【正文】 險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)外資銀行的監(jiān)管，為了保護(hù)存款人的利益，為了維護(hù)銀行體系的安全，我國決定從原來的“分行導(dǎo)向政策”轉(zhuǎn)為現(xiàn)在《條例》所規(guī)定的“法人導(dǎo)向政策”，而這種導(dǎo)向政策的變化是中國政府根據(jù)國家的利益制定和實(shí)施的；第四，對(duì)于外資銀行的監(jiān)管各國雖然寬松程度不一，但各國對(duì)于設(shè)立商業(yè)銀行特別是外資銀行都規(guī)定了相應(yīng)的門檻條件。我們知道：我國在加入世界貿(mào)易組織前，特別是在八十年代初我們國家一直實(shí)行“分行導(dǎo)向政策”，即鼓勵(lì)外國銀行在我國開設(shè)分行。首先，外資銀行相對(duì)于我國中資銀行而言，盡管其金融資本的全部或部分來自境外的外國銀行，但不論在我國設(shè)立的外資銀行是何種類型，不論其是否具有獨(dú)立的法人資格，也無論外國銀行具有何國國籍，該外資銀行必須是在我國境內(nèi)依照我國法律和行政法規(guī)注冊(cè)登記、從事日常營(yíng)業(yè)活動(dòng)。十是，從有利于全面監(jiān)管外國銀行在華分支機(jī)構(gòu)考慮，將外國銀行代表處也納入《條例》調(diào)整的范圍，并增加有關(guān)代表處的監(jiān)督管理內(nèi)容。例如：獨(dú)資銀行、中外合資銀行與中資銀行執(zhí)行同樣的貸款分類、信息披露、計(jì)提存款準(zhǔn)備金、關(guān)聯(lián)交易等規(guī)定。例如：根據(jù)《商業(yè)銀行法》第十三條中規(guī)定：設(shè)立中資商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。中、外資銀行準(zhǔn)入和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的一致性主要包括以下幾個(gè)方面：一是，外資銀行業(yè)務(wù)范圍增加代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍與中資銀行基本一致。因此，我國要從根本上貫徹世界貿(mào)易組織的“國民待遇”原則，就必須首先統(tǒng)一國內(nèi)“國民”們的待遇。正如所述，對(duì)于在我國依法設(shè)立外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行系中國法人的商業(yè)銀行，從法理上講是不存在所謂的“超國民待遇”和“低國民待遇”。所以，我國自改革開放以來及其重視對(duì)在我國境內(nèi)的外資銀行的法律規(guī)范：一方面，我國政府鼓勵(lì)和吸引外國投資者在我國境內(nèi)依法設(shè)立外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行以及外國銀行的分行等金融機(jī)構(gòu)，從事我國法律規(guī)定一定范圍的金融業(yè)務(wù)，并為外資銀行提供較之中資銀行的一些優(yōu)惠條件和適宜的法律環(huán)境，即：這種情況被國人所稱的“超國民待遇”；而另一方面，正是由于跨國銀行業(yè)務(wù)的特殊性，從而使全球性、區(qū)域性和國別性金融風(fēng)險(xiǎn)通過境內(nèi)的外資銀行對(duì)中國銀行業(yè)的傳染機(jī)率大大增強(qiáng)，而這種“傳染”的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于我國改革開放初期不完備的金融風(fēng)險(xiǎn)防范體制和不健全的法律體系而言，具有對(duì)我國金融安全乃至國家經(jīng)濟(jì)安全潛在的危機(jī)。申請(qǐng)企業(yè)法人登記，經(jīng)企業(yè)法人登記主管機(jī)關(guān)審核，準(zhǔn)予登記注冊(cè)的，領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，取得法人資格，其合法權(quán)益受國家法律保護(hù)。”因此，外資銀行中的中外合資銀行應(yīng)為中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的性質(zhì)；其二，根據(jù)2000年10月31日修改并通過的《中華人民共和國外資企業(yè)法》第一條規(guī)定：“為了擴(kuò)大國際經(jīng)濟(jì)合作和技術(shù)交流，促進(jìn)中國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中華人民共和國允許外國的企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織或者個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱外國投資者），在中國境內(nèi)舉辦外資企業(yè)。外國銀行代表處通常是不允許在東道國境內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)，其最基本的功能是提供信息和相互溝通。