【正文】 部授信額度。 二 級(jí)成員單位 向 一級(jí)中心 內(nèi)部 借款 業(yè)務(wù)流程 流程概述 根據(jù)系統(tǒng)外生成的融資計(jì)劃由二級(jí)成員單位籌融資管 理崗 與 一級(jí)中心 溝通，確定融資方式是銀行貸款、委托貸款還是內(nèi)部借款。 34 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 12 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 一級(jí)中心 /二級(jí)中心記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動(dòng)完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。 審核不通過，退回 不符合 要求 的 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 ，由 二級(jí)中心籌融資管理崗調(diào)整后重新提交 ； 審核 通過 ， 提交下一級(jí)審核 。 審核不通過，退回 不符合 要求 的 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 ，由 二級(jí)中心 籌融資管理崗調(diào)整后重新提交 ； 審核 通過 ， 提交下一級(jí)審核 。 審核不通過，退回 不符合 要求 的 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 ，由 二級(jí)中心籌融資管理崗調(diào)整后重新提交 ； 審核 通過 ， 提交下一級(jí)審核 。 3 創(chuàng)建 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 二級(jí)中心籌融資管理崗 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 系統(tǒng)檢查貸款金額是否超過審批額度 ， 如果超過 ， 則提示需要向 一級(jí)中心 申請(qǐng)追加額度；如果在審批額度范圍內(nèi)，則 二級(jí)中心 籌融資管理崗 根據(jù)融資計(jì)劃，在 資金 系統(tǒng)編制 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 。同時(shí)， 一級(jí)中心 、 二級(jí)中心 會(huì)計(jì)核算崗打印內(nèi)部借款單 ，并 將其 作為記賬憑證的附件進(jìn)行會(huì)計(jì)資料歸檔。 數(shù)據(jù)要素 內(nèi)部授信額度單 ： 單據(jù)號(hào)；授信銀行；授信品種；評(píng)定年度；評(píng)定月 份 ；開始日期；截止日期；幣種；匯率；評(píng)定額度；備注 。 10 錄入授信額度 二級(jí)中心籌融資管理崗 授信額度 內(nèi)部授信額度單 在資金系統(tǒng)錄入成員單位的 內(nèi)部 授信額度 ， 三級(jí)成員單位的 內(nèi)部授信 主要指 內(nèi)部借款額度 。 審核 通過 ，則提交下一級(jí)審核；審核 不通過則退回二級(jí)中心 籌融資管理崗重新申請(qǐng)。審核 通過 ，則提交下一級(jí)審核；審核 不通過 ， 則退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗重新申請(qǐng)。 審核 通過 ，則提交下一級(jí)審核；審核不 通過 ， 則退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗重新申請(qǐng)。審核 通過 ，則提交下一級(jí)審核；審核 不通過 ， 則退回 二級(jí)中心籌融資管理崗重新申請(qǐng)。審核通過后，由 二級(jí)中心 籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入內(nèi)部授信額度，三級(jí)成員單位的內(nèi)部授信主要指 內(nèi)部借款額度。 11 預(yù)定義業(yè)務(wù)流程 資金系統(tǒng) 內(nèi)部授信額度單 對(duì)于確定的內(nèi)部授信額度，系統(tǒng)自動(dòng)定義業(yè)務(wù)流程，作為各成員單位信貸業(yè)務(wù)的控制依據(jù)。 由董事會(huì)授權(quán)人將最終審批意見錄入資金系統(tǒng)，審批通過，由一級(jí)中心籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入授信額度；審批不通過，退回二級(jí)成員單位 籌融資管理崗調(diào)整后重新錄入。 