【正文】 6 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/資金 上劃通知單 記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。 7 打印資金上劃通知單 上劃中心會計核算崗、 成員單位會計核算崗 中心資金上劃通知單 /成員單位資金上劃通知單 （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金上劃通知單。 8 會計資料歸檔 上劃中心會計核算崗、 成員單位 會計核算崗 銀行回單/資金上劃通知單 記賬憑證 將資金上劃通知單、銀行回單與記賬憑證進行勾對，確定無誤后資金上劃通知單連同銀行回單作為記賬的原始憑證。 數(shù)據(jù)要素 資金上劃 申請單 ： 單據(jù)號；成員單位；成員單位賬號；成員單位開戶行； 所屬 中心；中心賬號；中心開戶行；上劃金額；上劃日期；業(yè)務事由；備注； 申請人；申請日期；審核人；審核日期；執(zhí)行人；執(zhí)行日期 。 . 資金下?lián)?業(yè)務流程 流程概述 向 成員單位的 資金下?lián)?， 依據(jù)成員單位提出的 日 資金計劃和 緊急用款 。 由 下?lián)苤行某黾{ 崗根據(jù)資金預算創(chuàng)建資金下?lián)苌暾垎危?經(jīng) 過 所屬下?lián)?中心 資 金復核崗復核通過 后 ，由 下?lián)?中心 出納 崗 在資金系統(tǒng) 發(fā)送下?lián)苻D賬指令 。 轉賬指令發(fā)送失敗，則重新發(fā)送，轉賬指令發(fā)送成功，則由 相關協(xié)作銀行 接收指令 執(zhí)行 銀行賬戶 10 的實際資金下?lián)?。資金系統(tǒng)根據(jù)銀行轉賬結果，確認資金下?lián)苌暾垎?，并生成資金下?lián)軜I(yè)務通知單。同時，資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。下?lián)苤行募俺蓡T單位會計核算崗 打印資金下?lián)軜I(yè)務通知單，并連同銀行回單作為記賬憑證的附件進行會計資料歸檔。 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 3開 始流 程 編 號 ：流 程 描 述 ：資 金 下 撥 業(yè) 務 流 程Z J . 2 . 1 . 0S A P E R P 系 統(tǒng)結 束打 印下 撥 通 知 單87自 動 記 賬劃 入 單 位記 賬 憑 證劃 出 單 位記 賬 憑 證9歸 檔會 計 資 料銀 行 回 單下 撥通 知 單劃 入 中 心 和 成 員 單 位 分 別 將銀 行 回 單 與 上 劃 通 知 單 作 為記 賬 憑 證 附 件下 撥 中 心 /成 員 單 位 /會 計 核 算 崗下 撥通 知 單創(chuàng) 建下 撥 申 請 單2下 撥 中 心 /出 納 崗下 撥申 請 單發(fā) 送 下 撥轉 賬 指 令45下 撥 轉 賬銀 行 交易 明 細B A NK銀 行 系 統(tǒng)確 認下 撥 申 請 單6下 撥通 知 單是 否 成 功退 回成 功失 敗下 撥 中 心 /出 納 崗日 資 金 計 劃緊 急 用 款1下 撥 預 算資 金 系 統(tǒng) /后 臺 服 務下 撥 中 心 /資 金 復 核 崗復 核下 撥 申 請 單31 : 是 否 通 過通 過根 據(jù) 銀 行 轉 賬 結 果 ， 系 統(tǒng) 自 動確 認 下 撥 申 請 單 ， 并 生 成 記 賬附 件 下 撥 通 知 單 圖表 流程圖 ［圖注］： 當 向 三級成員單位 下?lián)?資金時，圖中 下?lián)?中心指 二級中心 ，成員單位指三級成員單位；當 向 二級成員單位 下?lián)?資金時，圖中 下?lián)?中心指 一級中心 ，成員單位指二級成員單位。 流程步驟 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 11 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 1 日 資金計劃、 緊急用款 下?lián)茴A算 系統(tǒng)資金預算模塊生成的的日 資金計劃、 緊急用款 作為資金下?lián)艿囊罁?jù) 。 2 創(chuàng)建資金下?lián)苌暾垎? 下?lián)苤行某黾{崗 資金 下?lián)苌暾?單 根據(jù) 日 資金計劃 、 緊急用款 ，系統(tǒng)生成 資金 下?lián)苌暾垎?。 