【正文】 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 ，由二級(jí)成員單位籌融資管理崗調(diào)整后重新提交 ； 審核 通過(guò) ， 提交下一級(jí)審核 。S A P E R P 系 統(tǒng)1 1自 動(dòng) 記 賬一 級(jí) 中 心記 賬 憑 證二 級(jí) 成 員單 位 記 賬憑 證打 印內(nèi) 部 借 款 單1 2內(nèi) 部 借款 單一 級(jí) 中 心 和 二 級(jí) 成 員 單 位 分 別 將內(nèi) 部 借 款 單 作 為 記 賬 憑 證 附 件2 ： 是 否 經(jīng) 過(guò)否是 圖表 內(nèi)部 借款業(yè)務(wù)流程圖 流程步驟 36 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 1 生成融資計(jì)劃 二級(jí)成員單位 籌融資管理崗 融資計(jì)劃 根據(jù)確認(rèn)的融資需求和融資方式，生成融資計(jì)劃 。 14 會(huì)計(jì)資料歸檔 一級(jí)中心會(huì)計(jì)核算崗、 二級(jí)中心 會(huì)計(jì)核算崗 內(nèi)部借款單 記賬憑證 將內(nèi)部借款單作為記賬的原始憑證，進(jìn)行會(huì)計(jì)資金歸檔。 審核不通過(guò)，退回 不符合 要求 的 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 ，由 二級(jí)中心籌融資管理崗調(diào)整后重新提交 ； 審核 通過(guò) ， 提交下一級(jí)審核 。 審核不通過(guò)，退回 不符合 要求 的 內(nèi)部借款申請(qǐng)單 ，由 二級(jí)中心 籌融資管理崗調(diào)整后重新提交 ； 審核 通過(guò) ， 提交下一級(jí)審核 。 如采用內(nèi)部借款方式，并且內(nèi)部借款金額在 內(nèi)部授信 額度范圍內(nèi)，則 由 二級(jí)中心 籌融資管理崗在資金系統(tǒng)創(chuàng)建內(nèi)部借款申請(qǐng)單 ， 經(jīng) 二級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 、 有限 /陸地財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 、 有限 /陸地單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 、 有限 /陸地 總經(jīng)理 （可根據(jù)資金管理額度權(quán)限進(jìn)行選擇） 審核通過(guò)后， 由 一級(jí)中心 籌融資 管理 崗、 一級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 、 集團(tuán)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人逐級(jí) 審核 。 28 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 9 審 批 內(nèi)部授信額度 三 級(jí)成員單位董事會(huì) 授信額度 授信額度 如經(jīng)過(guò) 三級(jí)成員單位 董事會(huì)審核 （可根據(jù)資金管理額度權(quán)限進(jìn)行選擇） 則由 三級(jí)成員單位 董事會(huì)審 批 內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見(jiàn)提出決策意見(jiàn)。 審核 通過(guò) ， 則提交下一級(jí)審核 ；審核 不通過(guò) ， 則退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗重新申請(qǐng)。 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 0流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ： 二 級(jí) 中 心 對(duì) 三 級(jí) 成 員 單 位 信 貸 額 度 管 理 流 程Z J . 3 . 3 . 