5公司治理與規(guī)范運作-全文預覽
【正文】 年 6月 6日， TF公司召開了 5 次監(jiān)事會會議，時任監(jiān)事蔡 XX均沒有出席也未委托他人代為表決。同時， 新五豐董事會還就違規(guī)聘任董秘一事 “深表歉意 ”。 (四）董事會規(guī)范運作案例分析 （ 6）董事會違規(guī)聘任董事會秘書 ? 深交所《股票上市規(guī)則》第 ，最近三年受 到過中國證監(jiān)會行政處罰的人士不得擔任上市公司董事會 秘書。 ? 關聯(lián)董事不僅應回避表決，也 不得代理其他董事行使表決權 ? STTF案例 2023年以來， STTF共召開了 25次董事會會議， 12次監(jiān)事會 會議，其中有 16次董事會會議和 8次監(jiān)事會會議沒有依法提前發(fā)出書面會 議通知。但根 據(jù)公司律師 2023年 12月 23日出具的法律意見書，參與表決的董事趙 XX、 楊 XX系審議上述議案的關聯(lián)董事，均需要回避表決，且不得委托其他董 事行使表決權。大量董事會會議以通訊方式表決，不利于董事會議 事、決策職能的發(fā)揮，無法保證董事充分行使職權，也不能保障監(jiān)事的知 情權和監(jiān)督權。 ? 披露每項議案獲得同意、反對、棄權票數(shù)及反對或棄權的理由。 ? 某 ST 公司案例 2023年 X月 X日，某 ST公司召開了董事會，審議《關于擬簽訂〈債務轉讓協(xié) 議〉暨關聯(lián)交易的議案》和《關于解除〈日常關聯(lián)交易〉的議案》時，公司 所有參會董事均進行了表決。 關聯(lián)董事回避表決制。 ? 2名或 2名以上的獨立董事如認為會議資料不充分或論證不明確，可以 向董事會聯(lián)名提出延期召開董事會或延期審議該事項，董事會應予以 采納。 ? 代表 1/10以上表決權的股東、 1/3以上董事或者監(jiān)事會可以提議召開 董事會臨時會議。 ? 至少 1/3以上為獨立董事，其中至少 1名會計專業(yè)人士 ? 下設審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰(zhàn)略委 員會，除戰(zhàn)略委員會外，其他 3個委員均應由獨立董事?lián)? 召集人，且獨立董事應占半數(shù)以上。 并對公司責任人進行通報批評。而公司 2023年報反映，上述可 供出售金融資產賬面價值較大，按照上市規(guī)則 ，應當提交股東大 會審議。 （二）股東大會規(guī)范運作案例分析 大會審批 , 使股東大會的最高決策權流于形式。 股東在起訴狀中提出了 HNHK股東大會的三處違規(guī)： （ 1） 會議出席人員不全。 ? FG案例 2023年 8月 11日， FG收到 XX證監(jiān)局《限期整改通知書》， 《通知書》指出：公司召開股東大會時，董事長、副董事長、 部分監(jiān)事未出席股東大會，部分高管人員未列席股東大會， 不符合《上市公司章程指引》第 66條的規(guī)定，責令整改。一旦出現(xiàn)延期或取消的 情形，召集人應當在原定召開日前至少 2個工作日公告并說明原因 ”。等 （二）股東大會規(guī)范運作案例分析 股東大會臨時提案權問題 ? 《股東大會規(guī)則》第 14條規(guī)定： “單獨或者合計持有公司 3%以上股份的 股東，可以在股東大會召開 10日前提出 臨時提案 并書面提交召集人。 股東大會授權委托書問題 ? 《上市公司股東大會規(guī)則》（ 2023年 3月）第 20條：股東可以親自出席 股東大會并行使表決權，也可以委托他人代為出席和在授權范圍內行使 表決權。 分類表決制度： ? 為充分保障社會公眾股東利益，鼓勵公司在章程中規(guī)定股東大會審議特定事項時，不僅需經股東大 會表決通過，還需經參加表決的社會公眾股東表決通過 （一）股東大會規(guī)范運作 保護股東權益的制度安排 征集投票權： ? 