【正文】 面形式提出辭職；公司認為員工不符合錄用條件的，也可隨時解聘。兩年以上工作經(jīng)歷者優(yōu)先錄用，應聘主辦以上崗位者必須取得助理會計師職稱。 在國家正規(guī)院校選拔招聘的人員： ：受聘人員必須具備國家認可的正規(guī)學校的大專以上（含大專）學歷證書；沒有《會計證》、《電算會計證》的要求其在聘用半年內取得上述提及的財務人 員必備的資格證件。 23 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 財務人員管理制度 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 1/8 目的 規(guī)范集團財務工作，培養(yǎng)出一支優(yōu)秀的、忠實于企業(yè)的財會隊伍。分數(shù)不足扣時，再扣一次計輕度過失一次，三次輕度過失計 一次嚴重過失； ，連續(xù)違規(guī)達 6 次，則為失職； ，則為失職； ，提請公司經(jīng)營領導班子，免除其財務經(jīng)理職務； 每年根據(jù)得分多少，評出一個優(yōu)秀行業(yè)會計，獎勵人民幣叁仟元。每月按照權責發(fā)生制原則，進行賬務處理，會計信息真實可靠（計 5分） 日常資金劃轉、結算；財務報表、財務分析報送質量及時間（占 30 分） 、費、息時間；（ 6 分） ；（ 6 分） 、計劃時間及質量；（ 6 分） ；（ 6 分） 。（ 1 分） 4． 1 門店商品進銷存必須日清日結，賬賬相符；（ 2 分） 4． 2 每月至少核算一次賬、實情況，發(fā)現(xiàn)不符及時查清原因并處理。對財務檢查計分排末位的單位負責人，原則上扣除年終雙薪；授意單位財務會計對經(jīng)營情況進行調整，以 達到對利潤調節(jié)的，或者嚴重違反公司財務管理制度的，將提請公司董事會作免職處理。執(zhí)行企業(yè)會計制度，按照集團總部的規(guī)定，進行會計核算。（ 5分） （ 3） 負債的管理，每月至少核對一次，保證賬務正確（計 5 分） （ 4） 費用的管理情況（計 26 分） ；（ 3 分） ；（ 3 分） 20 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 各單位負責人、財務負責人考核制度 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 2/2 ；（ 3 分） ；（ 3 分） 費管理制度；（ 3 分） ；（ 3 分） 。（ 1 分） 定資產(chǎn)的購置、使用、折舊、清查和報損 固定資產(chǎn)的購置審批情況；（ 2 分） 固定資產(chǎn)的使用、管理，落實到人情況；（ 2 分） 固定資產(chǎn)的折舊方法；（ 1 分） 固定資產(chǎn)的盤點、清查；（ 2 分） 固定資產(chǎn)的報損。 。 、票據(jù)、有價證券的保管。 ，做好各銀行的日常檢查。 。 。 。 ，保證資料完整。 。 。 8 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 員工崗位職責和任職要求 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 3/5 。此外，應根據(jù)內部財務管理辦法的執(zhí)行情況，對辦法作必要 的修訂補充。 集團總部會計核算負責人崗位職責和任職要求 a. 在財務總監(jiān)的指導下， 負責集團總部合并報表、財務分析的計劃、組織、指揮、控制，并對企業(yè)內部財務關系進行協(xié)調和處理。 ，如實反映本單位經(jīng)營成果和財務狀況。 ，重大財務收支必須轉報總裁批準。 、貫徹、監(jiān)督執(zhí)行國家有關財務政策法規(guī)；組織財會人員學習或定期培訓；對企業(yè)財會機構設置、 財會人員配備、專業(yè)職務聘任提出方案；對財會人員進行業(yè)務考核，并就任用、晉升、調動、獎懲提出意見；支持財會人員依法行使職權。 5 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 部門質量目標 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 1/1 目的 確定集團財務管理中心的工作目標 適用范圍 集團財務管理中心 規(guī)范要求 ，會計核算和財務管理達到規(guī)范化要求，符合企業(yè)發(fā)展的需要。 5 本手冊是受控文件，其管理和發(fā)放均應按照《文件控制程序》的有關規(guī)定執(zhí)行。 3 手冊中文件分為兩類： （ 1）管理部負責編制的文件：有的適用于全公司實施，有的僅適用于管理部內部實施。 2 手冊中文件均在相對穩(wěn)定的一段時間內有效，其他僅在限定的一定時間內有效的文件，不列入手冊。本手冊頒布后，如有公司或管理部發(fā)放的新文件，只要屬于 長期有效的文件，均應適時納入本手冊。 