【正文】 面形式提出辭職；公司認(rèn)為員工不符合錄用條件的，也可隨時解聘。兩年以上工作經(jīng)歷者優(yōu)先錄用，應(yīng)聘主辦以上崗位者必須取得助理會計(jì)師職稱。 在國家正規(guī)院校選拔招聘的人員： ：受聘人員必須具備國家認(rèn)可的正規(guī)學(xué)校的大專以上（含大專）學(xué)歷證書；沒有《會計(jì)證》、《電算會計(jì)證》的要求其在聘用半年內(nèi)取得上述提及的財務(wù)人 員必備的資格證件。 23 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 財務(wù)人員管理制度 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 1/8 目的 規(guī)范集團(tuán)財務(wù)工作，培養(yǎng)出一支優(yōu)秀的、忠實(shí)于企業(yè)的財會隊(duì)伍。分?jǐn)?shù)不足扣時，再扣一次計(jì)輕度過失一次，三次輕度過失計(jì) 一次嚴(yán)重過失； ，連續(xù)違規(guī)達(dá) 6 次，則為失職； ，則為失職； ，提請公司經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子，免除其財務(wù)經(jīng)理職務(wù)； 每年根據(jù)得分多少，評出一個優(yōu)秀行業(yè)會計(jì)，獎勵人民幣叁仟元。每月按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，進(jìn)行賬務(wù)處理，會計(jì)信息真實(shí)可靠（計(jì) 5分） 日常資金劃轉(zhuǎn)、結(jié)算；財務(wù)報表、財務(wù)分析報送質(zhì)量及時間（占 30 分） 、費(fèi)、息時間；（ 6 分） ；（ 6 分） 、計(jì)劃時間及質(zhì)量；（ 6 分） ；（ 6 分） 。（ 1 分） 4． 1 門店商品進(jìn)銷存必須日清日結(jié)，賬賬相符；（ 2 分） 4． 2 每月至少核算一次賬、實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)不符及時查清原因并處理。對財務(wù)檢查計(jì)分排末位的單位負(fù)責(zé)人，原則上扣除年終雙薪；授意單位財務(wù)會計(jì)對經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)整，以 達(dá)到對利潤調(diào)節(jié)的，或者嚴(yán)重違反公司財務(wù)管理制度的，將提請公司董事會作免職處理。執(zhí)行企業(yè)會計(jì)制度，按照集團(tuán)總部的規(guī)定，進(jìn)行會計(jì)核算。（ 5分） （ 3） 負(fù)債的管理，每月至少核對一次，保證賬務(wù)正確（計(jì) 5 分） （ 4） 費(fèi)用的管理情況（計(jì) 26 分） ；（ 3 分） ；（ 3 分） 20 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 各單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人考核制度 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 2/2 ；（ 3 分） ；（ 3 分） 費(fèi)管理制度；（ 3 分） ；（ 3 分） 。（ 1 分） 定資產(chǎn)的購置、使用、折舊、清查和報損 固定資產(chǎn)的購置審批情況；（ 2 分） 固定資產(chǎn)的使用、管理，落實(shí)到人情況；（ 2 分） 固定資產(chǎn)的折舊方法；（ 1 分） 固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)、清查；（ 2 分） 固定資產(chǎn)的報損。 。 、票據(jù)、有價證券的保管。 ，做好各銀行的日常檢查。 。 。 。 ，保證資料完整。 。 。 8 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 員工崗位職責(zé)和任職要求 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 3/5 。此外，應(yīng)根據(jù)內(nèi)部財務(wù)管理辦法的執(zhí)行情況，對辦法作必要 的修訂補(bǔ)充。 集團(tuán)總部會計(jì)核算負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)和任職要求 a. 在財務(wù)總監(jiān)的指導(dǎo)下， 負(fù)責(zé)集團(tuán)總部合并報表、財務(wù)分析的計(jì)劃、組織、指揮、控制，并對企業(yè)內(nèi)部財務(wù)關(guān)系進(jìn)行協(xié)調(diào)和處理。 ，如實(shí)反映本單位經(jīng)營成果和財務(wù)狀況。 ，重大財務(wù)收支必須轉(zhuǎn)報總裁批準(zhǔn)。 、貫徹、監(jiān)督執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)政策法規(guī)；組織財會人員學(xué)習(xí)或定期培訓(xùn)；對企業(yè)財會機(jī)構(gòu)設(shè)置、 財會人員配備、專業(yè)職務(wù)聘任提出方案；對財會人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，并就任用、晉升、調(diào)動、獎懲提出意見；支持財會人員依法行使職權(quán)。 5 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 部門質(zhì)量目標(biāo) 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 1/1 目的 確定集團(tuán)財務(wù)管理中心的工作目標(biāo) 適用范圍 集團(tuán)財務(wù)管理中心 規(guī)范要求 ，會計(jì)核算和財務(wù)管理達(dá)到規(guī)范化要求，符合企業(yè)發(fā)展的需要。 5 本手冊是受控文件，其管理和發(fā)放均應(yīng)按照《文件控制程序》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 3 手冊中文件分為兩類： （ 1）管理部負(fù)責(zé)編制的文件：有的適用于全公司實(shí)施，有的僅適用于管理部內(nèi)部實(shí)施。 2 手冊中文件均在相對穩(wěn)定的一段時間內(nèi)有效，其他僅在限定的一定時間內(nèi)有效的文件，不列入手冊。本手冊頒布后，如有公司或管理部發(fā)放的新文件，只要屬于 長期有效的文件，均應(yīng)適時納入本手冊。 、財會人員配備、專業(yè)職務(wù)聘任，對財會人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，組織財會人員學(xué)習(xí)或定期培訓(xùn)，搞好財會人員的管理工作。 