【正文】 重新申請。審核通過后，由 二級中心 籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入內(nèi)部授信額度，三級成員單位的內(nèi)部授信主要指 內(nèi)部借款額度。 由董事會授權(quán)人將最終審批意見錄入資金系統(tǒng)，審批通過，由一級中心籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入授信額度；審批不通過，退回二級成員單位 籌融資管理崗調(diào)整后重新錄入。 5 審核內(nèi)部授信額度 一級資金中心負責人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 經(jīng) 一級資金中心負責人 復核通過后，由資金系統(tǒng)在后臺預定義業(yè)務流程，作為信貸業(yè)務控制的依據(jù)。 10 錄入授信額度 一級中心籌融資 管理 崗 授信額度 內(nèi)部授信額度單 在 資金 系統(tǒng)錄入成員單位的 內(nèi)部 授信額度 ，內(nèi)部授信主要分為三大類： 銀行貸款額度、內(nèi)部借款額度、內(nèi)部委托貸款額度。 審核 通過 ， 則提交下一級 審核；審核 不通過 ， 則退回 二級中心 籌融資管理崗調(diào)整后 重新申請。審核通過， 提 交下一級審核 ； 審核不通過 ， 退回 二級中心 籌融資管理崗 調(diào)整后 重新申請。 與銀行授信管理一樣，內(nèi)部授信也與相關(guān)業(yè)務系統(tǒng)自動掛接，當有業(yè)務占用額度時，其授信額度自動減少，當使用完歸還后，所占用的額度會自動釋放，實現(xiàn)內(nèi)部授信的動態(tài)管理。 對于深圳承遠、津國油、工程公司 、海外公司 根據(jù)具體業(yè)務風險 情況選擇 采取委托貸款流程 還是 內(nèi)部 14 借還款流程。以當天賬戶的余額為計息積數(shù) ， 依據(jù) 集團 資金中心制定的 內(nèi)部 活期 存款利率計算 利息。 5 下?lián)苻D(zhuǎn)賬 銀行系統(tǒng) 中心銀行回單、成員單位銀行回單 銀行系統(tǒng)接收資金下?lián)苻D(zhuǎn)賬指令，將中心 戶資金下?lián)艿匠蓡T單位支出戶。同時，資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。 9 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 6 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/資金 上劃通知單 記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 3開 始流 程 編 號 ：流 程 描 述 ：手 工 上 劃 業(yè) 務 流 程Z J . 1 . 2 . 0上 劃 中 心 /出 納 崗S A P E R P 系 統(tǒng)結(jié) 束打 印上 劃 通 知 單76自 動 記 賬劃 入 單 位記 賬 憑 證劃 出 單 位記 賬 憑 證8歸 檔會 計 資 料銀 行 回 單上 劃通 知 單劃 入 中 心 和 成 員 單 位 分 別 將銀 行 回 單 與 上 劃 通 知 單 作 為記 賬 憑 證 附 件上 劃 中 心 /成 員 單 位 /會 計 核 算 崗上 劃通 知 單創(chuàng) 建 手 工上 劃 申 請 單1上 劃 中 心 /出 納 崗手 工 上 劃申 請 單上 劃 中 心 /資 金 復 核 崗復 核 手 工上 劃 申 請 單2發(fā) 送 上 劃轉(zhuǎn) 賬 指 令34上 劃 轉(zhuǎn) 賬銀 行 交 易明 細B A NK是 否 通 過銀 行 系 統(tǒng)確 認 手 工上 劃 申 請 單5資 金 系 統(tǒng) /后 臺 服 務上 劃通 知 單是 否 成 功退 回通 過成 功失 敗根 據(jù) 銀 行 轉(zhuǎn) 賬 結(jié) 果 ， 系 統(tǒng) 自 動確 認 手 工 上 劃 申 請 單 ， 并 生 成記 賬 附 件 上 劃 通 知 單 圖表 手工上劃 業(yè)務 流程圖 ［圖注］： 當 上劃 三級成員單位資金時，圖中上劃中心指 二級中心 ，成員單位指三級成員單位；當 上劃 二級成員單位資金時，圖中上劃中心指 一級中心 ，成員單位指二級成員單位。 9 會計資料歸檔 上劃中心會 計核算崗、 成員單位會計核算崗 銀行回單/資金上劃通知單 記賬憑證 上劃中心 /成員單位會計核算崗 將資金上劃通知單 、 銀行回單 與記賬憑證 進行勾對，確定無誤后 資金上劃通知單連同銀行 回單作為 記賬的原始憑證。 3 查詢轉(zhuǎn)賬交易明細 上劃 中心出納 崗 查詢是否接 收 到銀行系統(tǒng)成功上劃的 反饋指令。