【正文】 審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)用戶BPM系統(tǒng)在BPM中仔細(xì)核對變更信息無誤后，對賬戶變更申請進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟55財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部BPM系統(tǒng)在BPM中仔細(xì)核對變更信息無誤后，對賬戶變更申請進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，盤對賬戶變更申請中賬戶是否是內(nèi)部賬戶，判斷分支有兩條是內(nèi)部賬戶不是內(nèi)部賬戶，財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部分管公司領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)在BPM中仔細(xì)核對內(nèi)部賬戶變更信息無誤后，對賬戶變更申請進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟7成員單位持章人浪潮GS持章人檢查該申請是否已經(jīng)審批完成跳轉(zhuǎn)步驟87成員單位用戶浪潮GS對內(nèi)部賬戶的賬戶名稱等一般信息進(jìn)行變更。表 . 賬戶一般信息變更流程現(xiàn)狀問題診斷表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識別與收益分析通過討論分析，本流程可以在如下幾個點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。3. 對未久懸賬戶、狀態(tài)不一致賬戶、未及時關(guān)閉賬戶變動業(yè)務(wù)流程的賬戶等情況進(jìn)行制度約束，制定考核機(jī)制；4. 定期進(jìn)行賬戶狀態(tài)核查。改進(jìn)點(diǎn)編號改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益賬戶銷戶在資金平臺系統(tǒng)發(fā)起申請，銷戶處理完成在資金平臺完成；賬戶銷戶實(shí)現(xiàn)從發(fā)起到結(jié)束的全流程管理；賬戶銷戶全流程在資金平臺實(shí)現(xiàn)，取消線下上報、備案環(huán)節(jié)；增強(qiáng)對賬戶管理的管控力度，實(shí)現(xiàn)全部賬戶的系統(tǒng)在線管理；增加持章人校驗環(huán)節(jié)，校驗流程是否已審批通過。IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號需求描述應(yīng)提供申請單查詢功能給持章人，用于核對審批是否完工開戶完成后，資金系統(tǒng)應(yīng)將“已授權(quán)”外部銀行賬戶信息主動推送給九恒星系統(tǒng)。避免完全避開流程的開戶情況規(guī)范化在線的緊急開戶的審批和登記補(bǔ)錄子流程保證所有賬戶的開立均在系統(tǒng)可追溯，所有賬戶都在系統(tǒng)及時登記完成賬戶信息補(bǔ)錄登記后才同步到賬務(wù)系統(tǒng)和九恒星系統(tǒng)進(jìn)一步保障賬戶信息必須在開戶完成后及時補(bǔ)錄登記表 . 賬戶開戶流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖及流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 賬戶開戶流程To_Be流程圖流程各個節(jié)點(diǎn)的說明如下：賬戶開戶流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1開戶經(jīng)辦用戶浪潮GS填寫開戶申請單，如為銀行賬戶附帶（銀行賬戶申請單）跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位用戶BPM系統(tǒng)對開戶申請單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟33產(chǎn)業(yè)集團(tuán)審批用戶BPM系統(tǒng)對開戶申請單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟55財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部用戶BPM系統(tǒng)判斷是否為內(nèi)部賬戶，如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟10，財務(wù)公司相關(guān)審批用戶BPM系統(tǒng)對開戶申請單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)計財部現(xiàn)金流中心用戶BPM系統(tǒng)對開戶申請單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟77集團(tuán)計財部總經(jīng)理BPM對開戶申請單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟88系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷銀行賬戶是否不可歸集，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟10集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)BPM系統(tǒng)對開戶申請單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟99系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷銀行賬戶是否不可查詢，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟10集團(tuán)決策層領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對開戶申請單進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟1010成員單位持章人浪潮GS持章人檢查該申請是否已經(jīng)審批完成跳轉(zhuǎn)步驟1111成員單位用戶無判斷是否為內(nèi)部賬戶，財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部九恒星系統(tǒng)錄入內(nèi)部賬戶信息，賬戶編號、賬戶名稱等信息跳轉(zhuǎn)步驟17經(jīng)辦崗無去開戶銀行辦理開戶手續(xù)跳轉(zhuǎn)步驟1212成員單位用戶浪潮GS錄入銀行賬戶信息，賬戶編號、賬戶名稱等信息跳轉(zhuǎn)步驟1313財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS核對銀行賬戶信息無誤后，進(jìn)行復(fù)核操作跳轉(zhuǎn)步驟1414財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS對復(fù)核無誤的賬戶進(jìn)行啟用操作，賬戶正式啟用。無法進(jìn)行系統(tǒng)線上查詢、付款等便捷性操作，目前財務(wù)公司系統(tǒng)也未進(jìn)行強(qiáng)制管理，因此造成非銀企直聯(lián)賬戶難以管理，數(shù)據(jù)缺失，從而導(dǎo)致集團(tuán)管理的賬戶數(shù)據(jù)不完整；人民幣賬戶授權(quán)率、可查詢率、資金歸集率等指標(biāo)難以查詢統(tǒng)計對賬戶數(shù)據(jù)只能進(jìn)行事后定期清查，對各成員單位、二級集團(tuán)等賬戶情況難以進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，對賬戶授權(quán)率、可查詢率等信息難以橫向分析對比；存在完全在流程之外的賬戶開立業(yè)務(wù)這些賬戶因未納入統(tǒng)一登記管理，導(dǎo)致賬戶的總數(shù)量不對，使賬戶授權(quán)率、可查詢率、資金歸集率等指標(biāo)不準(zhǔn)確，只具有參考意義。提交既是上報。其中“年度資金計劃提報流程”優(yōu)化中未包含的IT需求如下表：需求編號需求描述資金計劃審批結(jié)果可能存在：暫緩支付，全額支付，部分支付和總量控制支付等不同情形資金計劃按業(yè)務(wù)類型、按金額實(shí)現(xiàn)不同層級審批；表 . 月度資金計劃提報流程IT需求表. 周大額計劃提報流程. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的周大額計劃提報流程的現(xiàn)狀。流程圖及流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 流程各個節(jié)點(diǎn)的說明如下：周資金計劃提報流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1系統(tǒng)BPM系統(tǒng)和浪潮GS根據(jù)融、投資和經(jīng)營性付款的待付單，匯總生成周資金計劃的初稿跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計財部現(xiàn)金流中心浪潮GS根據(jù)需要調(diào)整其中的經(jīng)營性和投資性資金計劃（融資性支出部分不允許修改）跳轉(zhuǎn)步驟33系統(tǒng)浪潮GS判斷節(jié)點(diǎn)，判斷資金周計劃累計是否超過月度資金計劃，判斷分支有兩個資金周計劃累計超過月度資金計劃資金周計劃累計不超過月度資金計劃如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟2，成員單位計財部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對成員單位周資金計劃核對無誤后進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計財部浪潮GS產(chǎn)業(yè)集團(tuán)匯總下屬成員單位周資金計劃跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計財部浪潮GS對匯總后的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計劃確認(rèn)無誤后進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS對產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計劃進(jìn)行審批周資金計劃提報審批流程結(jié)束成員單位計財部現(xiàn)金流中心浪潮GS周資金計劃數(shù)據(jù)查詢周資金計劃的查詢成員單位計財部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計劃數(shù)據(jù)查詢周資金計劃的查詢產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計財部浪潮GS周資金計劃數(shù)據(jù)查詢周資金計劃的查詢產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計劃數(shù)據(jù)查詢周資金計劃的查詢集團(tuán)浪潮GS周資金計劃數(shù)據(jù)查詢周資金計劃的查詢表 . 