【正文】 6 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/資金 上劃通知單 記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動(dòng)完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。 7 打印資金上劃通知單 上劃中心會(huì)計(jì)核算崗、 成員單位會(huì)計(jì)核算崗 中心資金上劃通知單 /成員單位資金上劃通知單 （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金上劃通知單。 8 會(huì)計(jì)資料歸檔 上劃中心會(huì)計(jì)核算崗、 成員單位 會(huì)計(jì)核算崗 銀行回單/資金上劃通知單 記賬憑證 將資金上劃通知單、銀行回單與記賬憑證進(jìn)行勾對(duì)，確定無誤后資金上劃通知單連同銀行回單作為記賬的原始憑證。 數(shù)據(jù)要素 資金上劃 申請(qǐng)單 ： 單據(jù)號(hào)；成員單位；成員單位賬號(hào)；成員單位開戶行； 所屬 中心；中心賬號(hào)；中心開戶行；上劃金額；上劃日期；業(yè)務(wù)事由；備注； 申請(qǐng)人；申請(qǐng)日期；審核人；審核日期；執(zhí)行人；執(zhí)行日期 。 . 資金下?lián)?業(yè)務(wù)流程 流程概述 向 成員單位的 資金下?lián)?， 依據(jù)成員單位提出的 日 資金計(jì)劃和 緊急用款 。 由 下?lián)苤行某黾{ 崗根據(jù)資金預(yù)算創(chuàng)建資金下?lián)苌暾?qǐng)單， 經(jīng) 過 所屬下?lián)?中心 資 金復(fù)核崗復(fù)核通過 后 ，由 下?lián)?中心 出納 崗 在資金系統(tǒng) 發(fā)送下?lián)苻D(zhuǎn)賬指令 。 轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送失敗，則重新發(fā)送，轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送成功，則由 相關(guān)協(xié)作銀行 接收指令 執(zhí)行 銀行賬戶 10 的實(shí)際資金下?lián)堋ＹY金系統(tǒng)根據(jù)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)果，確認(rèn)資金下?lián)苌暾?qǐng)單，并生成資金下?lián)軜I(yè)務(wù)通知單。同時(shí)，資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動(dòng)完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。下?lián)苤行募俺蓡T單位會(huì)計(jì)核算崗 打印資金下?lián)軜I(yè)務(wù)通知單，并連同銀行回單作為記賬憑證的附件進(jìn)行會(huì)計(jì)資料歸檔。 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 3開 始流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ：資 金 下 撥 業(yè) 務(wù) 流 程Z J . 2 . 1 . 0S A P E R P 系 統(tǒng)結(jié) 束打 印下 撥 通 知 單87自 動(dòng) 記 賬劃 入 單 位記 賬 憑 證劃 出 單 位記 賬 憑 證9歸 檔會(huì) 計(jì) 資 料銀 行 回 單下 撥通 知 單劃 入 中 心 和 成 員 單 位 分 別 將銀 行 回 單 與 上 劃 通 知 單 作 為記 賬 憑 證 附 件下 撥 中 心 /成 員 單 位 /會(huì) 計(jì) 核 算 崗下 撥通 知 單創(chuàng) 建下 撥 申 請(qǐng) 單2下 撥 中 心 /出 納 崗下 撥申 請(qǐng) 單發(fā) 送 下 撥轉(zhuǎn) 賬 指 令45下 撥 轉(zhuǎn) 賬銀 行 交易 明 細(xì)B A NK銀 行 系 統(tǒng)確 認(rèn)下 撥 申 請(qǐng) 單6下 撥通 知 單是 否 成 功退 回成 功失 敗下 撥 中 心 /出 納 崗日 資 金 計(jì) 劃緊 急 用 款1下 撥 預(yù) 算資 金 系 統(tǒng) /后 臺(tái) 服 務(wù)下 撥 中 心 /資 金 復(fù) 核 崗復(fù) 核下 撥 申 請(qǐng) 單31 : 是 否 通 過通 過根 據(jù) 銀 行 轉(zhuǎn) 賬 結(jié) 果 ， 系 統(tǒng) 自 動(dòng)確 認(rèn) 下 撥 申 請(qǐng) 單 ， 并 生 成 記 賬附 件 下 撥 通 知 單 圖表 流程圖 ［圖注］： 當(dāng) 向 三級(jí)成員單位 下?lián)?