中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總99-全文預(yù)覽
【正文】 復(fù)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。（子）公司資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門及資產(chǎn)使用單位及時核算油氣資產(chǎn)存量及變動情況。財務(wù)部門負(fù)責(zé)人在支付費用時審核簽字。資產(chǎn)處置前須履行資產(chǎn)評估程序。分公司、全資子公司內(nèi)部自行調(diào)配油氣資產(chǎn)的，比照上述規(guī)定辦理。 分（子）公司財務(wù)部門 資產(chǎn)管理部門礦權(quán)儲量管理部門 油氣資產(chǎn)使用單位審核審批12盤點表√√√固定資產(chǎn)財務(wù)風(fēng)險、資產(chǎn)安全：資產(chǎn)未按規(guī)定處置，造成資產(chǎn)損失，影響財務(wù)報告。分（子）公司 8技術(shù)改造計劃股份公司年度（分批）投資計劃財務(wù)風(fēng)險、資產(chǎn)安全：油氣資產(chǎn)清查、核對不及時，造成資產(chǎn)權(quán)屬不清，帳實不符。（子）公司資產(chǎn)使用單位根據(jù)資產(chǎn)性能及使用現(xiàn)狀提出維護修理計劃，經(jīng)業(yè)務(wù)管理部門及財務(wù)部門審核確認(rèn)，報分管副經(jīng)理審批后，列入預(yù)算管理。發(fā)生事故，按照保險條款及時索賠。《油氣資產(chǎn)交付清單》和經(jīng)審批的《油氣資產(chǎn)主數(shù)據(jù)申請表》在ERP系統(tǒng)中維護油氣資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，資產(chǎn)管理部門按照財務(wù)部門主數(shù)據(jù),建立油氣資產(chǎn)卡片；礦權(quán)儲量管理部門建立探礦權(quán)、采礦權(quán)、剩余可采儲量等油氣權(quán)屬賬卡記錄。3權(quán)利與義務(wù)。2完整性。6準(zhǔn)確性12345
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