【正文】 等環(huán)節(jié)。 三、重點解析 ?長江鞋帽公司不服，向江蘇省無錫市中級人民法院上訴，無錫市中級法院終審結論：（ 1）駁回上訴，維持原判。 （ 4）在假票據基礎上雙方簽訂的委托或代理貼現(xiàn)協(xié)議是無效協(xié)議。 ? ，即以假票貼現(xiàn)告至當?shù)胤ㄔ骸? 長江鞋帽 江陰宇宙 當?shù)鼐? 三、重點解析 ? 現(xiàn)如下疑點： ? 該票系舊版票據； ? 防偽標記在紫光燈下與真正的暗記有差別； ? 匯票專用章與印模不符； ? 匯票號碼不真實，有涂改現(xiàn)象； ? 單位印鑒與預留印鑒不符； ? 票據上的書寫字跡與原卡片不符。 二、問題陳述 ? 鞋帽公司的同時，還附有一份已經委托某商行已作查詢并查復的文書，在查詢查復書中明確：（1）要素真實（ 2）確系簽發(fā)（ 3）真?zhèn)巫赞q。 ? 帽公司，提出由江陰長江鞋帽公司代它向銀行申請貼現(xiàn)，并與之簽訂了委托貼現(xiàn)協(xié)議一份。經審訊，吳某對自己利用銀行承兌匯票具有承付期限長、金額大和可反復多次轉讓等特點，伙同他人高價在香港購買 “克隆 ”假銀 行承兌匯票騙取資金的犯罪事實供認不諱。經核實，這兩張銀行承兌匯票均為機打憑證，而李某前來貼現(xiàn)的蘭州兩張銀行承兌匯票為手寫憑證。（ 3）實施個性化信息隱含技術（ IPI），即將票據所有信息用特殊的方法打印在票據上，實施隱形處理，只有受理行用特別的解碼鏡才能閱讀和核對。 ? 要使會計受理人員保持高度警惕，使其認識防 “克隆 ”是反假的重要內容，要總結和交流相關經驗，維護好本行受理的票據安全運行。如果要給予答復，應慎重地告知 “真?zhèn)巫赞q ”。到期后其風險必然暴露，制造者有的借以短期融資，有的借機詐騙。二是要貫徹執(zhí)行銀行承兌匯票的查詢查復制度，辦理票據貼現(xiàn)等業(yè)務時要向承兌行進行查詢，對可疑的銀行承兌匯票要采取多種途徑查詢；查復行要做到有查必復，對于通過大額支付系統(tǒng)進行的銀行承兌匯票查詢，查復行不得另行收取費用。 ? 比較 6張克隆票據的傳真件，均系該行承兌的號碼為 GA0100731208銀行承兌匯票的克隆票據，具有完全一致的特征：票據號碼、出票日期、出票人和收款人名稱及賬號等票據要素與原票據完全一致；克隆票據的匯票專用章、經辦人章、出票人章以及票據打印字體與原件不符。 相關鏈接：中國人民銀行提醒：警惕票據克隆行為，防范票據業(yè)務風險 ? 2023年 11月 21日，湖南省湘潭市商業(yè)銀行承兌了一張銀行承兌匯票，票據號碼為GA0100731208，出票人為湖南胖哥食品有限公司，收款人為湘潭市恒達食用化工有限公司，金額為 500萬元。 ” 三、重點解析 ?《合同法》中的 406條和 407條 ?《合同法》第 406條：有償?shù)奈泻贤?，因受托人的過錯給委托人造成損失的，委托人可以要求賠償損失。 三、重點解析 ? ?中國人民銀行一貫認為查詢查復是支付結算的重要工作。委托人要求的是定性的，即是真還是假，而查詢人履行的是向承兌人發(fā)問：有沒有這回事；委托人要求除了確認 “這回事 ”以外，還有紙張、密押、印制、要素、防偽標志等等所有問題。 三、重點解析 ?農行第九支行不服，向河南省高院上訴，稱：（ 1）原審判決事實不清、觀點錯誤，農行接受查詢、查復均按照規(guī)定程序，因克隆的技術逼真，無法識別，不應承擔責任；（ 2）原審運用法律不當，應使用 《 合同法 》 第 407條而不是 406條；（ 3）原審程序不當，本案票據應屬刑事詐騙案，不是票據糾紛案。石化公司向羌生公司追索，羌生公司將 150萬元款項返還給了石化公司。 二、問題陳述 ?： ?（ 1）把實物票據留下； ?（ 2）在驗幣器上察看水印、行徽、仿偽標志等構成； ?（ 3）檢測密押； ?（ 4）向承兌行發(fā)出查詢書； ?（ 5）收到查復書后，因羌生公司稱暫時不貼現(xiàn)，農行收取了查詢成本費 。 票據案例精選和解析（ 5） ?克隆票據 一、票據仿制 一、票據仿制 二、問題陳述 ?，仿真度極高。 四、操作警示 ? “不得轉讓 ”，其出票的目的是屬于用票據付出本項采購計劃的預訂金而不是預付款，預訂的目的是告知對方有要貨的意向，并對對方不放心，為了防范對方到時不能按期按質的交貨、限制對方利用本票據融通資金，而故意寫上這四個字?！镀睋ā返诙邨l第一款：出票人在匯票上記載“不得轉讓 ”字樣的，匯票不得轉讓。 三、重點解析 ? ： ? （ 1）爐料公司申請貼現(xiàn)的票據屬農行神仙區(qū)支行承兌的有效票據； ? （ 2）信用社曾對此進行了查詢并獲得查復，并確認是其承兌； ? （ 3）信用社按貸款方式規(guī)定，記錄了貸款卡，是按照普通貼現(xiàn)業(yè)務規(guī)則操作的； ? （ 4）信用社在查詢時，農行神仙區(qū)支行并沒有明示其承兌有附加條件；故對有關文字欄內的 “不得轉讓 ”字樣，不能認定是承兌的條件，不能對抗貼現(xiàn)人對承兌人和前手追索票據的權利； ? （ 5）爐料公司、神仙區(qū)支行立即向信用社支付到期票款以及逾期付款的利息，案件受理費由兩家被告共同承擔。