【正文】 eign bank, national treatment, special supervising measures 隨著2006年12月中國(guó)銀行業(yè)入世過(guò)渡期的結(jié)束，為了實(shí)現(xiàn)其承諾，我國(guó)開(kāi)放其國(guó)內(nèi)的銀行業(yè)，并使國(guó)內(nèi)人民幣零售業(yè)務(wù)市場(chǎng)謹(jǐn)慎地向外資銀行全面開(kāi)放。首先，國(guó)民待遇是國(guó)際私法中外國(guó)人待遇制度一個(gè)重要組成部分，從其涵義來(lái)看國(guó)民待遇是指：與本國(guó)有特定關(guān)系的外國(guó)人享有和承擔(dān)與本國(guó)國(guó)民平等的民事權(quán)利與義務(wù)的制度，即：東道國(guó)通過(guò)國(guó)內(nèi)立法或簽訂國(guó)際條約承諾給予外國(guó)自然人、法人以本國(guó)自然人、法人在經(jīng)濟(jì)和民事方面所享有的同等待遇。《條例》第二條規(guī)定：“本條例所稱(chēng)外資銀行，是指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：（一）1家外國(guó)銀行單獨(dú)出資或者1家外國(guó)銀行于其他外國(guó)金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨(dú)資銀行；（二）外國(guó)金融機(jī)構(gòu)與中國(guó)的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；（三）外國(guó)銀行分行；（四）外國(guó)銀行代表處。其三，外資銀行中的外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行（這兩種銀行我們一般稱(chēng)為外資法人銀行），則是外國(guó)投資者或者外國(guó)投資者和中國(guó)投資者依照中華人民共和國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)設(shè)立的法人商業(yè)銀行?！睆纳鲜鑫覈?guó)關(guān)于外商投資企業(yè)有關(guān)法律和行政法規(guī)的規(guī)定不難看出，《條例》和《實(shí)施細(xì)則》中所稱(chēng)的外資銀行中的外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行是具有中國(guó)國(guó)籍的法人商業(yè)銀行。國(guó)人之所以對(duì)此有如此的認(rèn)識(shí)，實(shí)質(zhì)上是我國(guó)對(duì)外商投資企業(yè)關(guān)于優(yōu)惠或者限制政策上的法律形式的表現(xiàn)。例如：自2006年12月11日起，取消對(duì)外資銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的地域和客戶對(duì)象限制。七是，外資銀行董事、高級(jí)管理人員任職資格管理盡量與中資銀行一致，《實(shí)施細(xì)則》對(duì)外資銀行高級(jí)管理人員任職資格做出了相關(guān)規(guī)定，并增加了外資銀行董事任職資格的規(guī)定；⑥ 八是，與中資商業(yè)銀行行政許可規(guī)定保持一致，并增加了外資銀行臨時(shí)停業(yè)的審批事項(xiàng)。因此，正是由于這種屬地性，我國(guó)對(duì)于在我國(guó)境內(nèi)的外資銀行享有充分的管轄權(quán)；其次，根據(jù)《條例》和《實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，凡是符合監(jiān)管條件的外資法人銀行，包括現(xiàn)有分行轉(zhuǎn)成的獨(dú)立法人銀行，其下屬的分行都將享受?chē)?guó)民待遇。作為發(fā)展中國(guó)家的我國(guó)，金融業(yè)的發(fā)展與開(kāi)放有其自己的具體國(guó)情，對(duì)設(shè)立商業(yè)銀行相對(duì)于設(shè)立其他企業(yè)其準(zhǔn)入條件是比較高的。當(dāng)外資銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面獲得國(guó)民待遇后，如何控制外資銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，使得我國(guó)的監(jiān)管當(dāng)局所面臨的環(huán)境將會(huì)變得更為復(fù)雜。正是由于這些銀行及其分支機(jī)構(gòu)在其金融業(yè)務(wù)方面易受到外國(guó)銀行的直接控制和管理，以及這種跨國(guó)金融業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和流動(dòng)性，從而使全球性、區(qū)域性和國(guó)別性的金融風(fēng)險(xiǎn)易會(huì)通過(guò)上述銀行機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)安全乃至我國(guó)經(jīng)濟(jì)安全造成直接或者潛在的重大影響。盡管?chē)?guó)內(nèi)、外一些學(xué)者對(duì)巴塞爾文件群及原則的法律性質(zhì)有著不同的認(rèn)識(shí)和提法，但以《巴塞爾協(xié)定》等文件為框架的巴塞爾體制無(wú)論對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家而言影響是顯而易見(jiàn)的，隨著巴塞爾原則和標(biāo)準(zhǔn)在世界范圍內(nèi)的推廣和實(shí)施，巴塞爾體制在國(guó)際金融領(lǐng)域內(nèi)的權(quán)威性逐步得到了確立和各國(guó)普遍的公認(rèn)。