周資金計劃提報To_Be流程說明業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計劃均須在資金平臺進(jìn)行編制。保證資金計劃生成全面；3. 當(dāng)融資下賬計劃變化時，應(yīng)及時在融資管理中進(jìn)行調(diào)整，以保證自動生成的融資付款計劃的準(zhǔn)確性IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與以上優(yōu)化相干的IT需求與“年度資金計劃提報流程”的說明相同，“IT需求”部分的描述。流程圖及流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 流程各個節(jié)點(diǎn)的說明如下：年度資金計劃提報流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1系統(tǒng)浪潮GS據(jù)融資還款計劃自動生成融資性支出年計劃跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計財部現(xiàn)金流中心浪潮GS手工調(diào)整并提交的年度資金計劃跳轉(zhuǎn)步驟33系統(tǒng)浪潮GS判斷月計劃總額是否已超出年計劃，否則返回3．1成員單位計財部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)單位年度資金計劃審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計財部浪潮GS產(chǎn)業(yè)集團(tuán)匯總各成員單位的年度資金計劃跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計財部BPM系統(tǒng)核對匯總的成員單位的年度資金計劃無誤后，進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)計財部現(xiàn)金流中心浪潮GS核對匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計劃跳轉(zhuǎn)步驟77集團(tuán)計財部現(xiàn)金流中心BPM系統(tǒng)核對匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計劃無誤后，進(jìn)行審批計劃提報完畢。2. 融資合同登記時，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括對端賬號、預(yù)期付款時間、承擔(dān)人、使用人、誠待人等信息。如歷史年度的計劃數(shù)據(jù)、人員變動交接等造成的數(shù)據(jù)存儲問題，資金計劃數(shù)據(jù)調(diào)整無法對調(diào)整過程進(jìn)行記錄、資金計劃執(zhí)行情況考核難以進(jìn)行數(shù)據(jù)分析的情況；資金計劃提報線下流轉(zhuǎn)資金計劃數(shù)據(jù)上報、審批、考核執(zhí)行等管控力度薄弱，如資金計劃上報審批流程的隨意性較大，審批過程無法記錄，對資金計劃的執(zhí)行難以與結(jié)算進(jìn)行對接，無法提供詳實(shí)的資金計劃考核依據(jù)；資金計劃數(shù)據(jù)完全來源于人工收集上報資金計劃數(shù)據(jù)來源于各部門上報，尤其融資性支出數(shù)據(jù)無法直接通過融資合同分析融資支出情況；表 . 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識別與收益分析通過討論分析，本流程可以在如下幾個點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。使業(yè)務(wù)人員能夠確認(rèn)系統(tǒng)改造的方案能滿足業(yè)務(wù)需求，從而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程在信息系統(tǒng)上的固化。 效率a) 消除無價值環(huán)節(jié)：是否存在一件工作重復(fù)做，一件工作分2處/2個系統(tǒng)做；b) 減少手工環(huán)節(jié)：是否能避免大量人工錄入的工作，是否能打通跨系統(tǒng)的斷裂流程，是否能整合已有的系統(tǒng)能力(如利用九恒星的銀企直連通道；c) 避免無效溝通 ：是否業(yè)務(wù)工作內(nèi)容、術(shù)語及標(biāo)準(zhǔn)清晰、分工明確、各產(chǎn)業(yè)公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致的流程、管理標(biāo)準(zhǔn)化，保證同樣的工作做法相同，不同的人做出同樣的效果；d) 滿足業(yè)務(wù)特色 ：是否在保證規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的同時，盡量滿足海航業(yè)務(wù)的特殊性，滿足成員企業(yè)間的差異性；e) 減少操作錯誤 ：事前校驗將可能的錯誤消滅的源頭 事中能否將錯誤及時發(fā)現(xiàn)和隔離，事后是否存在有效的糾錯機(jī)制；f) 報表有效性：是否有報表缺失或需要優(yōu)化提高業(yè)務(wù)管理的效率；. 