0三 級(jí) 成 員 單 位 /財(cái) 務(wù) 部 門 負(fù) 責(zé) 人開(kāi) 始結(jié) 束二 級(jí) 中 心 /二 級(jí) 資 金 中 心負(fù) 責(zé) 人三 級(jí) 成 員 單 位 /籌 融 資 管 理 崗三 級(jí) 成 員 單 位 /單 位 財(cái) 務(wù) 負(fù) 責(zé) 人三 級(jí) 成 員 單 位 /總 經(jīng) 理三 級(jí) 成 員 單 位 /董 事 會(huì)二 級(jí) 中 心 /籌 融 資 管 理 崗二 級(jí) 中 心 /二 級(jí) 資 金 中 心 負(fù) 責(zé) 人1申 請(qǐng)授 信 額 度OA2審 核授 信 額 度OA是 否 通 過(guò)3審 核授 信 額 度OA是 否 通 過(guò)4審 核授 信 額 度OA是 否 通 過(guò)5審 核授 信 額 度OA是 否 通 過(guò)6審 核授 信 額 度OA1 : 是 否 通 過(guò)9審 核授 信 額 度是 否 通 過(guò)2 : 是 否 經(jīng) 過(guò)錄 入授 信 額 度1 0復(fù) 核授 信 額 度1 1預(yù) 定 義業(yè) 務(wù) 流 程1 2是 否 通 過(guò)退 回通 過(guò)退 回通 過(guò)退 回通 過(guò)退 回通 過(guò)退 回通 過(guò)退 回通 過(guò)退 回通 過(guò)不 經(jīng) 過(guò)經(jīng) 過(guò)有 限 / 陸 地 /財(cái) 務(wù) 部 門負(fù) 責(zé) 人有 限 / 陸 地 /單 位 財(cái) 務(wù)負(fù) 責(zé) 人7審 核授 信 額 度OA是 否 通 過(guò)退 回通 過(guò)有 限 / 陸 地 /總 經(jīng) 理8審 核授 信 額 度OA1 : 是 否 通 過(guò)退 回通 過(guò)內(nèi) 部 授 信 分 為 三 大 類 ：1 ) . 銀 行 貸 款 額 度2 ) . 內(nèi) 部 借 款 額 度3 ) . 內(nèi) 部 委 托 貸 款 額 度 ； 圖表 三級(jí)成員單位 內(nèi)部授信 管理業(yè)務(wù)流程圖 流程步驟 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 1 申請(qǐng)內(nèi)部授信額度 三級(jí)成員單位籌融資管理崗 授信額度 授信額度 在 OA 系統(tǒng)發(fā)起 內(nèi)部授信額度的申請(qǐng)，并提交三級(jí)成員單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。 10 復(fù)核授信額度 一級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 內(nèi)部授信額度單 內(nèi)部授信額度單 對(duì)提報(bào)的成員單位內(nèi)部授信額度 進(jìn)行復(fù)核。 6 審核 內(nèi)部授信額度 集團(tuán)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見(jiàn)提出決策意見(jiàn)。 2 審核內(nèi)部授信額度 二級(jí)成員單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 。 復(fù)核不 通過(guò)，則退回 一級(jí)中心 籌融資管理崗重新錄入； 復(fù)核通過(guò)，則作為預(yù)定義業(yè)務(wù)流程的依據(jù)。 審核 通過(guò) ，則提交下一級(jí)審核；審核 不通過(guò) ， 則退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗調(diào)整后 重新申請(qǐng)。 審核 通過(guò) ， 則提交下一級(jí)審核 ； 審核 不通過(guò) ， 則 退回 二級(jí)中心 籌融資管理崗調(diào)整后 重新申請(qǐng)。 集團(tuán)對(duì) 二級(jí)中心 信貸額度 管理流程 流程概述 集團(tuán)對(duì) 二級(jí)中心 的 信貸額度 管理由二級(jí) 中心籌融資管理崗在 OA 系統(tǒng)發(fā)起內(nèi)部授信額度的申請(qǐng)，并提交審核。 系統(tǒng)按照批準(zhǔn)的金額自動(dòng)增加成員單位的內(nèi)部借款余額和內(nèi)部存款余額，并從增加之日起開(kāi)始計(jì)收內(nèi)部 借 款 占用費(fèi)。 計(jì)息公式為： 累計(jì)計(jì)息積數(shù) =賬戶每日余額合計(jì)數(shù)。 