資金時(shí)，圖中 下?lián)?中心指 二級(jí)中心 ，成員單位指三級(jí)成員單位；當(dāng) 向 二級(jí)成員單位 下?lián)?資金時(shí)，圖中 下?lián)?中心指 一級(jí)中心 ，成員單位指二級(jí)成員單位。 流程步驟 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 11 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 1 日 資金計(jì)劃、 緊急用款 下?lián)茴A(yù)算 系統(tǒng)資金預(yù)算模塊生成的的日 資金計(jì)劃、 緊急用款 作為資金下?lián)艿囊罁?jù) 。 2 創(chuàng)建資金下?lián)苌暾?qǐng)單 下?lián)苤行某黾{崗 資金 下?lián)苌暾?qǐng) 單 根據(jù) 日 資金計(jì)劃 、 緊急用款 ，系統(tǒng)生成 資金 下?lián)苌暾?qǐng)單 。 3 復(fù)核 資金 下?lián)苌暾?qǐng)單 下?lián)?中心資金 復(fù)核崗 資金 下?lián)苌暾?qǐng) 單 資金 下?lián)苌暾?qǐng) 單 對(duì)上報(bào)的資金下?lián)苌暾?qǐng)單進(jìn)行 復(fù)核 ， 復(fù)核有誤，則退回下?lián)苤行某黾{崗重新創(chuàng)建；復(fù)核無誤， 則由下?lián)苤行某黾{崗發(fā)送資金下?lián)苻D(zhuǎn)賬指令。 4 發(fā)送 資金 下?lián)苻D(zhuǎn)賬指令 下?lián)苤行某黾{ 崗 資金 下?lián)苌暾?qǐng) 單 發(fā)送資金下?lián)苻D(zhuǎn)賬指令。 轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送失敗，則重新發(fā)送；轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送成功，則由 相關(guān)協(xié)作銀行 接收指令執(zhí)行 銀行賬戶的實(shí)際資金下?lián)堋? 5 下?lián)苻D(zhuǎn)賬 銀行系統(tǒng) 中心銀行回單、成員單位銀行回單 銀行系統(tǒng)接收資金下?lián)苻D(zhuǎn)賬指令，將中心 戶資金下?lián)艿匠蓡T單位支出戶。并向資金系統(tǒng)發(fā)送轉(zhuǎn)賬成功的交易明細(xì)。 12 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 6 確認(rèn)資金下?lián)苌暾?qǐng)單 資金系統(tǒng)后臺(tái)服務(wù) 中心資金下?lián)芡ㄖ獑?/成員單位資金下?lián)芡ㄖ獑? 資金系統(tǒng)根據(jù)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)果，自動(dòng)確認(rèn)資金下?lián)苌暾?qǐng)單，并生成資金下?lián)芡ㄖ獑巍? 7 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/下?lián)?通知單 記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動(dòng)完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。 8 打印資金下?lián)芡ㄖ獑? 下?lián)苤行臅?huì)計(jì)核算崗、 成員單位會(huì)計(jì)核算崗 中心資金下?lián)芡ㄖ獑?/成員單位資金下?lián)芡ㄖ獑? （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金下?lián)芡ㄖ獑?。 9 會(huì)計(jì)資料歸檔 下?lián)苤行臅?huì)計(jì)核算崗、 成員單位會(huì)計(jì)核算崗 銀行回單/資金下?lián)芡ㄖ獑? 記賬憑證 將資金下?lián)芡ㄖ獑巍y行回單與記賬憑證進(jìn)行勾對(duì)，確定無誤后資金下?lián)芡ㄖ獑芜B同銀行回單作為記賬的原始憑證。 數(shù)據(jù)要素 資金下?lián)苌暾?qǐng)單：?jiǎn)螕?jù)號(hào) ；收款方；收款賬號(hào)；申請(qǐng)金額；結(jié)算事由；申請(qǐng)人；申請(qǐng)日期；審核人；審核日期；付款人；付款日期；備注 。 . 內(nèi)部活期存款計(jì)息流程 流程概述 13 集團(tuán)內(nèi)部活期存款 的計(jì)息方法 同銀行活期存款計(jì)算方法。以當(dāng)天賬戶的余額為計(jì)息積數(shù) ， 依據(jù) 集團(tuán) 資金中心制定的 內(nèi)部 活期 存款利率計(jì)算 利息。 