上市公司股東可以向其他股東公開征集其合法享有的股東大會召集權、提案權提名權、 表決權等股東權利，但不得采取有償或變相有償方式進行征集。 股東大會以累計投票選舉董事時，獨立董事和非獨立董事的表決應當分別進行。 回避表決制度： ? ? 股東與股東大會擬審議事項有關聯(lián)關系時，應當回避表決，其所持有表決權的股份不計入出席股東 大會有表決權的股份總數(shù)。 股東大會通知事項： ? 年度股東大會提前 20日 ? 臨時股東大會提前 15日 ? 股東大會通知內容：應當明確會議時間、地點、所有議案具體內容、 股權登記日、表決方式 ? 通知發(fā)出后不得隨意修改股東大會通知中的提案或增減提案； ? 審議中不得隨意對提案進行修改； ? 通知后股東大會非因正當理由不得延期或取消，一旦出現(xiàn)延期或取消的情形， 召集人應當在原定召開日期至少 2個工作日公告并說明原因。 ? 授權委托書應當載明對列入股東大會議程的每一審議事項投贊成、反對或棄權票的指 示。如有下列情形，應當在 2個月內召開臨時股東大會： ? 董事人數(shù)不足法定人數(shù)或者章程所定人數(shù)的 2/3時； ? 公司未彌補的虧損達實收股本總額 1/3時； ? 單獨或者合計持有公司 10%以上股份的股東請求時； ? 董事會認為必要時； ? 監(jiān)事會提議召開時； ? 公司章程規(guī)定的其他情形。監(jiān)事人選主要由控股股東決定，且來自公司 內部，執(zhí)行監(jiān)督職能所需的專業(yè)勝任能力和獨立性存在欠缺 ? 控股股東持股比例很高，控制權市場不發(fā)達，來自并購市場的壓力較 小 性問 內控問 明度問 關系問 運作問 約束問 三會 激勵 投資 （三）我國上市公司治理的主要問題 根據(jù)中國證監(jiān)會 2023年上市公司治理專項活動（共有 1475家上市公司參加） 的調查顯示，公司治理的相關問題中， 三會運作問題 和 內控問題 最為突出。 ? 國有控股公司中容易出現(xiàn)一股獨大，可能因所有者缺位導致內部人控 制問題 ? 民營控股公司股權較為集中，所有權和經營權合一，家族管理色彩較 濃，可能引發(fā)公司不獨立等問題 ? 股東大會、董事會、管理層制衡機制較弱，董事會獨立性不強，更多 維護控股股東利益 ? 監(jiān)事會僅有部分監(jiān)督權，無權任免董事、高管，無權參與、否決董事 會、管理層的經營決策。 ◆其他如特定交易事項的審批權、變更募集資金用途股權激勵、聘請或 解聘審計機構等 （一）股東大會規(guī)范運作 股東大會召開及召集主體 召開期限 ： 股東大會應當每年召開 1次年會。代理人還應當提交股東授權委托書和個人有效身份證件。召集人應在收到臨時提案后 2日內發(fā)出股東大會補充通知。 特別議案類別：修改 公司章程、增加或減少注冊資本、公司合并、分立、解散或者變更公司形式、 1年內購買或出售重大資產或者擔保 金額超過公司資產總額 30％、股權激勵、其他法定或章程規(guī)定的情形。股東 擁有的表決權可以集中使用。 對同一事項有不同提案的，股東或其代理人在股東大會上不得對同一事項的不同提案同時投同意票。 需提供網絡投票方式進行表決的議案類別： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 證券發(fā)行； 重大資產重組； 股權激勵； 股份回購； 根據(jù)《股票上市規(guī)則》規(guī)定應當提交股東大會審議的關聯(lián)交易（不含日常關聯(lián)交易） 和對外擔保（不含對合并報表范圍內的
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