該行批注：經查，情況屬實，根據 《 票據法 》 第十條，同意拒付。 ? 應價值 1000萬元的鑄坯，但它要求將款項付給江陰第一爐料公司。 四、操作警示 ? ，貼現(xiàn)銀行必須與貼現(xiàn)申請人保持密切聯(lián)系，與承兌行保持聯(lián)系，觀察突發(fā)事件的過程，了解最新的動態(tài)，充分獲取與票據有關的信息。出票人、背書人或者承兌人于票據上完成法律所規(guī)定的票面記載后未交付前發(fā)生票據喪失時，也可以向人民法院申請公示催告。第二十九條規(guī)定：對于偽報票據喪失的當事人，人民法院在查明事實，裁定終結公示催告或者訴訟程序后。 ? 河南西岳公司已經知道與其融資伙伴湖北太業(yè)物資公司已經辦理了貼現(xiàn)，款項已經到達自己的帳戶，它怎么可以以發(fā)生刑事案件為名報失呢？是否有串通合謀行為當然不得而知。 四、操作警示 ?在一些業(yè)務法律文件上有些單位常常喜歡用模棱兩可或模糊的文字表達其意見，這種“兩可”或“模糊”將造成承辦銀行在某些利益上的損失。最高人民法院關于審理票據糾紛案件若干問題的規(guī)定第六十二條規(guī)定：保證人未在票據或者粘單上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據保證，人民法院應當適用 《 中華人民共和國擔保法 》 的有關規(guī)定。 三、重點解析 ? 署擔保合同，但在票據上黑字白紙上寫的是貼現(xiàn)擔保，而不是票據擔保，這正是上發(fā)三支行疏忽的地方。 ? 《 票據法 》和 《 支付結算辦法 》 的明確規(guī)定，千萬不能以自己的想象來規(guī)避可能發(fā)生的風險，因為風險可能隨時會變?yōu)楝F(xiàn)實。 三、重點解析 ?對類似的案件，江西省高級人民法院審委會在類同的案件中出現(xiàn)了兩種不同的意見。但在票據法的意義上，票據出票應包含二個程序：開出和交付。 ——《中國銀行業(yè)票據業(yè)務規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術語或定義 ?貼現(xiàn)業(yè)務是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據權利轉讓給會員單位的票據行為。 信用是票據的靈魂， 履約是票據的脊梁。 ——《中國銀行業(yè)票據業(yè)務規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術語或定義 ?承兌業(yè)務特指會員單位作為付款人，承諾在票據到期日向收款人或者持票人支付票面金額的票據行為。 三、重點解析 ? ，是企業(yè)出票人易誤操作的現(xiàn)象。 ? ，證明其已經為票據貼現(xiàn)給付了對價，但這與流通中的票據規(guī)范是另一個法律事實。 ” 四、操作警示 ?銀行的基層網點一樣，希望通過找到的票源為其做票據貼現(xiàn)或到期融資，使本行增加贏利的機會，其出發(fā)點是善意的。 票據案例精選和解析（ 2） ?貼現(xiàn)保證和保證 一、票據仿制 一、票據仿制 二、問題陳述 ? 會得豐股份有限公司； ? 提出貼現(xiàn)申請； ? ，要求會得豐股份有限公司追加一個有實力的擔保單位：上海順風集團總公司； 二、問題陳述 ? 簽署貼現(xiàn)擔保書，并在票據背書的框外蓋有公章，寫有“貼現(xiàn)保證”四字； ? 存款不足的退票； ? ，會得豐未歸還； 二、問題陳述 ? ，并向法庭提供上海有福公司的承兌確認書、上海順風集團總公司出具的貼現(xiàn)擔保書； ? ，不是票據關系保證人； ? ，順風公司的操作是否故意，上發(fā)銀行三支行是否有所疏忽，疏忽在那里？ 三、重點解析 ? 二個方向，其一即按 《 票據法 》 的角度，追索承兌人、背書人，但上海順風公司說它不是票據當事人；其二以票據貼現(xiàn)到期后不獲票款追究貼現(xiàn)申請人，但可能要漏走上海有福工貿公司，面對這樣的現(xiàn)實，上發(fā)三支行陷入了兩難。 四、操作警示 ?人或保證人其目的是為了防范風險，而實際操作不達標。 ?因此，合規(guī)的票據保證，應寫“保證”兩字，寫明保證人單位并蓋章，署上日期。 ? 本案的焦點：誰擁有公示催告的權利，河南西岳貿易公司是否可利用在交行商州營業(yè)部掛失止付后申辦公示催告？ 三、重點解析 ? 本案的爭議：誰是失票人，河南西岳公司是否可以以失票人的身份去辦理公示催告。第二十八條規(guī)定：失票人向人民法院提起訴訟的，除向人民法院說明曾經持有票據及喪失票據的情形外，還應當提供擔保，擔保的數(shù)額相當于票據載明的金額。 三、重點解析 ?相關鏈接：山東省高級人民法院《關于審理票據糾紛案件若干問題的意見》中申請公示催告的條件：所謂失票人應當為票據的