12 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 6 確認(rèn)資金下?lián)苌暾?qǐng)單 資金系統(tǒng)后臺(tái)服務(wù) 中心資金下?lián)芡ㄖ獑?/成員單位資金下?lián)芡ㄖ獑? 資金系統(tǒng)根據(jù)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)果，自動(dòng)確認(rèn)資金下?lián)苌暾?qǐng)單，并生成資金下?lián)芡ㄖ獑巍? 流程圖 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 1 3開(kāi) 始流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ：資 金 下 撥 業(yè) 務(wù) 流 程Z J . 2 . 1 . 0S A P E R P 系 統(tǒng)結(jié) 束打 印下 撥 通 知 單87自 動(dòng) 記 賬劃 入 單 位記 賬 憑 證劃 出 單 位記 賬 憑 證9歸 檔會(huì) 計(jì) 資 料銀 行 回 單下 撥通 知 單劃 入 中 心 和 成 員 單 位 分 別 將銀 行 回 單 與 上 劃 通 知 單 作 為記 賬 憑 證 附 件下 撥 中 心 /成 員 單 位 /會(huì) 計(jì) 核 算 崗下 撥通 知 單創(chuàng) 建下 撥 申 請(qǐng) 單2下 撥 中 心 /出 納 崗下 撥申 請(qǐng) 單發(fā) 送 下 撥轉(zhuǎn) 賬 指 令45下 撥 轉(zhuǎn) 賬銀 行 交易 明 細(xì)B A NK銀 行 系 統(tǒng)確 認(rèn)下 撥 申 請(qǐng) 單6下 撥通 知 單是 否 成 功退 回成 功失 敗下 撥 中 心 /出 納 崗日 資 金 計(jì) 劃緊 急 用 款1下 撥 預(yù) 算資 金 系 統(tǒng) /后 臺(tái) 服 務(wù)下 撥 中 心 /資 金 復(fù) 核 崗復(fù) 核下 撥 申 請(qǐng) 單31 : 是 否 通 過(guò)通 過(guò)根 據(jù) 銀 行 轉(zhuǎn) 賬 結(jié) 果 ， 系 統(tǒng) 自 動(dòng)確 認(rèn) 下 撥 申 請(qǐng) 單 ， 并 生 成 記 賬附 件 下 撥 通 知 單 圖表 流程圖 ［圖注］： 當(dāng) 向 三級(jí)成員單位 下?lián)?資金時(shí)，圖中 下?lián)?中心指 二級(jí)中心 ，成員單位指三級(jí)成員單位；當(dāng) 向 二級(jí)成員單位 下?lián)?資金時(shí)，圖中 下?lián)?中心指 一級(jí)中心 ，成員單位指二級(jí)成員單位。 8 會(huì)計(jì)資料歸檔 上劃中心會(huì)計(jì)核算崗、 成員單位 會(huì)計(jì)核算崗 銀行回單/資金上劃通知單 記賬憑證 將資金上劃通知單、銀行回單與記賬憑證進(jìn)行勾對(duì)，確定無(wú)誤后資金上劃通知單連同銀行回單作為記賬的原始憑證。 8 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 2 復(fù)核手工上劃申請(qǐng)單 上劃中心資金復(fù)核崗 資金上劃申請(qǐng)單 資金上劃申請(qǐng)單 對(duì)提報(bào)的資金上劃申請(qǐng)單進(jìn)行 復(fù)核 。 資金手工上劃業(yè)務(wù)流程 流程概述 當(dāng)成員單位內(nèi)部存款不足時(shí)， 可以通過(guò)手工上劃的方式上劃成員單位收入戶或支出戶資金 。 4 自動(dòng) 生成上劃通知單 上劃中心出納崗 中心資金上劃通知單 、成員單位資金上劃通知單 若 轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)存在， 則系統(tǒng) 自動(dòng) 生成資金上劃通知單。 上劃中心 資金復(fù)核崗 對(duì) 資金上劃通知單 核對(duì) 無(wú)誤后 ， 將 資金上劃通知單下 發(fā)到各成員單位。 2 各成員單位在協(xié)作銀行同時(shí)開(kāi)立收入戶和支出戶（真實(shí)銀行賬戶），在所屬資金中心開(kāi)立內(nèi)部存款賬戶（內(nèi)部管理賬戶），并同時(shí)建立銀行收入戶、支出戶與內(nèi)部存款賬戶關(guān)聯(lián) 。 1 業(yè)務(wù)藍(lán)圖 —— 資金池管理（ ） 版本記錄： 修改日期 版本 描述 作者 12． 01 確認(rèn) 版本。 