【正文】 1 業(yè)務(wù)藍(lán)圖 —— 資金池管理（ ） 版本記錄： 修改日期 版本 描述 作者 12． 01 確認(rèn) 版本。 盛瑩 、 陳順發(fā) . 資金池管理 中國航油資金管理系統(tǒng)的資金池 管理 ，通過 以資金劃撥為工具進(jìn)行資金集中歸集， 以 內(nèi)部借 還 款 等 功能實(shí)現(xiàn) 資金調(diào)劑，以賬戶劃轉(zhuǎn) 完成 一級中心 及 二級中心銀行 賬戶資金頭寸的管理，并 通過提供成員單位 內(nèi)部 存款和 計(jì)息 的 服務(wù) ， 共同提高中國 航油集團(tuán)資金 的使用效益。 . 資金劃撥 集團(tuán)本部、有限和陸地 二級中心 、集團(tuán)其他成員單位 （ 深圳承遠(yuǎn)、津國油、工程公司、物流公司、津京管道、北京承天、上海承飛、 大廈管理中心、咨詢公司、進(jìn)出口 、 海鑫油輪 ） 直接納入 一級中心 的資金歸集范圍，統(tǒng)一進(jìn)行資金歸集管理。 有限 公司 本部及所屬地區(qū)公司 、分公司 ， 包括 華南藍(lán)天、南京、煙臺、西藏公司 均 納入有限公司 二級中心 的資金歸集范圍。 陸地本部及其各子公司納入陸地公司 二級中心 的資金歸集范圍。 其中， 有限 公司下屬 各 地區(qū)公司 、分公司 在 資金上劃時(shí)，資金 直接 歸集 到有限二級中心 ； 在資金下?lián)軙r(shí)，由 有限 二級中心 先 將資金下?lián)艿降貐^(qū)公司，再由地區(qū)公司將資金下?lián)艿椒止尽?陸地公司各加油站的收入資金利用銀行網(wǎng)銀在資金系統(tǒng)外實(shí)現(xiàn)歸集。 基于法人治理結(jié)構(gòu)的要求， 各 合資公司 的 資金 歸集 需經(jīng)公司董 事會或股東會審議通過后 方可執(zhí)行。 2 各成員單位在協(xié)作銀行同時(shí)開立收入戶和支出戶（真實(shí)銀行賬戶），在所屬資金中心開立內(nèi)部存款賬戶（內(nèi)部管理賬戶），并同時(shí)建立銀行收入戶、支出戶與內(nèi)部存款賬戶關(guān)聯(lián) 。結(jié)合目前業(yè)務(wù)實(shí)際，有限、陸地 二級中心 只在銀行開設(shè)一個(gè)收支 戶進(jìn)行資金歸集和劃撥。 資金上劃，減少成員單位收入戶的銀行存款，同時(shí)增加其在所屬資金中心 的內(nèi)部存款；資金下?lián)?，減少成員單位在所屬資金中心內(nèi)部存款，增加其在支出戶的銀行存款。 其中，有限 二級中心 在 資金上劃時(shí)， 通過 制定的歸集策略 ， 同時(shí) 減少有限地 區(qū)公司和分公司收入戶的銀行存款，增加其在有限二級中心 開設(shè)的 內(nèi)部賬戶的資金。有限二級中心 進(jìn)行資金下?lián)軙r(shí)，首先 由二級中心 向地區(qū)公司 進(jìn)行 資金下?lián)埽?通過資金下?lián)芄δ軐?shí)現(xiàn) ） ， 減少地區(qū)公司在有限二級中心的內(nèi)部存款，增加地區(qū)公司支出戶的銀行存款； 然后， 再由地區(qū)公司向分公司進(jìn)行資金下?lián)埽?通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn) 功能 實(shí)現(xiàn) ） ，減少地區(qū)公司支出戶資金，增加分公司支出戶資金，同時(shí) 地區(qū)公司和分公司 通過內(nèi)部結(jié)算功能實(shí)現(xiàn) 在有限二級中心 內(nèi)部賬戶 的 資金平衡。 . 資金上劃 業(yè)務(wù)流程 資金自動上劃業(yè)務(wù)流程 流程概述 資金自動上劃的 時(shí)間、頻率、額度等 內(nèi)容， 根據(jù)制定的資金歸集策略執(zhí)行。在具體執(zhí)行過程中，協(xié)作銀行將 成員單位 收入戶 資金 通過銀行電子匯劃系統(tǒng)，上劃到 所屬 中心 的中心戶 ，并 將資金 上劃的結(jié)果傳送 到 資金系統(tǒng) 。 