22 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 7 審核內(nèi)部授信額度 集團(tuán) 總會(huì)計(jì)師 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 5 審核內(nèi)部授信額度 一級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 21 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 3 審核內(nèi)部授信額度 二級(jí)成員單位 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授 信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 經(jīng) 一級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 復(fù)核通過后，由資金系統(tǒng)在后臺(tái)預(yù)定義業(yè)務(wù)流程，作為信貸業(yè)務(wù)控制的依據(jù)。 19 數(shù)據(jù)要素 內(nèi)部授信額度單 ： 單據(jù)號(hào)；授信銀行；授信品種；評(píng)定年度 ；評(píng)定月份 ；開始日期；截止日期；幣種；匯率；評(píng)定額度；備注 。 10 錄入授信額度 一級(jí)中心籌融資 管理 崗 授信額度 內(nèi)部授信額度單 在 資金 系統(tǒng)錄入成員單位的 內(nèi)部 授信額度 ，內(nèi)部授信主要分為三大類： 銀行貸款額度、內(nèi)部借款額度、內(nèi)部委托貸款額度。 審核 通過 ，則提交下一級(jí)審核；審核 不通過 ， 則退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗調(diào)整后 重新申請(qǐng)。 審核 通過 ， 則提交下一級(jí) 審核；審核 不通過 ， 則退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗調(diào)整后 重新申請(qǐng)。 審核 通過 ，則提交下一級(jí)審核； 審核 不通過 ， 則 退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗調(diào)整后 重新申請(qǐng)。審核通過， 提 交下一級(jí)審核 ； 審核不通過 ， 退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗 調(diào)整后 重新申請(qǐng)。審核通過后，由 一級(jí)中心 籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入 內(nèi)部 授信額度， 內(nèi)部授信主要分為三大類： 銀行貸款額度、內(nèi)部借款額度、內(nèi)部委托貸款額度。 與銀行授信管理一樣，內(nèi)部授信也與相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)掛接，當(dāng)有業(yè)務(wù)占用額度時(shí)，其授信額度自動(dòng)減少，當(dāng)使用完歸還后，所占用的額度會(huì)自動(dòng)釋放，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部授信的動(dòng)態(tài)管理。 還款支持提前還款和借款到期前多次部分還款。 對(duì)于深圳承遠(yuǎn)、津國(guó)油、工程公司 、海外公司 根據(jù)具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 情況選擇 采取委托貸款流程 還是 內(nèi)部 14 借還款流程。系統(tǒng)在結(jié)息日只是生成待結(jié)算的 占用費(fèi)通知 單，仍然要 一級(jí)中心 或 二級(jí)中心 手工進(jìn)行相關(guān)操作來(lái)進(jìn)行實(shí)際的存款資金占用費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)。以當(dāng)天賬戶的余額為計(jì)息積數(shù) ， 依據(jù) 集團(tuán) 資金中心制定的 內(nèi)部 活期 存款利率計(jì)算 利息。 8 打印資金下?lián)芡ㄖ獑? 下?lián)苤行臅?huì)計(jì)核算崗、 成員單位會(huì)計(jì)核算崗 中心資金下?lián)芡ㄖ獑?/成員單位資金下?lián)芡ㄖ獑? （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金下?lián)芡ㄖ獑?。 