān)材料，進行 工作交接 發(fā)出： 離職會簽單 交還公司物件核對表 參與離職面談 安排離職面談 審核 批準(zhǔn) 發(fā)放最后薪金 所有材料歸檔 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 49 員工辭職、免職 (辭退 )管理 流程說明附表 參與崗位 交付品 流程步驟 責(zé)任 參與部門 人事部有關(guān)人員 發(fā)放離職文件 員工 (當(dāng)事人 ) 人事部 部門負(fù)責(zé)人、人事部負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員 財務(wù)負(fù)責(zé)人 總裁或總經(jīng)理 由人事部組織部門負(fù)責(zé)人參與離職面談 審核填妥的離職文件 交由總裁或總經(jīng)理批準(zhǔn) 批準(zhǔn) 發(fā)放薪金 歸檔 財務(wù)部有關(guān)人員 人事部有關(guān)人員 由人事部通知財務(wù)部 發(fā)放最后薪金 由人事部將所有材料歸檔 部門負(fù)責(zé)人 人事部 部門負(fù)責(zé)人 人事部 總裁或總經(jīng)理 財務(wù)部 人事部 部門負(fù)責(zé)人 收到員工辭職信或 擬定辭退建議書 相關(guān)部門 收到辭職信或擬定辭退建議書后盡快通知人事部 人事部發(fā)出： 離職會簽單 交還公司物件核對表 讓離職員工填寫相關(guān)材料，并準(zhǔn)備進行工作交接 離職文件 辭職信或辭退建議書 組織參與面談并分析原因 審核 面談記錄 審核意見 批復(fù) 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 50 項目預(yù)算編制流程 提出 接受、 分解編制 匯總編制 報批 審批 調(diào)整 審批 集團董事會 事業(yè)部 總經(jīng)理 事業(yè)部 財務(wù)部 各職能部門 提出意見 匯編總體預(yù)算 編制項目實施計劃書及費用預(yù)算 各部門分解編制業(yè)務(wù)預(yù)算 審核并報集團 調(diào)整 項目預(yù)算監(jiān)控流程 審批并通過 批準(zhǔn)、執(zhí)行 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 根據(jù)調(diào)整意見調(diào)整 調(diào)整 審查項目實施計劃及費用預(yù)算 下達審批意見書及費用指標(biāo) 執(zhí)行預(yù)算 分解預(yù)算 執(zhí)行并控制預(yù)算 51 項目預(yù)算編制流程說明附表 參與崗位 交付品 流程步驟 參與部門 責(zé)任 事業(yè)部各部門 負(fù)責(zé)人 事業(yè)部各部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理 集團總裁及財務(wù)部負(fù)責(zé)人 提出 接受、分解編制 匯總編制 審批 事業(yè)部各職能部門 事業(yè)部各職能部門、事業(yè)部財務(wù)部、總經(jīng)理、 房地產(chǎn)事業(yè)部 審查匯總 審查項目實施計劃及費用預(yù)算 部門預(yù)算書 項目實施計劃書及費用、收益預(yù)算書 房地產(chǎn)事業(yè)部總經(jīng)理 項目實施計劃書 及費用預(yù)算表 集團董事會 提出項目實施計劃及費用預(yù)算 分解編制預(yù)算 集團總裁及財務(wù)負(fù)責(zé)人 事業(yè)部總經(jīng)理及各部門經(jīng)理 調(diào)整 審批、定稿 執(zhí)行 集團董事會 房地產(chǎn)事業(yè)部 房地產(chǎn)事業(yè)部 執(zhí)行計劃控制預(yù)算 審批意見書及費用指標(biāo) 執(zhí)行效果 事業(yè)部總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、各職能部門經(jīng)理 調(diào)整后預(yù)算書 調(diào)整修改 下達審批意見書及費用指標(biāo) 審查意見 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 52 項目預(yù)算和成本控制流程 集團董事會 事業(yè)部總經(jīng)理 事業(yè)部財務(wù)部 事業(yè)部各職能部門 分解 執(zhí)行反饋 解釋和建議 匯總 分解差異、 匯報 執(zhí)行預(yù)算 分解預(yù)算到各部門 下達預(yù)算指標(biāo)到事業(yè)部 按月執(zhí)行情況匯總 分析差異、尋找原因 預(yù)算執(zhí)行差異分析報告 匯總報告 審核確認(rèn) 作出解釋和提出意見 要求解釋 匯總 匯總監(jiān)督執(zhí)行 審核確認(rèn) 重慶華洋產(chǎn)業(yè)集團房地產(chǎn)事業(yè)部 53 項目預(yù)算和成本控制流程說明附表 參與崗位 交付品 流程步驟 參與部門 責(zé)任 事業(yè)部財務(wù)部負(fù)責(zé)人 事業(yè)部財務(wù)部及各職能部門負(fù)責(zé)人 事業(yè)部財務(wù)部負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理、集團董事會 下達、分解 執(zhí)行反饋 分解差異、匯報 解釋和建議 匯總 事業(yè)部財務(wù)部