按照國(guó)際并表監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)對(duì)境內(nèi)的外資銀行實(shí)行的特別監(jiān)管制度主要包括：一是，規(guī)定了外國(guó)銀行分行改制為其總行單獨(dú)出資的外商獨(dú)資銀行的條件、程序；二是，規(guī)定外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行初次開(kāi)辦人民幣業(yè)務(wù)仍需滿足“開(kāi)業(yè)三年，連續(xù)兩年盈利”的條件；三是，增加了對(duì)外資銀行有關(guān)信息披露、跨境大額資金轉(zhuǎn)移報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易、業(yè)務(wù)外包等的特別監(jiān)管措施規(guī)定；四是，對(duì)獨(dú)資銀行、合資銀行實(shí)施并表監(jiān)管。第三，強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析，提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和評(píng)估能力，提高現(xiàn)場(chǎng)檢查深度和針對(duì)性，加大執(zhí)法與處罰力度。其委員會(huì)秘書(shū)處設(shè)在巴塞爾的國(guó)際清算銀行。④ 即《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第三條所規(guī)定的審慎性條件。作為母國(guó)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《巴塞爾協(xié)定》及相關(guān)的文件所確立的原則，認(rèn)真行使其屬人管轄權(quán)對(duì)我國(guó)境外的中資銀行的分支機(jī)構(gòu)、以及獨(dú)資銀行或者合資銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納入我國(guó)并表監(jiān)管制度的范圍之內(nèi)，從而提高本身的國(guó)際地位，以增強(qiáng)我國(guó)競(jìng)爭(zhēng)的能力。為實(shí)現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為本的審慎性持續(xù)監(jiān)管目標(biāo)，《辦法》在現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息之外，對(duì)外資銀行管理信息、母行信息和外部信息的收集提出明確要求，以促進(jìn)監(jiān)管人員全面、主動(dòng)了解外資銀行的經(jīng)營(yíng)與管理，為防范風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造良好的信息環(huán)境和外部環(huán)境。而這些文件群，形成了有關(guān)跨國(guó)銀行合作監(jiān)管的巴塞爾原則體系。在世界經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢(shì)下，無(wú)論是發(fā)展中國(guó)家還是發(fā)達(dá)國(guó)家銀行系統(tǒng)的脆弱性都可能危及各國(guó)乃至世界的金融穩(wěn)定。如果想做人民幣零售業(yè)務(wù)，就選擇獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)這種商業(yè)存在方式；如果不想做，就可以繼續(xù)采取分行這種存在方式。這種政策導(dǎo)向的原因一則是，改革開(kāi)放初期我們主要吸引外資的目的是吸引更多的資金進(jìn)來(lái)，分行這種機(jī)構(gòu)形式和它的母行本身是一個(gè)母行的分支機(jī)構(gòu)，它和母行之間的資金往來(lái)暢通。當(dāng)然，在《條例》和《實(shí)施細(xì)則》頒布后我們也聽(tīng)到一些不和諧的聲音：一些外國(guó)金融投資者認(rèn)為，中國(guó)政府的現(xiàn)行監(jiān)管制度較之以前，是提高了外國(guó)銀行準(zhǔn)入中國(guó)金融市場(chǎng)的門(mén)檻，并要求外國(guó)銀行要么依照中國(guó)法律的規(guī)定獲得法人資格，要么就提高在中國(guó)經(jīng)營(yíng)的資本金。而此次《條例》第八條也同時(shí)規(guī)定：外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億人民幣或者等值的自由兌換貨幣。從對(duì)內(nèi)角度講，逐步形成國(guó)內(nèi)統(tǒng)一的“國(guó)民”待遇，完善國(guó)內(nèi)法律制度勢(shì)在必行；另一方面：作為世界貿(mào)易組織的成員，無(wú)論是完全禁止，還是有限開(kāi)放，均屬于違背世界貿(mào)易組織關(guān)于國(guó)民待遇原則的法律設(shè)置。因此，我國(guó)政府在改革開(kāi)放的初期對(duì)外資銀行實(shí)施較之中資銀行的特別監(jiān)管措施，即：這種情況被國(guó)人所稱(chēng)的“低國(guó)民待遇”。”因此，外資銀行中的外商獨(dú)資銀行應(yīng)為外資企業(yè)的性質(zhì)。正是由于這種法律性質(zhì)的決定，外國(guó)銀行分行的國(guó)籍屬于外國(guó)國(guó)籍，它在東道國(guó)所實(shí)施的民事行為的相關(guān)法律責(zé)任則由具有母國(guó)國(guó)籍的外國(guó)銀行來(lái)承擔(dān)。我們從上述國(guó)際私法以及世界貿(mào)易組織