上劃 資金中心 出納 崗 在資金系統(tǒng)查詢轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)，若存在 ， 則自動生成資金上劃通知單； 若不存在 ， 則補(bǔ)錄資金上劃通知單。 上劃中心 資金復(fù)核崗 對 資金上劃通知單 核對 無誤后 ， 將 資金上劃通知單下 發(fā)到各成員單位。 資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。上劃中心及成員單位會計(jì)核算崗 打印資金上劃業(yè)務(wù) 通知單，并連同銀行回單作為記賬憑證的附件進(jìn)行會計(jì)資料歸檔。 流程圖 3 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 3開 始流 程 編 號 ：流 程 描 述 ：自 動 上 劃 業(yè) 務(wù) 流 程Z J . 1 . 1 . 0一 級 / 二 級 資 金 中 心負(fù) 責(zé) 人銀 行 系 統(tǒng)上 劃 中 心 /出 納 崗S A P E R P 系 統(tǒng)結(jié) 束資 金 歸 集策 略 錄 入1歸 集 策 略上 劃 中 心 /資 金 復(fù) 核 崗查 詢 轉(zhuǎn) 賬交 易 明 細(xì)32上 劃 轉(zhuǎn) 賬銀 行 交 易明 細(xì)自 動 生 成上 劃 通 知 單4手 工 錄 入上 劃 通 知 單5是 否 存 在B A NK復(fù) 核 并 下 發(fā)上 劃 通 知 單6打 印上 劃 通 知 單87自 動 記 賬劃 入 單 位記 賬 憑 證劃 出 單 位記 賬 憑 證上 劃通 知 單上 劃通 知 單9歸 檔會 計(jì) 資 料銀 行 回 單上 劃通 知 單存 在 不 存 在劃 入 中 心 和 成 員 單 位 分 別 將銀 行 回 單 與 上 劃 通 知 單 作 為記 賬 原 始 憑 證上 劃 中 心 /成 員 單 位 /會 計(jì) 核 算 崗上 劃通 知 單是 否 通 過退 回通 過 圖表 業(yè)務(wù) 流程圖 ［圖注］： 當(dāng) 上劃 三級成員單位資金時(shí)，圖中上劃中心指 二級中心 ，成員單位指三級成員單位；當(dāng) 上劃 二級成員單位資金時(shí)，圖中上劃中心指 一級中心 ，成員單位指二級成員單位。 流程步驟 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 1 制定資金歸集策略 一級 /二級資金中心負(fù)責(zé)人 歸集策略 結(jié)合成員單位的實(shí)際情況，制定 如實(shí)時(shí)、定時(shí)、日終上收、全額、限額、取整等資金 上劃 策略 。 4 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 2 收入資金上劃 銀行系統(tǒng) 歸集策略 上劃 中心銀行回單、成員單位銀行回單 根據(jù)制定的資金歸集策略，通過銀行接口自動將成員單位收入戶資金上劃至 資金中心 賬戶 ，并向資金系統(tǒng)發(fā)送轉(zhuǎn)賬成功的交易明細(xì)。 3 查詢轉(zhuǎn)賬交易明細(xì) 上劃 中心出納 崗 查詢是否接 收 到銀行系統(tǒng)成功上劃的 反饋指令。如果轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)存在 ，則 系統(tǒng)自動生成資金上劃通知單 ；如果 轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)不存在 ，則由 上劃中心 出納崗手工錄入 資金 上劃通知單。 4 自動 生成上劃通知單 上劃中心出納崗 中心資金上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 若 轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)存在， 則系統(tǒng) 自動 生成資金上劃通知單。 