6 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 員 工崗位職責(zé)和任職要求 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 1/5 目的 規(guī)定集團(tuán)財務(wù)管理中心各崗位員工任職要求，明確其崗位職責(zé) 范圍 適用于集團(tuán)財務(wù)管理中心全體人員 職責(zé) 集團(tuán)財務(wù)管理中心為員工崗位職責(zé)和任職要求的主管部門 規(guī)范要求 財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)和任職要求 ，負(fù)責(zé)具體組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算和財務(wù)、會計(jì)工作，直接對總裁負(fù)責(zé)。 、會計(jì)報表，會簽涉及重大財 務(wù)收支的生產(chǎn)技術(shù)措施、基本建設(shè)計(jì)劃和重要的經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議；對不執(zhí)行計(jì)劃、合同和違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，進(jìn)行糾正、制止，或提請總裁、董事會處理。 集團(tuán)本部會計(jì)核算負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)和任職要求 a. 在財務(wù)總監(jiān)的指導(dǎo)下， 負(fù)責(zé)集團(tuán)本部日常財務(wù)活動的計(jì)劃、組織、指揮、控制，并對集團(tuán)各職能部門的財務(wù)關(guān)系進(jìn)行協(xié)調(diào)和處理。 務(wù)總監(jiān)安排的其他工作。 ，建立企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理工作秩序，并負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督基層單位貫徹實(shí)施。 資金管理崗位職責(zé)和任職要求 ，負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部資金統(tǒng)一調(diào)配，監(jiān)督各核算單位按財務(wù)管理制度要求調(diào)配資金的執(zhí)行情況。 ,保證與各銀行的良好關(guān)系。 、檢查以及根據(jù)公司的實(shí)際需要提供與財務(wù)相關(guān)的數(shù)據(jù)和資料。 辦理與稅務(wù)有關(guān)的各項(xiàng)審計(jì)、結(jié)算和評估的工作。 、每半年、每年的財務(wù)分析，并報送至有關(guān)人 9 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 員工崗位職責(zé)和任職要求 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 4/5 員。 行業(yè)會計(jì)崗位職責(zé)和任職要求 ， 負(fù)責(zé)本單位一般會計(jì)事項(xiàng)的審核、整理、記錄及有關(guān)憑證、賬冊、報表、文件的保管； 、財務(wù)分析、財務(wù)決算、財務(wù)計(jì)劃的編制工作，并按集團(tuán)財務(wù)管理中心要求按時報送各種報表； ，杜絕壞賬損失的發(fā)生； ，為搞好行業(yè)經(jīng)營提供參考，并提出合理化建議。 、賬務(wù)清理的 工作。 ，搞好銀行承兌及 清償貸款的各項(xiàng)應(yīng)辦手續(xù)。 、票據(jù)的簽發(fā)和記錄。 。 （ 2）正確認(rèn)識會計(jì)職業(yè)權(quán)利與職業(yè)義務(wù)的關(guān)系，增強(qiáng)抵制不正之風(fēng)的能力 （ 3）敢于同違法違紀(jì)現(xiàn)象和不正之風(fēng)作斗爭 （ 4）廣 泛宣傳財經(jīng)法規(guī) 潔身自愛，嚴(yán)于律己 大公無私，努力奉獻(xiàn) 客觀公正，真實(shí)反映 科學(xué)理財，講求效益 ，勤儉持家 ，講求經(jīng)濟(jì)效益 多謀善斷，服務(wù)決策 12 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 費(fèi)用報銷工作流程 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 1/1 目的 規(guī)范費(fèi)用報銷程序，確保費(fèi)用報銷管理科學(xué)化、合理化 范圍 適用于集團(tuán)財務(wù)管理中心的費(fèi)用報銷 職責(zé) 集團(tuán)財務(wù)管理中心主辦會計(jì)、出納負(fù)責(zé)費(fèi)用報銷流程 流程 不合格 合 格 費(fèi)用報銷流程 費(fèi)用主管會計(jì)審核費(fèi)用原始單據(jù)合法性、真實(shí)性及手續(xù)的完整 退回經(jīng)手人 出納支付現(xiàn)金或開具現(xiàn)金支票 交核算會計(jì)制作費(fèi)用報銷憑證 結(jié)束 13 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 會計(jì)核算工作流程 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 1/1 目的 規(guī)范本中心會計(jì)核算程序，確?？茖W(xué)化、合理化 范圍 適用于集團(tuán)財務(wù)管理中心的會計(jì)核算 職責(zé) 集團(tuán)財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)本流程的管理 流程 不正確 正 確 不正確 正 確 不正確 正確 不 正 確 正確 會計(jì)核算流程 會計(jì)收集審核原始憑 證 會計(jì)制作記賬憑證 退回經(jīng)手人 主辦會計(jì)審核記賬憑證 匯總記賬憑證并記賬 賬賬核對 賬實(shí)核對 生成報表 報送 主管經(jīng)理審核報表 14 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財務(wù)管理中心工作手冊 合并報表工作流程 編號 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁次 1/1 目的 規(guī)范集團(tuán)合并報表程序，確保規(guī)范化、科學(xué)化、合理化 范圍 適用于集團(tuán)合并財務(wù)報表 職責(zé) 集團(tuán)財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)本流程的編制 流程 不正確 正確 不正確