3 復核 資金 下?lián)苌暾垎? 下?lián)?中心資金 復核崗 資金 下?lián)苌暾?單 資金 下?lián)苌暾?單 對上報的資金下?lián)苌暾垎芜M行 復核 ， 復核有誤，則退回下?lián)苤行某黾{崗重新創(chuàng)建；復核無誤， 則由下?lián)苤行某黾{崗發(fā)送資金下?lián)苻D賬指令。 4 發(fā)送 資金 下?lián)苻D賬指令 下?lián)苤行某黾{ 崗 資金 下?lián)苌暾?單 發(fā)送資金下?lián)苻D賬指令。 轉賬指令發(fā)送失敗，則重新發(fā)送；轉賬指令發(fā)送成功，則由 相關協(xié)作銀行 接收指令執(zhí)行 銀行賬戶的實際資金下?lián)堋? 5 下?lián)苻D賬 銀行系統(tǒng) 中心銀行回單、成員單位銀行回單 銀行系統(tǒng)接收資金下?lián)苻D賬指令，將中心 戶資金下?lián)艿匠蓡T單位支出戶。并向資金系統(tǒng)發(fā)送轉賬成功的交易明細。 12 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 6 確認資金下?lián)苌暾垎? 資金系統(tǒng)后臺服務 中心資金下?lián)芡ㄖ獑?/成員單位資金下?lián)芡ㄖ獑? 資金系統(tǒng)根據(jù)銀行轉賬結果，自動確認資金下?lián)苌暾垎危⑸少Y金下?lián)芡ㄖ獑巍? 7 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/下?lián)?通知單 記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。 8 打印資金下?lián)芡ㄖ獑? 下?lián)苤行臅嫼怂銔彙?成員單位會計核算崗 中心資金下?lián)芡ㄖ獑?/成員單位資金下?lián)芡ㄖ獑? （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金下?lián)芡ㄖ獑?。 9 會計資料歸檔 下?lián)苤行臅嫼怂銔彙?成員單位會計核算崗 銀行回單/資金下?lián)芡ㄖ獑? 記賬憑證 將資金下?lián)芡ㄖ獑?、銀行回單與記賬憑證進行勾對，確定無誤后資金下?lián)芡ㄖ獑芜B同銀行回單作為記賬的原始憑證。 數(shù)據(jù)要素 資金下?lián)苌暾垎危簡螕?jù)號 ；收款方；收款賬號；申請金額；結算事由；申請人；申請日期；審核人；審核日期；付款人；付款日期；備注 。 . 內部活期存款計息流程 流程概述 13 集團內部活期存款 的計息方法 同銀行活期存款計算方法。以當天賬戶的余額為計息積數(shù) ， 依據(jù) 集團 資金中心制定的 內部 活期 存款利率計算 利息。 遇銀行利率調整，系統(tǒng)重新設定內部活期存款利率后實現(xiàn)分段計息 。 計息公式為： 累計計息積數(shù) =賬戶每日余額合計數(shù)。 內部活期存款 利息 =累計計息積數(shù)日利率 活期存款 每季末月的 20 日為結息日 ， 結息日系統(tǒng)自動生成結息單，對每個成員單位生成一張《 內部活期 存款資金占用費通知單》。系統(tǒng)在結息日只是生成待結算的 占用費通知 單，仍然要 一級中心 或 二級中心 手工進行相關操作來進行實際的存款資金占用費的結轉。 流程圖 無 流程步驟 無 數(shù)據(jù)要素 無 . 內部借還款流程 有限本部及各地區(qū)公司（除華南藍天、南京、煙臺、西藏 公司 ），陸地本部及各省公司（除深圳公司、四川公司、湖南公司） 作為集團三級成員單位 ， 納入二級中心 組織架構， 主要 采用內部借還款流程。 陸地深圳公司、四川公司、湖南公司 視具體情況決定 采取委托貸款流程 還是內部借還款流程。 集團本部、有限和陸地 二級中心 以及集團 其他成員企業(yè)單位 物流公司、海鑫油輪、津京管道、北京承天、上海承飛、大廈管理中心、咨詢公司、進出口作為集團二級成員單位，納入 一級中心 的組織架構， 主要采用內部借還款流程，但某些業(yè)務若資金風險較大，可經(jīng)領導批準采用委托貸款流程。 對于深圳承遠、津國油、工程公司 、海外公司 根據(jù)具體業(yè)務風險 情況選擇 采取委托貸款流程 還是 內部 14 借還款流程。 向中心內部借 款主要是指當 中心下屬 成員單位 資金不足，出現(xiàn) 臨時資金缺口時，向所屬資金中心提出內部借款申請 ， 所屬資金中心根據(jù)自身 資金情況，將 集團閑置 資金 通過內部借款 的形式 貸 給 下屬成員單位有償使用。 