5 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 5 手工錄入 資金上劃通知單 上劃中心出納崗 上劃 中心資金 上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 若 銀行系統(tǒng)沒有將資金上劃的信息反饋資金系統(tǒng)導(dǎo)致 轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)不存在，則由上劃中心出納崗 依據(jù)資金系統(tǒng)銀行賬戶交易明細(xì)或銀行回單 手工錄入資金上劃通知單。 備注： 上劃中心出納崗手工錄入資金上劃通知單 只發(fā)生在 由于 銀行 系統(tǒng)原因， 沒有成功反饋資金 上劃信息時(shí)發(fā)生 ，屬例外情況 。 6 復(fù)核并下發(fā)資金上劃通知單 上劃中心資金復(fù)核崗 中心資金上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 中心資金上劃通知單 、成員單位 資金上劃通知單 復(fù)核生成的資金上劃通知單，如有錯(cuò)誤則退回上劃中心出納崗重新錄入；如 復(fù)核無誤 ，則 將系統(tǒng)內(nèi) 生 成的資金上劃通知單下發(fā)給成員單位 ，并以系統(tǒng)消息方式予以 通知。 7 SAP 記賬 SAP 系統(tǒng) 銀行回單/資金 上劃通知單 劃入單位記賬憑證 /劃出單位記賬憑證 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬 務(wù)處理，生成記賬憑證。 6 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 8 打印資金上劃通知單 上劃中心會計(jì)核算崗、 成員單位會計(jì)核算崗 中心資金上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金上劃通知單。 9 會計(jì)資料歸檔 上劃中心會 計(jì)核算崗、 成員單位會計(jì)核算崗 銀行回單/資金上劃通知單 記賬憑證 上劃中心 /成員單位會計(jì)核算崗 將資金上劃通知單 、 銀行回單 與記賬憑證 進(jìn)行勾對，確定無誤后 資金上劃通知單連同銀行 回單作為 記賬的原始憑證。 數(shù)據(jù)要素 資金上劃 申請單 ： 單據(jù)號；成員單位；成員單位賬號；成員單位開戶行；所屬中心；中心賬號；中心開戶行；上劃金額；上劃日期；業(yè)務(wù)事由；備注；申請人；申請日期；審核人；審核日期；執(zhí)行人；執(zhí)行日期 。 資金手工上劃業(yè)務(wù)流程 流程概述 當(dāng)成員單位內(nèi)部存款不足時(shí)， 可以通過手工上劃的方式上劃成員單位收入戶或支出戶資金 。 資金 手工 上劃 由 上劃中心出納 崗 在資金系統(tǒng)創(chuàng)建資金上劃申請單 ， 經(jīng) 上劃 中心 資金復(fù)核崗復(fù)核確定 后 ，由 上劃 中心 出納 崗 在 資金 系統(tǒng) 發(fā)送上劃轉(zhuǎn)賬指令。轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送失敗則重新發(fā)送，轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送成功，則由 相關(guān)協(xié)作銀行 接收指令 執(zhí)行 銀行賬戶的實(shí)際資金上劃。資金系統(tǒng)根據(jù)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)果，確認(rèn)手工上劃申請單，并生成資金上劃 業(yè)務(wù) 通知單。同時(shí)， 資金 系統(tǒng)通過與 SAP 的集成接口，自動完成賬務(wù)處理，生成記賬憑證。