5 下?lián)苻D(zhuǎn)賬 銀行系統(tǒng) 中心銀行回單、成員單位銀行回單 銀行系統(tǒng)接收資金下?lián)苻D(zhuǎn)賬指令，將中心 戶資金下?lián)艿匠蓡T單位支出戶。 2 創(chuàng)建資金下?lián)苌暾?qǐng)單 下?lián)苤行某黾{崗 資金 下?lián)苌暾?qǐng) 單 根據(jù) 日 資金計(jì)劃 、 緊急用款 ，系統(tǒng)生成 資金 下?lián)苌暾?qǐng)單 。同時(shí)，資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動(dòng)完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。 . 資金下?lián)?業(yè)務(wù)流程 流程概述 向 成員單位的 資金下?lián)?， 依據(jù)成員單位提出的 日 資金計(jì)劃和 緊急用款 。 9 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 6 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/資金 上劃通知單 記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動(dòng)完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。 3 發(fā)送資金上劃轉(zhuǎn)賬指令 上劃中心出納崗 資金上劃申請(qǐng)單 發(fā)送資金上劃轉(zhuǎn)賬指令。 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 3開 始流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ：手 工 上 劃 業(yè) 務(wù) 流 程Z J . 1 . 2 . 0上 劃 中 心 /出 納 崗S A P E R P 系 統(tǒng)結(jié) 束打 印上 劃 通 知 單76自 動(dòng) 記 賬劃 入 單 位記 賬 憑 證劃 出 單 位記 賬 憑 證8歸 檔會(huì) 計(jì) 資 料銀 行 回 單上 劃通 知 單劃 入 中 心 和 成 員 單 位 分 別 將銀 行 回 單 與 上 劃 通 知 單 作 為記 賬 憑 證 附 件上 劃 中 心 /成 員 單 位 /會(huì) 計(jì) 核 算 崗上 劃通 知 單創(chuàng) 建 手 工上 劃 申 請(qǐng) 單1上 劃 中 心 /出 納 崗手 工 上 劃申 請(qǐng) 單上 劃 中 心 /資 金 復(fù) 核 崗復(fù) 核 手 工上 劃 申 請(qǐng) 單2發(fā) 送 上 劃轉(zhuǎn) 賬 指 令34上 劃 轉(zhuǎn) 賬銀 行 交 易明 細(xì)B A NK是 否 通 過銀 行 系 統(tǒng)確 認(rèn) 手 工上 劃 申 請(qǐng) 單5資 金 系 統(tǒng) /后 臺(tái) 服 務(wù)上 劃通 知 單是 否 成 功退 回通 過成 功失 敗根 據(jù) 銀 行 轉(zhuǎn) 賬 結(jié) 果 ， 系 統(tǒng) 自 動(dòng)確 認(rèn) 手 工 上 劃 申 請(qǐng) 單 ， 并 生 成記 賬 附 件 上 劃 通 知 單 圖表 手工上劃 業(yè)務(wù) 流程圖 ［圖注］： 當(dāng) 上劃 三級(jí)成員單位資金時(shí)，圖中上劃中心指 二級(jí)中心 ，成員單位指三級(jí)成員單位；當(dāng) 上劃 二級(jí)成員單位資金時(shí)，圖中上劃中心指 一級(jí)中心 ，成員單位指二級(jí)成員單位。轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送失敗則重新發(fā)送，轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送成功，則由 相關(guān)協(xié)作銀行 接收指令 執(zhí)行 銀行賬戶的實(shí)際資金上劃。 9 會(huì)計(jì)資料歸檔 上劃中心會(huì) 計(jì)核算崗、 成員單位會(huì)計(jì)核算崗 銀行回單/資金上劃通知單 記賬憑證 上劃中心 /成員單位會(huì)計(jì)核算崗 將資金上劃通知單 、 銀行回單 與記賬憑證 進(jìn)行勾對(duì)，確定無(wú)誤后 資金上劃通知單連同銀行 回單作為 記賬的原始憑證。 備注： 上劃中心出納崗手工錄入資金上劃通知單 只發(fā)生在 由于 銀行 系統(tǒng)原因， 沒有成功反饋資金 上劃信息時(shí)發(fā)生 ，屬例外情況 。 3 查詢轉(zhuǎn)賬交易明細(xì) 上劃 中心出納 崗 查詢是否接 收 到銀行系統(tǒng)成功上劃的 反饋指令。