流程改進(jìn)建議基于上述梳理和識別的問題，將給出流程的改進(jìn)建議，包括未來流程的描述、流程改進(jìn)點(diǎn)與收益、以及流程改進(jìn)依賴的業(yè)務(wù)規(guī)則和IT需求。圖 結(jié)合海航資金管理項目在目標(biāo)和時間進(jìn)度上的實(shí)際情況，我們認(rèn)為：本次項目重點(diǎn)從風(fēng)險和效率兩個方面來做重點(diǎn)分析。集團(tuán)總部/產(chǎn)業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)單位/總部部門訪談時間訪談地點(diǎn)訪談對象集團(tuán)總部現(xiàn)金流中心20141016?？诩瘓F(tuán)總部會計核算中心20141015?？诩瘓F(tuán)總部預(yù)算中心20141015?？诤：胶娇债a(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部20141021海口海航航空海南航空股份、天津航空20141023海口海航實(shí)業(yè)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部20141022?？诤：綄?shí)業(yè)基礎(chǔ)事業(yè)部+美蘭機(jī)場20141022海口海航實(shí)業(yè)地產(chǎn)事業(yè)部+新城區(qū)20141024?？诤：綄?shí)業(yè)商業(yè)事業(yè)部+望海樓20141024?？诤：劫Y本產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、租賃公司、渤海信托20141030 20141031北京財務(wù)公司財務(wù)公司20141030 20141031北京海航旅游產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、酒店控股28/24/2014北京海航物流產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、金海重工31/24/2014上海表 通過訪談，共編寫訪談紀(jì)要36份，各種資金管理的制度、規(guī)范共24份，各種報表模版45份，幫助我們更全面清晰的理解海航集團(tuán)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀。. 業(yè)務(wù)流程分析方法介紹. 方法概述業(yè)務(wù)流程的分析主要分為三個部分，業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的訪談?wù){(diào)研，業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀分析以及流程改進(jìn)與優(yōu)化建議，如下圖所示：圖 對流程的分析，我們主要從質(zhì)量、成本、風(fēng)險和效率四個維度來審視每一支流程。調(diào)撥可跟蹤、可追溯。1. 統(tǒng)一賬戶管理，集中備案，防止違規(guī)所有賬戶都在資金平臺統(tǒng)一集中備案管理，無一例外。. 內(nèi)容范圍本次海航集團(tuán)資金管理流程診斷與優(yōu)化的具體范圍包括如下幾個部分內(nèi)容：n 流程現(xiàn)狀描述n 問題與影響分析n 改進(jìn)后流程描述n 改進(jìn)點(diǎn)和價值分析n 對規(guī)則、制度和IT的需求我們將資金管理的業(yè)務(wù)分為賬戶管理、資金計劃管理、結(jié)算管理、融資管理和內(nèi)部挑撥5個業(yè)務(wù)域展開分析，具體的業(yè)務(wù)流程框架如下：圖 在對海航的資金管理流程分析后，確定了如下的子流程。 海航集團(tuán)資金管控項目業(yè)務(wù)流程梳理及優(yōu)化報告2014/1199 / 103目錄1. 文檔導(dǎo)讀 1. 文檔目標(biāo) 1. 內(nèi)容范圍 1. 圖例說明 32. 業(yè)務(wù)流程分析的方法 5. 業(yè)務(wù)流程分析的總體原則 5. 業(yè)務(wù)流程分析方法介紹 6. 方法概述 6. 訪談?wù){(diào)研 6. 流程現(xiàn)狀診斷評估 7. 流程改進(jìn)建議 93. 海航資金管理流程現(xiàn)狀與優(yōu)化方案 11. 年度資金計劃提報流程 11. 流程現(xiàn)狀與問題 11. 流程優(yōu)化建議 12. 月度資金計劃提報流程 14. 流程現(xiàn)狀與問題 14. 流程優(yōu)化建議 15. 周資金計劃提報流程 17. 流程現(xiàn)狀與問題 17. 流程優(yōu)化建議 19. 周大額計劃提報流程 21. 流程現(xiàn)狀與問題 21. 流程優(yōu)化建議 22. 賬戶開戶流程 25. 流程現(xiàn)狀與問題 25. 流程優(yōu)化建議 26. 賬戶銷戶流程 30. 流程現(xiàn)狀與問題 30. 流程優(yōu)化建議 31. 賬戶一般信息變更流程 34. 流程現(xiàn)狀與問題 34. 流程優(yōu)化建議 35. 賬戶授權(quán)狀態(tài)變更流程 38. 流程現(xiàn)狀與問題 38. 流程優(yōu)化建議 38. 頭寸提報流程 41. 流程現(xiàn)狀與問題 41. 流程優(yōu)化建議 42. 賬戶