基于法人治理結(jié)構(gòu)的要求， 各 合資公司 的 資金 歸集 需經(jīng)公司董 事會(huì)或股東會(huì)審議通過(guò)后 方可執(zhí)行。 上劃 資金中心 出納 崗 在資金系統(tǒng)查詢轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)，若存在 ， 則自動(dòng)生成資金上劃通知單； 若不存在 ， 則補(bǔ)錄資金上劃通知單。如果轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)存在 ，則 系統(tǒng)自動(dòng)生成資金上劃通知單 ；如果 轉(zhuǎn)賬交易明細(xì)不存在 ，則由 上劃中心 出納崗手工錄入 資金 上劃通知單。 數(shù)據(jù)要素 資金上劃 申請(qǐng)單 ： 單據(jù)號(hào)；成員單位；成員單位賬號(hào)；成員單位開(kāi)戶行；所屬中心；中心賬號(hào)；中心開(kāi)戶行；上劃金額；上劃日期；業(yè)務(wù)事由；備注；申請(qǐng)人；申請(qǐng)日期；審核人；審核日期；執(zhí)行人；執(zhí)行日期 。 流程步驟 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 1 創(chuàng)建手工上劃申請(qǐng)單 上劃中心出納崗 資金上劃申請(qǐng)單 根據(jù)成員單位資金情況，在資金 系統(tǒng) 內(nèi) 編制資金上劃申請(qǐng)單 。 7 打印資金上劃通知單 上劃中心會(huì)計(jì)核算崗、 成員單位會(huì)計(jì)核算崗 中心資金上劃通知單 /成員單位資金上劃通知單 （ 系統(tǒng)消息通知 ） 打印資金系統(tǒng)中資金上劃通知單。下?lián)苤行募俺蓡T單位會(huì)計(jì)核算崗 打印資金下?lián)軜I(yè)務(wù)通知單，并連同銀行回單作為記賬憑證的附件進(jìn)行會(huì)計(jì)資料歸檔。并向資金系統(tǒng)發(fā)送轉(zhuǎn)賬成功的交易明細(xì)。 遇銀行利率調(diào)整，系統(tǒng)重新設(shè)定內(nèi)部活期存款利率后實(shí)現(xiàn)分段計(jì)息 。 向中心內(nèi)部借 款主要是指當(dāng) 中心下屬 成員單位 資金不足，出現(xiàn) 臨時(shí)資金缺口時(shí)，向所屬資金中心提出內(nèi)部借款申請(qǐng) ， 所屬資金中心根據(jù)自身 資金情況，將 集團(tuán)閑置 資金 通過(guò)內(nèi)部借款 的形式 貸 給 下屬成員單位有償使用。 通過(guò) 內(nèi)部授信管理，使資金中心對(duì)整個(gè)集團(tuán)成員單位的內(nèi)部授信額度的使用進(jìn)行控制，規(guī)避資金操作 風(fēng)險(xiǎn)。 16 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 3 審核內(nèi)部授信額度 有限 /陸地財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見(jiàn)提出決策意見(jiàn)。 17 步驟 責(zé)任部門崗位 輸入 輸出 流程詳細(xì)描述 7 審核內(nèi)部授信額度 集團(tuán)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 授信額度 授信額度 審核內(nèi)部授信額度 ， 并根據(jù)前述審核意見(jiàn)提出決策意見(jiàn)。 11 復(fù)核授信額度 一級(jí)資金中心負(fù)責(zé)人 內(nèi)部授信額度單 內(nèi)部授信額度單 對(duì)提報(bào)的成員單位 內(nèi)部授信額度 進(jìn)行 復(fù)核 。 流程圖 20 版 本 : 1 . 0最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 0流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ：Z J . 3 . 2 . 0二 級(jí) 成 員 單 位 /財(cái) 務(wù) 部 門 負(fù) 責(zé) 人集 團(tuán) /財(cái) 務(wù) 部 門 負(fù) 責(zé) 人開(kāi) 始結(jié) 束一 級(jí) 中 心 /一 級(jí) 資 金 中 心負(fù) 責(zé) 人二 級(jí) 成 員 單 位 /