【正文】 務(wù)。 第五十一條 貸款人對與外商合資（合作）的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其繼續(xù)承擔(dān)合資（合作）前的貸款歸還責(zé)任，并要求其將所得收益優(yōu)先歸還貸款。 對實行整體股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)明確其所欠貸款債務(wù)由改造后公司全部承擔(dān)；對實行部分股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)要求改造后的股份公司按占用借款大的資本金或資產(chǎn)的比例承擔(dān)原借款人的貸款債務(wù)。第九章 貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾? 第四十五條 借款人不得違反法律規(guī)定，借兼并、破產(chǎn)或者股份制改造等途徑，逃避銀行債務(wù)，侵吞信貸資金；不得借承包、租賃等途徑逃避貸款人的信貸監(jiān)管以及償還貸款本息的責(zé)任。各級分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押物、質(zhì)物、保證人等情況確定每一筆貸款的風(fēng)險度。行長可以授權(quán)副行長或貸款管理部門負(fù)責(zé)審批貸款，副行長或貸款管理部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對行長負(fù)責(zé)。 未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，貸款人不得豁免貸款。 第三十六條 不良貸款的考核： 貸款人的呆帳貸款、呆滯貸款、逾期貸款不得超過中國人民銀行規(guī)定的比例。 呆滯貸款，系指按財政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項目己停建的貸款（不含呆帳貸款）。借款人提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)與貸款人協(xié)商。 第三十二條 貸款歸還： 借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按時足額歸還貸款本息。抵押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂低押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。審查人員應(yīng)當(dāng)對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。 第二十六條 對借款人的信用等級評估： 應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級。 五、不得給委托人墊付資金，國家另有規(guī)定的除外。 第二十四條 對貸款人的限制： 一、貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第三十九條關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的有關(guān)規(guī)定，第四十條關(guān)于不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的規(guī)定。 第二十三條 貸款人的義務(wù)： 一、應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢。第五章 貸款人 第二十一條 貸款人必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機構(gòu)法人許可證》或《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記。 五、除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機。 第十九條 借款人的義務(wù)： 一、應(yīng)當(dāng)如實提供貸款人要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)同貸款人如實提供所有開戶行、帳號及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查； 二、應(yīng)當(dāng)接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督； 三、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款； 四、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時清償貸款本息； 五、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓繪第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意； 六、有危及貸款人債權(quán)安全情況時，應(yīng)當(dāng)及時通知貸款人，同時采取保全措施。 五、借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求： 一、有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃。對有關(guān)部門貼息的貸款，承辦銀行應(yīng)當(dāng)自主審查發(fā)放，并根據(jù)本通則有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格管理。 第十四條 貸款利息的計收：貸款人和借款人應(yīng)當(dāng)按借款合同和中國人民銀行有關(guān)計息規(guī)定按期計收或交付利息。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不超過3年。 第十二條 貸款展期：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之的，向貸款人申請貸款展期。經(jīng)貸款審查、坪估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供但保。 質(zhì)押貸款，系指按《中華人民共和國但保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。 第九條 信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)： 信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。 