遇銀行利率調(diào)整，系統(tǒng)重新設(shè)定內(nèi)部活期存款利率后實(shí)現(xiàn)分段計(jì)息 。 計(jì)息公式為： 累計(jì)計(jì)息積數(shù) =賬戶每日余額合計(jì)數(shù)。 內(nèi)部活期存款 利息 =累計(jì)計(jì)息積數(shù)日利率 活期存款 每季末月的 20 日為結(jié)息日 ， 結(jié)息日系統(tǒng)自動(dòng)生成結(jié)息單，對(duì)每個(gè)成員單位生成一張《 內(nèi)部活期 存款資金占用費(fèi)通知單》。系統(tǒng)在結(jié)息日只是生成待結(jié)算的 占用費(fèi)通知 單，仍然要 一級(jí)中心 或 二級(jí)中心 手工進(jìn)行相關(guān)操作來進(jìn)行實(shí)際的存款資金占用費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)。 流程圖 無 流程步驟 無 數(shù)據(jù)要素 無 . 內(nèi)部借還款流程 有限本部及各地區(qū)公司（除華南藍(lán)天、南京、煙臺(tái)、西藏 公司 ），陸地本部及各省公司（除深圳公司、四川公司、湖南公司） 作為集團(tuán)三級(jí)成員單位 ， 納入二級(jí)中心 組織架構(gòu)， 主要 采用內(nèi)部借還款流程。 陸地深圳公司、四川公司、湖南公司 視具體情況決定 采取委托貸款流程 還是內(nèi)部借還款流程。 集團(tuán)本部、有限和陸地 二級(jí)中心 以及集團(tuán) 其他成員企業(yè)單位 物流公司、海鑫油輪、津京管道、北京承天、上海承飛、大廈管理中心、咨詢公司、進(jìn)出口作為集團(tuán)二級(jí)成員單位，納入 一級(jí)中心 的組織架構(gòu)， 主要采用內(nèi)部借還款流程，但某些業(yè)務(wù)若資金風(fēng)險(xiǎn)較大，可經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)采用委托貸款流程。 對(duì)于深圳承遠(yuǎn)、津國(guó)油、工程公司 、海外公司 根據(jù)具體業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 情況選擇 采取委托貸款流程 還是 內(nèi)部 14 借還款流程。 向中心內(nèi)部借 款主要是指當(dāng) 中心下屬 成員單位 資金不足，出現(xiàn) 臨時(shí)資金缺口時(shí)，向所屬資金中心提出內(nèi)部借款申請(qǐng) ， 所屬資金中心根據(jù)自身 資金情況，將 集團(tuán)閑置 資金 通過內(nèi)部借款 的形式 貸 給 下屬成員單位有償使用。 系統(tǒng)按照批準(zhǔn)的金額自動(dòng)增加成員單位的內(nèi)部借款余額和內(nèi)部存款余額，并從增加之日起開始計(jì)收內(nèi)部 借 款 占用費(fèi)。 在借款過程中，成員單位的借款將受到其 內(nèi)部 授信 額度的影響和限制，這樣就可以通過系統(tǒng)自動(dòng)的降低內(nèi)部融資風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)控融資額度。 還款支持提前還款和借款到期前多次部分還款。通過內(nèi)部借還 款業(yè)務(wù)，盤活資金，提高資金使用收益。 . 集團(tuán) 內(nèi)部授信業(yè)務(wù) 流程 內(nèi)部授信 管理 是指 資金中心 分配給各成員單位的授信情況， 內(nèi)部授信主要分為三大類，為銀行貸款額度、內(nèi)部借款額度、內(nèi)部委托貸款額度。關(guān)于內(nèi)部授信的管 理包括 提供內(nèi)部授 信的錄入、授信額度分配、以及授信占用情況的管理。 與銀行授信管理一樣，內(nèi)部授信也與相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)掛接，當(dāng)有業(yè)務(wù)占用額度時(shí)，其授信額度自動(dòng)減少，當(dāng)使用完歸還后，所占用的額度會(huì)自動(dòng)釋放，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部授信的動(dòng)態(tài)管理。 通過 內(nèi)部授信管理，使資金中心對(duì)整個(gè)集團(tuán)成員單位的內(nèi)部授信額度的使用進(jìn)行控制，規(guī)避資金操作 風(fēng)險(xiǎn)。 集團(tuán)對(duì) 二級(jí)中心 信貸額度 管理流程 流程概述 集團(tuán)對(duì) 二級(jí)中心 的 信貸額度 管理由二級(jí) 中心籌融資管理崗在 OA 系統(tǒng)發(fā)起內(nèi)部授信額度的申請(qǐng)，并提交審核。 