上劃中心及成員單位會計(jì)核算崗 打印 7 資金上劃 業(yè)務(wù) 通知單，并連同銀行回單作為記賬憑證的附件進(jìn)行會計(jì)資料歸檔。 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 3開 始流 程 編 號 ：流 程 描 述 ：手 工 上 劃 業(yè) 務(wù) 流 程Z J . 1 . 2 . 0上 劃 中 心 /出 納 崗S A P E R P 系 統(tǒng)結(jié) 束打 印上 劃 通 知 單76自 動 記 賬劃 入 單 位記 賬 憑 證劃 出 單 位記 賬 憑 證8歸 檔會 計(jì) 資 料銀 行 回 單上 劃通 知 單劃 入 中 心 和 成 員 單 位 分 別 將銀 行 回 單 與 上 劃 通 知 單 作 為記 賬 憑 證 附 件上 劃 中 心 /成 員 單 位 /會 計(jì) 核 算 崗上 劃通 知 單創(chuàng) 建 手 工上 劃 申 請 單1上 劃 中 心 /出 納 崗手 工 上 劃申 請 單上 劃 中 心 /資 金 復(fù) 核 崗復(fù) 核 手 工上 劃 申 請 單2發(fā) 送 上 劃轉(zhuǎn) 賬 指 令34上 劃 轉(zhuǎn) 賬銀 行 交 易明 細(xì)B A NK是 否 通 過銀 行 系 統(tǒng)確 認(rèn) 手 工上 劃 申 請 單5資 金 系 統(tǒng) /后 臺 服 務(wù)上 劃通 知 單是 否 成 功退 回通 過成 功失 敗根 據(jù) 銀 行 轉(zhuǎn) 賬 結(jié) 果 ， 系 統(tǒng) 自 動確 認(rèn) 手 工 上 劃 申 請 單 ， 并 生 成記 賬 附 件 上 劃 通 知 單 圖表 手工上劃 業(yè)務(wù) 流程圖 ［圖注］： 當(dāng) 上劃 三級成員單位資金時(shí)，圖中上劃中心指 二級中心 ，成員單位指三級成員單位；當(dāng) 上劃 二級成員單位資金時(shí)，圖中上劃中心指 一級中心 ，成員單位指二級成員單位。 流程步驟 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 1 創(chuàng)建手工上劃申請單 上劃中心出納崗 資金上劃申請單 根據(jù)成員單位資金情況，在資金 系統(tǒng) 內(nèi) 編制資金上劃申請單 。 8 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 2 復(fù)核手工上劃申請單 上劃中心資金復(fù)核崗 資金上劃申請單 資金上劃申請單 對提報(bào)的資金上劃申請單進(jìn)行 復(fù)核 。復(fù)核不通過， 退回 不符合 要求 的 資金上劃申請單 ，由上劃中心出納崗調(diào)整后重新提交 ； 復(fù)核 通過 ， 提交 出納 崗 執(zhí)行。 3 發(fā)送資金上劃轉(zhuǎn)賬指令 上劃中心出納崗 資金上劃申請單 發(fā)送資金上劃轉(zhuǎn)賬指令。 轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送失敗，則重新發(fā)送；轉(zhuǎn)賬指令發(fā)送成功，則由 相關(guān)協(xié)作銀行 接收指令執(zhí)行 銀行賬戶的實(shí)際資金上劃。 4 上劃轉(zhuǎn)賬 銀行系統(tǒng) 中心銀行回單、成員單位銀行回單 銀行系統(tǒng)接收資金上劃轉(zhuǎn)賬指令， 將中心下屬成員單位收入戶 或支出戶 資金上劃至 資金中心 賬戶 ，并向資金系統(tǒng)發(fā)送轉(zhuǎn)賬成功的交易明細(xì)。 5 確認(rèn)手工上劃申請單 資金系統(tǒng)后臺服務(wù) 中心資金上劃通知單 /成員單位資金上劃通知單 資金系統(tǒng)根據(jù)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)果，自動確認(rèn)手工上劃申請單，并生成資金上劃通知單。 9 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述