第八條 短期貸款、中期貸款和長期貸款。第二章 貸款種類 第七條 自營貸款、委托貸款和特定貸款：自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。本通則中的貸款幣種包括人民幣和外幣. 第三條 貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循效益性、安全性和流動性的原則。247 / 248信貸法貸款通則 3關(guān)于下發(fā)《銀團貸款暫行辦法》的通知 16金融業(yè)務(wù)基本規(guī)章制定程序規(guī)定（試行） 19貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則 24關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信制度指引》（試行）的通知 29中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》的通知 32商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引 37中國人民銀行關(guān)于下發(fā)《信貸資金管理暫行辦法》的通知 42中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《同業(yè)拆借管理試行辦法》的通知 49中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步整頓和規(guī)范同業(yè)資金拆借秩序的通知 52中華人民共和國借款合同條例 56封閉貸款管理暫行辦法 59外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法 62最高人民法院關(guān)于執(zhí)行《封閉貸款管理暫行辦法》和《外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法》中應(yīng)注意的幾個問題的通知 66對國家鼓勵的境外投資重點項目給予信貸支持有關(guān)問題的通知 66關(guān)于下發(fā)《汽車消費貸款管理辦法》的通知 68中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知 71中國人民銀行個人住房貸款管理辦法 73中國人民銀行關(guān)于降低個人住房公積金貸款利率的通知 80關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行自營住房貸款管理暫行規(guī)定》的通知 81深圳市個人住房擔(dān)保貸款管理試行辦法 84中國人民銀行分行短期再貸款管理暫行辦法 89中國人民銀行助學(xué)貸款管理辦法 92關(guān)于助學(xué)貸款管理的若干意見 93關(guān)于助學(xué)貸款管理的補充意見 97國家助學(xué)貸款管理操作規(guī)程（試行） 99關(guān)于國家助學(xué)貸款的管理規(guī)定（試行） 103境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法 106財政部文件關(guān)于印發(fā)《國際金融組織貸款轉(zhuǎn)貸會計制度》的通知 111財政部關(guān)于印發(fā)《世界銀行貸款還貸準(zhǔn)備金管理補充規(guī)定》的通知 126財政部關(guān)于印發(fā)《世界銀行貸款項目管理費收取和使用辦法（試行）》的通知 128中國人民銀行關(guān)于開辦外匯抵押人民幣貸款業(yè)務(wù)幾項補充規(guī)定的通知 131中國人民銀行外匯抵押人民幣貸款帳務(wù)處理的規(guī)定 132中國人民銀行外匯抵押人民幣貸款暫行辦法 134單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定 137憑證式國債質(zhì)押貸款辦法 141關(guān)于承包租賃商業(yè)企業(yè)信貸管理的若干意見 143中外合資、合作經(jīng)營企業(yè)中方投資人新增資本貸款管理辦法 146中國人民銀行對專業(yè)銀行貸款管理暫行辦法 148中國人民銀行關(guān)于專項貸款管理暫行辦法 150關(guān)于印發(fā)《不良貸款認(rèn)定暫行辦法》的通知 153加強金融機構(gòu)依法收貸、清收不良資產(chǎn)的法律指導(dǎo)意見 158中國人民銀行關(guān)于調(diào)整存貸款利率的具體規(guī)定的通知 161關(guān)于商業(yè)銀行開辦委托貸款業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知 163最高人民法院關(guān)于如何確定委托貸款協(xié)議糾紛訴訟主體資格的批復(fù) 164最高人民法院關(guān)于人民法院應(yīng)否受理財政、扶貧辦等非金融行政機構(gòu)借款合同糾紛的批復(fù) 165轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于調(diào)整銀行存貸款利率的具體規(guī)定的通知 166關(guān)于調(diào)整貸款利率后有關(guān)計息辦法的通知 167國家稅務(wù)總局關(guān)于貸款業(yè)務(wù)征收營業(yè)稅問題的通知 168中國人民銀行、對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、國家稅務(wù)總局關(guān)于辦理出口退稅帳戶托管貸款業(yè)務(wù)的通知 169關(guān)于印發(fā)《城市商業(yè)銀行貸款呆帳稅前扣除暫行辦法》的通知 170最高人民法院關(guān)于金融機構(gòu)不履行其義務(wù)是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的復(fù)函 174頒發(fā)《關(guān)于信貸、現(xiàn)金大檢查中處理違反金融法規(guī)問題的辦法》的通知 175地質(zhì)勘查單位轉(zhuǎn)產(chǎn)項目銀行貸款財政貼息管理辦法 177關(guān)于印發(fā)《銀行信貸登記咨詢管理辦法（試行）》的通知 179國家高新區(qū)基本建設(shè)銀行貸款投資計劃管理暫行規(guī)定 184關(guān)于印發(fā)《中國人民銀行貸款監(jiān)測考核試行辦法》的通知 186關(guān)于印發(fā)《貸款證管理辦法》的通知 189關(guān)于下發(fā)《外債、外匯（轉(zhuǎn)）貸款還本付息操作規(guī)程》的通知 194中國人民銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行關(guān)于停產(chǎn)整頓、被兼并、解散和破產(chǎn)企業(yè)貸款停減緩利息處理問題的通知 196扶貧貼息貸款管理實施辦法 