在具體執(zhí)行過程中，協(xié)作銀行將 成員單位 收入戶 資金 通過銀行電子匯劃系統(tǒng)，上劃到 所屬 中心 的中心戶 ，并 將資金 上劃的結(jié)果傳送 到 資金系統(tǒng) 。 陸地公司各加油站的收入資金利用銀行網(wǎng)銀在資金系統(tǒng)外實現(xiàn)歸集。 盛瑩 、 陳順發(fā) . 資金池管理 中國航油資金管理系統(tǒng)的資金池 管理 ，通過 以資金劃撥為工具進行資金集中歸集， 以 內(nèi)部借 還 款 等 功能實現(xiàn) 資金調(diào)劑，以賬戶劃轉(zhuǎn) 完成 一級中心 及 二級中心銀行 賬戶資金頭寸的管理，并 通過提供成員單位 內(nèi)部 存款和 計息 的 服務 ， 共同提高中國 航油集團資金 的使用效益。結(jié)合目前業(yè)務實際，有限、陸地 二級中心 只在銀行開設(shè)一個收支 戶進行資金歸集和劃撥。 資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。 5 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 5 手工錄入 資金上劃通知單 上劃中心出納崗 上劃 中心資金 上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 若 銀行系統(tǒng)沒有將資金上劃的信息反饋資金系統(tǒng)導致 轉(zhuǎn)賬交易明細不存在，則由上劃中心出納崗 依據(jù)資金系統(tǒng)銀行賬戶交易明細或銀行回單 手工錄入資金上劃通知單。 資金 手工 上劃 由 上劃中心出納 崗 在資金系統(tǒng)創(chuàng)建資金上劃申請單 ， 經(jīng) 上劃 中心 資金復核崗復核確定 后 ，由 上劃 中心 出納 崗 在 資金 系統(tǒng) 發(fā)送上劃轉(zhuǎn)賬指令。復核不通過， 退回 不符合 要求 的 資金上劃申請單 ，由上劃中心出納崗調(diào)整后重新提交 ； 復核 通過 ， 提交 出納 崗 執(zhí)行。 數(shù)據(jù)要素 資金上劃 申請單 ： 單據(jù)號；成員單位；成員單位賬號；成員單位開戶行； 所屬 中心；中心賬號；中心開戶行；上劃金額；上劃日期；業(yè)務事由；備注； 申請人；申請日期；審核人；審核日期；執(zhí)行人；執(zhí)行日期 。 流程步驟 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 11 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 1 日 資金計劃、 緊急用款 下?lián)茴A算 系統(tǒng)資金預算模塊生成的的日 資金計劃、 緊急用款 作為資金下?lián)艿囊罁?jù) 。 7 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/下?lián)?通知單 記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。 內(nèi)部活期存款 利息 =累計計息積數(shù)日利率 活期存款 每季末月的 20 日為結(jié)息日 ， 結(jié)息日系統(tǒng)自動生成結(jié)息單，對每個成員單位生成一張《 內(nèi)部活期 存款資金占用費通知單》。 在借款過程中，成員單位的借款將受到其 內(nèi)部 授信 額度的影響和限制，這樣就可以通過系統(tǒng)自動的降低內(nèi)部融資風險、監(jiān)控融資額度。 經(jīng) 二級資金中心負責人 、有限 /陸地財務部門負責人、有限 /陸地單位財務負責人、有限 /陸地總經(jīng)理 審核通過后，提交 一級資金中心負責人 、 集團財務部門負責人 、 集團 總會計師 、 有限 /陸地董事會 （可根據(jù)資金管理額度權(quán)限進行選擇） 審核 。 4 審核內(nèi)部授信額度 有限 /陸地 單位財務負責人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 8 審核內(nèi)部授信額度 集團 總會計師 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 12 預定義業(yè)務流程 資金系統(tǒng) 內(nèi)部授信額度單 對于確定的內(nèi)部授信額度，系統(tǒng)自動定義業(yè)務流程，作為 各成員單位信貸業(yè)務的控制依據(jù)。審核 通過 ，則提交下一級審核；審核 不通過 ， 則退回二級成員單位籌融資管理崗重新申請。 審核 通過 ，則提交下一級審核；審核 不通過 ， 則退回 二級中心 籌融資管理崗重新申請。復核不通過，則退回 一級中心 籌融資管理崗重新錄入 ； 復核通過，則作為預定義業(yè)務流程的依據(jù)。 