經(jīng) 二級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 、有限 /陸地財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、有限 /陸地單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、有限 /陸地總經(jīng)理 審核通過后，提交 一級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 、 集團(tuán)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 、 集團(tuán) 總會(huì)計(jì)師 、 有限 /陸地董事會(huì) （可根據(jù)資金管理額度權(quán)限進(jìn)行選擇） 審核 。審核通過后，由 一級(jí)中心 籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入 內(nèi)部 授信額度， 內(nèi)部授信主要分為三大類： 銀行貸款額度、內(nèi)部借款額度、內(nèi)部委托貸款額度。 經(jīng) 一級(jí)資金中心負(fù) 責(zé)人 復(fù)核 通過后，由資金系統(tǒng)在后臺(tái) 預(yù)定義業(yè)務(wù)流程， 作為 信貸業(yè)務(wù) 控制的依據(jù)。 15 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 0流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ： 集 團(tuán) 對(duì) 二 級(jí) 中 心 信 貸 額 度 管 理 流 程Z J . 3 . 1 . 0有 限 / 陸 地 /財(cái) 務(wù) 部 門 負(fù) 責(zé) 人集 團(tuán) /財(cái) 務(wù) 部 門 負(fù) 責(zé) 人開 始結(jié) 束一 級(jí) 中 心一 級(jí) 資 金 中 心負(fù) 責(zé) 人二 級(jí) 中 心 /籌 融 資 管 理 崗二 級(jí) 中 心 /二 級(jí) 資 金 中 心負(fù) 責(zé) 人有 限 / 陸 地 /單 位 財(cái) 務(wù) 負(fù) 責(zé) 人有 限 / 陸 地 /總 經(jīng) 理有 限 / 陸 地 /董 事 會(huì)一 級(jí) 中 心 /籌 融 資 管 理 崗一 級(jí) 中 心一 級(jí) 資 金 中 心 負(fù) 責(zé) 人1申 請(qǐng)授 信 額 度OA2審 核授 信 額 度OA是 否 通 過3審 核授 信 額 度OA是 否 通 過4審 核授 信 額 度OA是 否 通 過5審 核授 信 額 度OA是 否 通 過6審 核授 信 額 度OA是 否 通 過7審 核授 信 額 度OA是 否 通 過9審 核授 信 額 度是 否 通 過2 : 是 否 經(jīng) 過錄 入授 信 額 度1 0復(fù) 核授 信 額 度1 1預(yù) 定 義業(yè) 務(wù) 流 程1 2是 否 通 過退 回 通 過退 回通 過退 回通 過退 回通 過退 回 通 過退 回 通 過退 回通 過退 回通 過不 經(jīng) 過經(jīng) 過內(nèi) 部 授 信 分 為 三 大 類 ：1 ) . 銀 行 貸 款 額 度2 ) . 內(nèi) 部 借 款 額 度3 ) . 內(nèi) 部 委 托 貸 款 額 度 ；8審 核授 信 額 度OA1 : 是 否 通 過退 回通 過集 團(tuán) /總 會(huì) 計(jì) 師 圖表 集團(tuán)對(duì) 二級(jí)中心 信貸額度 管理業(yè)務(wù)流程圖 流程步驟 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 1 申請(qǐng)內(nèi)部授信額度 二級(jí)中心籌融資管理崗 授信額度 在 OA 系統(tǒng)發(fā)起 內(nèi)部授信額度的申請(qǐng) ，并提交 二級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 審核。 2 審核內(nèi)部授信額度 二級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 。審核通過， 提 交下一級(jí)審核 ； 審核不通過 ， 退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗 調(diào)整后 重新申請(qǐng)。 16 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 3 審核內(nèi)部授信額度 有限 /陸地財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 授信額度