199住房置業(yè)擔(dān)保管理試行辦法 201關(guān)于規(guī)范對外擔(dān)保履約審批權(quán)限的通知 206關(guān)于對淘汰的落后生產(chǎn)能力、工藝、產(chǎn)品和重復(fù)建設(shè)項目限制或禁止貸款的通知 207關(guān)于加強農(nóng)林開發(fā)項目信貸管理，嚴(yán)禁利用土地開發(fā)和土地轉(zhuǎn)讓名義非法集資的通知 209最高人民法院印發(fā)《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》的通知 211國務(wù)院批轉(zhuǎn)中國人民銀行關(guān)于各專業(yè)銀行發(fā)放固定資產(chǎn)貸款分工問題的報告的通知 214國務(wù)院批轉(zhuǎn)中國人民銀行等六部門關(guān)于加強糧棉油政策性收購資金管理意見的通知 216財政部、中國人民銀行、中國人民建設(shè)銀行關(guān)于建設(shè)銀行辦理特種撥改貸的若干規(guī)定 220國家稅務(wù)總局關(guān)于銀行貸款利息收入營業(yè)稅納稅義務(wù)發(fā)生時間問題的通知 221轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行“關(guān)于逾期貸款利息處理問題的批復(fù)” 222中國人民銀行關(guān)于嚴(yán)禁發(fā)放無指定用途個人消費貸款的通知 223中國人民銀行關(guān)于資本充足率計算口徑有關(guān)問題的通知 225中國人民銀行分行貨幣信貸工作職責(zé) 227中國人民銀行關(guān)于規(guī)范住房金融業(yè)務(wù)的通知 233中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》的通知 235中國人民銀行關(guān)于固定資產(chǎn)貸款管理有關(guān)問題的通知 238最高人民法院關(guān)于上海東府貿(mào)易有限公司與中國建設(shè)銀行湖南分行國際業(yè)務(wù)部、湖南省華隆進(jìn)出口光裕有限公司返還財產(chǎn)糾紛一案的答復(fù) 239最高人民法院關(guān)于四州高院請示長沙鐵路天群實業(yè)公司貿(mào)易部與四州鑫達(dá)實業(yè)有限公司返還代收貸款一案如何適用法(民)復(fù) [1990]3號批復(fù)中“訴訟時效期間”問題的復(fù)函 240最高人民法院關(guān)于銀行、信用社扣劃預(yù)付貨款收貸應(yīng)否退還問題的批復(fù) 241最高人民法院關(guān)于人民法院應(yīng)否受理財政、扶貧辦等非金融機構(gòu)借款合同糾紛的批復(fù) 242最高人民法院關(guān)于企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還應(yīng)當(dāng)適用民法通則規(guī)定的訴訟時效問題的批復(fù) 243最高人民法院關(guān)于貴陽第二城市信用社向中國北方公司深圳分公司出具的函是否具有擔(dān)保性質(zhì)的答復(fù) 244貸款通則第一章 總則第一條 為了規(guī)范貸款行為，維護借貸雙方的合法權(quán)益，保證信貸資產(chǎn)的安全，提高貸款使用的整體效益，促進(jìn)社會經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律規(guī)定，制定本通則。本通則中所稱貸款系指貸款人對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。 第六條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)是實施《貸款通則》的監(jiān)管機關(guān)。特定貸款，系指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。 長期貸款，系指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。 抵押貸款，系指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。貸款人應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的故屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月， 貼現(xiàn)期限為認(rèn)貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。已有約定的，按照約定執(zhí)行。第十三條 貸款利率的確定：貸款人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款利率, 并在借款合同中載明。 第十五條 貸款的貼息：根據(jù)國家政策，為了促進(jìn)某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，有關(guān)部門可以對貸款補貼利息。第四章 借款人 第十七條 借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。 四、除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50％。 三、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件； 四、有權(quán)向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況； 五、在征得貸款的同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。 四、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營。 八、不得采取欺詐手段騙取貸款。決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等； 三、了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動； 四、依合同約定從借款人帳戶上劃收貸款本金和利息； 五、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款； 六、在貸款將受或已受損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。 四、應(yīng)當(dāng)對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外。 四、自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用。借款人應(yīng)當(dāng)填寫包括借款金額、