、財會人員配備、專業(yè)職務聘任，對財會人員進行業(yè)務考核，組織財會人員學習或定期培訓，搞好財會人員的管理工作。 6 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 員 工崗位職責和任職要求 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 1/5 目的 規(guī)定集團財務管理中心各崗位員工任職要求，明確其崗位職責 范圍 適用于集團財務管理中心全體人員 職責 集團財務管理中心為員工崗位職責和任職要求的主管部門 規(guī)范要求 財務總監(jiān)崗位職責和任職要求 ，負責具體組織領導企業(yè)的經(jīng)濟核算和財務、會計工作，直接對總裁負責。 、會計報表，會簽涉及重大財 務收支的生產(chǎn)技術措施、基本建設計劃和重要的經(jīng)濟合同、協(xié)議；對不執(zhí)行計劃、合同和違反財經(jīng)紀律的行為，進行糾正、制止，或提請總裁、董事會處理。 集團本部會計核算負責人崗位職責和任職要求 a. 在財務總監(jiān)的指導下， 負責集團本部日常財務活動的計劃、組織、指揮、控制，并對集團各職能部門的財務關系進行協(xié)調和處理。 務總監(jiān)安排的其他工作。 ，建立企業(yè)內部財務管理工作秩序，并負責組織、指導、監(jiān)督基層單位貫徹實施。 資金管理崗位職責和任職要求 ，負責集團內部資金統(tǒng)一調配，監(jiān)督各核算單位按財務管理制度要求調配資金的執(zhí)行情況。 ,保證與各銀行的良好關系。 、檢查以及根據(jù)公司的實際需要提供與財務相關的數(shù)據(jù)和資料。 辦理與稅務有關的各項審計、結算和評估的工作。 、每半年、每年的財務分析，并報送至有關人 9 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 員工崗位職責和任職要求 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 4/5 員。 行業(yè)會計崗位職責和任職要求 ， 負責本單位一般會計事項的審核、整理、記錄及有關憑證、賬冊、報表、文件的保管； 、財務分析、財務決算、財務計劃的編制工作，并按集團財務管理中心要求按時報送各種報表； ，杜絕壞賬損失的發(fā)生； ，為搞好行業(yè)經(jīng)營提供參考，并提出合理化建議。 、賬務清理的 工作。 ，搞好銀行承兌及 清償貸款的各項應辦手續(xù)。 、票據(jù)的簽發(fā)和記錄。 。 （ 2）正確認識會計職業(yè)權利與職業(yè)義務的關系，增強抵制不正之風的能力 （ 3）敢于同違法違紀現(xiàn)象和不正之風作斗爭 （ 4）廣 泛宣傳財經(jīng)法規(guī) 潔身自愛，嚴于律己 大公無私，努力奉獻 客觀公正，真實反映 科學理財，講求效益 ，勤儉持家 ，講求經(jīng)濟效益 多謀善斷，服務決策 12 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 費用報銷工作流程 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 1/1 目的 規(guī)范費用報銷程序，確保費用報銷管理科學化、合理化 范圍 適用于集團財務管理中心的費用報銷 職責 集團財務管理中心主辦會計、出納負責費用報銷流程 流程 不合格 合 格 費用報銷流程 費用主管會計審核費用原始單據(jù)合法性、真實性及手續(xù)的完整 退回經(jīng)手人 出納支付現(xiàn)金或開具現(xiàn)金支票 交核算會計制作費用報銷憑證 結束 13 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 會計核算工作流程 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 1/1 目的 規(guī)范本中心會計核算程序，確?？茖W化、合理化 范圍 適用于集團財務管理中心的會計核算 職責 集團財務管理中心負責本流程的管理 流程 不正確 正 確 不正確 正 確 不正確 正確 不 正 確 正確 會計核算流程 會計收集審核原始憑 證 會計制作記賬憑證 退回經(jīng)手人 主辦會計審核記賬憑證 匯總記賬憑證并記賬 賬賬核對 賬實核對 生成報表 報送 主管經(jīng)理審核報表 14 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團財務管理中心工作手冊 合并報表工作流程 編號 版本 1 編制 審核 批準 日期 頁次 1/1 目的 規(guī)范集團合并報表程序，確保規(guī)范化、科學化、合理化 范圍 適用于集團合并財務報表 職責 集團財務管理中心負責本流程的編制 流程 不正確 正確 不正確