由于分行不具有獨(dú)立的法人資格，實(shí)際上只是母行的一部分，象跨國公司的分公司一樣。①其次，關(guān)于根據(jù)我國外資銀行的國籍認(rèn)定問題。盡管服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域中的國民待遇是以該成員在服務(wù)貿(mào)易承諾表中所列明的條件或者限制為準(zhǔn)，并且在成員方?jīng)]有作出開放承諾的服務(wù)部門，外國服務(wù)或者服務(wù)提供者不享有這種待遇。筆者認(rèn)為：這種關(guān)于外資銀行享有國民待遇的表述是不準(zhǔn)確的，需要予以澄清。筆者認(rèn)為：該《條例》及《實(shí)施細(xì)則》的公布和實(shí)施不僅充分體現(xiàn)了我國堅(jiān)持對(duì)外開放的基本國策和認(rèn)真履行承諾的負(fù)責(zé)任態(tài)度，而且該《條例》和《實(shí)施細(xì)則》也在中國銀行業(yè)的對(duì)外開放和對(duì)外資銀行嚴(yán)格監(jiān)管方面具有里程碑的意義，她標(biāo)志著中國的銀行業(yè)將從此走上全面開放和按照國際慣例監(jiān)管外資銀行的道路。同時(shí)，還闡述了如何正確認(rèn)識(shí)我國在WTO“國民待遇”的框架下，加快外資銀行與中資銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，為其創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境以及我國對(duì)外資銀行的特別監(jiān)管措施等問題。我國外資銀行監(jiān)管中國民待遇之我見The National Treatment towards Supervision on Foreign Banks in China from My Vision焦 志 勇* 作者為首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)教授?！钡挠^點(diǎn)，以澄清社會(huì)對(duì)此不準(zhǔn)確的看法。為了配合國務(wù)院該條例的實(shí)施，中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)也于2006年11月17日公布了《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）。一、 如何準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)給予外資銀行以“國民待遇”的問題隨著我國開放銀行業(yè)，特別是在《條例》和《實(shí)施細(xì)則》頒布后，我國一些媒體甚至一些官員表示：外資銀行將正式以國民待遇身份進(jìn)入中國銀行業(yè)。對(duì)此，世界貿(mào)易組織關(guān)于國民待遇的含義是指：對(duì)全體成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或者服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所提供的待遇，不低于本國同類產(chǎn)品、服務(wù)或者服務(wù)提供者及知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所享有的待遇。從這里我們可以清楚的看出：國籍不同是確定國民待遇適用對(duì)象的惟一標(biāo)準(zhǔn)，即：享有國民待遇的關(guān)鍵是具有外國國籍，這就是外國人和外國法人依法享有國民待遇的前提條件。其一，對(duì)于外國銀行分行的國籍而言，具有母國國籍的外國銀行分行是跨國銀行的一個(gè)很重要的形式，分行是指外國銀行在東道國境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，在法律上不具有獨(dú)立的法人資格，是外國銀行在東道國境內(nèi)的延伸和組成部分。其二，與外國銀行分行一樣，外國銀行代表處也是外國銀行在華分支機(jī)構(gòu)的另一種形式，具有外國國籍。再次，從我國外資法人銀行是中國國籍的企業(yè)法人的法律依據(jù)來看，根據(jù)我國外商投資企業(yè)法的相應(yīng)規(guī)定，其一，根據(jù)2001年3月15日修改并通過的《中華人民共和國中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第一條規(guī)定：“中華人民共和國為了擴(kuò)大國際經(jīng)濟(jì)合作和技術(shù)交流，允許外國公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱外國合營(yíng)者），按照平等互利的原則，經(jīng)中國政府批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)，同中國的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織（以下簡(jiǎn)稱中國合營(yíng)