上劃中心及成員單位會(huì)計(jì)核算崗 打印資金上劃業(yè)務(wù) 通知單，并連同銀行回單作為記賬憑證的附件進(jìn)行會(huì)計(jì)資料歸檔。在具體執(zhí)行過程中，協(xié)作銀行將 成員單位 收入戶 資金 通過銀行電子匯劃系統(tǒng)，上劃到 所屬 中心 的中心戶 ，并 將資金 上劃的結(jié)果傳送 到 資金系統(tǒng) 。 資金上劃，減少成員單位收入戶的銀行存款，同時(shí)增加其在所屬資金中心 的內(nèi)部存款；資金下?lián)?，減少成員單位在所屬資金中心內(nèi)部存款，增加其在支出戶的銀行存款。 陸地公司各加油站的收入資金利用銀行網(wǎng)銀在資金系統(tǒng)外實(shí)現(xiàn)歸集。 . 資金劃撥 集團(tuán)本部、有限和陸地 二級(jí)中心 、集團(tuán)其他成員單位 （ 深圳承遠(yuǎn)、津國(guó)油、工程公司、物流公司、津京管道、北京承天、上海承飛、 大廈管理中心、咨詢公司、進(jìn)出口 、 海鑫油輪 ） 直接納入 一級(jí)中心 的資金歸集范圍，統(tǒng)一進(jìn)行資金歸集管理。 盛瑩 、 陳順發(fā) . 資金池管理 中國(guó)航油資金管理系統(tǒng)的資金池 管理 ，通過 以資金劃撥為工具進(jìn)行資金集中歸集， 以 內(nèi)部借 還 款 等 功能實(shí)現(xiàn) 資金調(diào)劑，以賬戶劃轉(zhuǎn) 完成 一級(jí)中心 及 二級(jí)中心銀行 賬戶資金頭寸的管理，并 通過提供成員單位 內(nèi)部 存款和 計(jì)息 的 服務(wù) ， 共同提高中國(guó) 航油集團(tuán)資金 的使用效益。 其中， 有限 公司下屬 各 地區(qū)公司 、分公司 在 資金上劃時(shí)，資金 直接 歸集 到有限二級(jí)中心 ； 在資金下?lián)軙r(shí)，由 有限 二級(jí)中心 先 將資金下?lián)艿降貐^(qū)公司，再由地區(qū)公司將資金下?lián)艿椒止?。結(jié)合目前業(yè)務(wù)實(shí)際，有限、陸地 二級(jí)中心 只在銀行開設(shè)一個(gè)收支 戶進(jìn)行資金歸集和劃撥。 . 資金上劃 業(yè)務(wù)流程 資金自動(dòng)上劃業(yè)務(wù)流程 流程概述 資金自動(dòng)上劃的 時(shí)間、頻率、額度等 內(nèi)容， 根據(jù)制定的資金歸集策略執(zhí)行。 資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動(dòng)完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。 4 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 2 收入資金上劃 銀行系統(tǒng) 歸集策略 上劃 中心銀行回單、成員單位銀行回單 根據(jù)制定的資金歸集策略，通過銀行接口自動(dòng)將成員單位收入戶資金上劃至 資金中心 賬戶 ，并向資金系統(tǒng)發(fā)送轉(zhuǎn)賬成功的交易明細(xì)。 5 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 5 手工錄入 資金上劃通知單 上劃中心出納崗 上劃 中心資金 上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 若 銀行系統(tǒng)沒有將資金上劃的信息反饋資金系統(tǒng)導(dǎo)致 轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)不存在，則由上劃中心出納崗 依據(jù)資金系統(tǒng)銀行賬戶交易明細(xì)或銀行回單 手工錄入資金上劃通知單。 6 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 8 打印資金上劃通知單 上劃中心會(huì)計(jì)核算崗、 成員單位會(huì)計(jì)核算崗 中心資金上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金上劃通知單。 資金 手工 上劃 由 上劃中心出納 崗 在資金系統(tǒng)創(chuàng)建資金上劃申請(qǐng)單 ， 經(jīng) 上劃 中心 資金復(fù)核崗復(fù)核確定 后 ，由 上劃 中心 出納 崗 在 資金 系統(tǒng) 發(fā)送上劃轉(zhuǎn)賬指令。上劃中心及成員單位會(huì)計(jì)核算崗 打印 7 資金上劃 業(yè)務(wù) 通知單，并連同銀行回單作為記賬憑證的附件進(jìn)行會(huì)計(jì)資料歸檔。復(fù)核不通過， 退回 不符合 要求 的 資金上劃申請(qǐng)單 ，由上劃中心出納崗調(diào)整后