25 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 2 審核內(nèi)部授信額度 三級成員單位財務部門負責人 授信額度 授 信額度 審核內(nèi)部授信額度 。 26 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 6 審核內(nèi)部授信額度 有限 /陸地財務部門負責人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見 。 由董事會授權(quán)人將最終審批意見錄入資金系統(tǒng)，審批通過，由二級中心籌融資管理崗在資金系統(tǒng)錄入授信額度；審批不通過，退回三級成員單位籌融資管理崗調(diào)整后重新錄入。 審核通過后 ， 由 一級中心 出納 崗 放款， 資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務處理，生成記賬憑證。 32 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 5 審核 內(nèi)部借款申請單 有限 /陸地財務部門負責人 內(nèi)部借款申請單 內(nèi)部借款申請單 對 提 報的 內(nèi)部借款申請單進行審核 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 9 審核 內(nèi)部借款申請單 一級資金中心負責人 內(nèi)部借款申請單 內(nèi)部借款申請單 對上報的 內(nèi)部借款申請單進行審核 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 數(shù)據(jù)要素 內(nèi)部借款申請單 ： 單據(jù)號； 借款單位 ；中心名稱； 借款性質(zhì)（短期借款、長期借款）；申請金額；利率類型（三個月、六個月、一年等）；月利率；撥款賬戶；還款賬戶；借款事由；備注；申 請人；申請日期；審核人；審核日期；執(zhí)行人；執(zhí)行日期。 2 確認融資方式 二級 成員單位 籌融資管理崗 融資計劃 與 一級中心 溝通，確定融資方式，方式主要有以下三種： ①在 一級中心 安排下，由二級 成員單位 自行向銀行貸款； ②通過銀行， 一級中心 將閑置資金以委托貸款形式，借給二級 成員單位 供其有償使用； ③由二級 成員單位 向 一級中心 進行內(nèi)部借款，增加二級 成員單位 在一級中心的內(nèi)部存款和內(nèi)部借款。 38 步驟 責任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細描述 7 審核 內(nèi)部借款申請單 一級中心籌融資 管理 崗 內(nèi)部借款申請單 內(nèi)部借款申請單 對提報的 內(nèi)部借款申請單進行 審核 ， 并根據(jù)前述審核意見提出決策意見。 12 打印內(nèi)部借款單 一級中心會計核算崗、 二級成員單位會計核算崗 （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印內(nèi)部借款單。 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 0流 程 編 號 ：流 程 描 述 ： 三 級 成 員 單 位 向 二 級 中 心 借 款 業(yè) 務 流 程Z J . 4 . 1 . 3三 級 成 員 單 位 /籌 融 資 管 理 崗三 級 成 員 單 位 /財 務 部 門負 責 人三 級 成 員 單 位 /單 位 財 務負 責 人三 級 成 員 單 位 /總 經(jīng) 理二 級 中 心 /籌 融 資 管 理 崗二 級 中 心二 級 資 金 中 心負 責 人有 限 / 陸 地 /財 務 部 門負 責 人開 始創(chuàng) 建內(nèi) 部 借 款 單3內(nèi) 部 借款 單1生 成融 資 申 請融 資計 劃審 核內(nèi) 部 借 款 單4是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單51 ： 是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單6是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單7是 否 通 過審 核內(nèi) 部 借 款 單8是 否 通 過有 限 / 陸 地 /總 經(jīng) 理放 貸1 2通 過退 回退 回通 過通 過通 過通 過退 回退 回退 回有 限 / 陸 地 /單 位 財 務負 責 人審 核內(nèi) 部 借 款 單9是 否 通 過通 過退 回審 核內(nèi) 部 借 款 單1 01 ： 是 否 通 過通 過退 回審 核內(nèi) 部 借 款 單1 1是