系統(tǒng)按照批準的金額自動增加成員單位的內部借款余額和內部存款余額，并從增加之日起開始計收內部 借 款 占用費。 在借款過程中，成員單位的借款將受到其 內部 授信 額度的影響和限制，這樣就可以通過系統(tǒng)自動的降低內部融資風險、監(jiān)控融資額度。 還款支持提前還款和借款到期前多次部分還款。通過內部借還 款業(yè)務，盤活資金，提高資金使用收益。 . 集團 內部授信業(yè)務 流程 內部授信 管理 是指 資金中心 分配給各成員單位的授信情況， 內部授信主要分為三大類，為銀行貸款額度、內部借款額度、內部委托貸款額度。關于內部授信的管 理包括 提供內部授 信的錄入、授信額度分配、以及授信占用情況的管理。 與銀行授信管理一樣，內部授信也與相關業(yè)務系統(tǒng)自動掛接，當有業(yè)務占用額度時，其授信額度自動減少，當使用完歸還后，所占用的額度會自動釋放，實現(xiàn)內部授信的動態(tài)管理。 通過 內部授信管理，使資金中心對整個集團成員單位的內部授信額度的使用進行控制，規(guī)避資金操作 風險。 集團對 二級中心 信貸額度 管理流程 流程概述 集團對 二級中心 的 信貸額度 管理由二級 中心籌融資管理崗在 OA 系統(tǒng)發(fā)起內部授信額度的申請，并提交審核。 經(jīng) 二級資金中心負責人 、有限 /陸地財務部門負責人、有限 /陸地單位財務負責人、有限 /陸地總經(jīng)理 審核通過后，提交 一級資金中心負責人 、 集團財務部門負責人 、 集團 總會計師 、 有限 /陸地董事會 （可根據(jù)資金管理額度權限進行選擇） 審核 。審核通過后，由 一級中心 籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入 內部 授信額度， 內部授信主要分為三大類： 銀行貸款額度、內部借款額度、內部委托貸款額度。 經(jīng) 一級資金中心負 責人 復核 通過后，由資金系統(tǒng)在后臺 預定義業(yè)務流程， 作為 信貸業(yè)務 控制的依據(jù)。 15 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 0流 程 編 號 ：流 程 描 述 ： 集 團 對 二 級 中 心 信 貸 額 度 管 理 流 程Z J . 3 . 1 . 0有 限 / 陸 地 /財 務 部 門 負 責 人集 團 /財 務 部 門 負 責 人開 始結 束一 級 中 心一 級 資 金 中 心負 責 人二 級 中 心 /籌 融 資 管 理 崗二 級 中 心 /二 級 資 金 中 心負 責 人有 限 / 陸 地 /單 位 財 務 負 責 人有 限 / 陸 地 /總 經(jīng) 理有 限 / 陸 地 /董 事 會一 級 中 心 /籌 融 資 管 理 崗一 級 中 心一 級 資 金 中 心 負 責 人1申 請授 信 額 度OA2審 核授 信 額 度OA是 否 通 過3審 核授 信 額 度OA是 否 通 過4審 核授 信 額 度OA是 否 通 過5審 核授 信 額 度OA是 否 通 過6審 核授 信 額 度OA是 否 通 過7審 核授 信 額 度OA是 否 通 過9審 核授 信 額 度是 否 通 過2 : 是 否 經(jīng) 過錄 入授 信 額 度1 0復 核授 信 額 度1 1預 定 義業(yè) 務 流 程1 2是 否 通 過退 回 通 過退 回通 過退 回通 過退 回通 過退 回 通 過退 回 通 過退 回通 過退 回通 過不 經(jīng) 過經(jīng) 過內 部 授 信 分 為 三 大 類 ：1 ) . 銀 行 貸 款 額 度2 ) . 內 部 借 款 額 度3 ) . 內 部 委 托 貸 款 額 度 ；8審 核授 信 額 度OA1 : 是 否 通 過退 回通 過集 團 /總 會 計 師 圖表 集團對 二級中心 信貸額度 管理業(yè)務流程圖 流程步驟 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 1 申請內部授信額度 二級中心籌融資管理崗 授信額度 在 OA 系統(tǒng)發(fā)起 內部授信額度的申請 ，并提交 二級資金中心負責人 審核。 2 審核內部授信額度 二級資金中心負責人 授信額度 授信額度 審核內部授信額度 。審核通過， 提 交下一級審核 ； 審核不通過 ， 退回 二級中心 籌融資管理崗 調整后 重新申請。 16 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 3 審核內部授信額度 有限 /陸地財務部門負責人 授信額度