【正文】 用2位數(shù)字編碼，一、二級(jí)科目代號(hào)合并長(zhǎng)度為6位。匯總機(jī)構(gòu)只設(shè)置總賬?？h支行（或二級(jí)分行）作為核算主體，是具有完整賬務(wù)體系的基本核算單位。系統(tǒng)優(yōu)化內(nèi)容主要包括以下幾方面：l 考慮省分行與城市分行的區(qū)別，將對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行修改以適應(yīng)省分行的三級(jí)核算主體架構(gòu)；l 優(yōu)化清算模式，以適應(yīng)多級(jí)清算模式；l 增強(qiáng)一級(jí)分行轄內(nèi)資金管理功能；l 增加與人行外匯帳戶管理系統(tǒng)、B股資金清算系統(tǒng)的接口功能；l 對(duì)現(xiàn)有系統(tǒng)存在的問題進(jìn)行優(yōu)化完善。l 系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)方面 全行已建成覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)通訊體系，為外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)項(xiàng)目奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。此次由會(huì)計(jì)部、信息技術(shù)部共同完成了該項(xiàng)目的可行性研究，待通過后，總行會(huì)計(jì)部、信息技術(shù)部將迅速組建項(xiàng)目小組，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、研發(fā)和推廣實(shí)施工作。 條件和約束 項(xiàng)目可利用資源“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”實(shí)施已經(jīng)具備了非常理想的條件l 組織管理方面 鑒于目前外匯會(huì)計(jì)已經(jīng)成為外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸，從行領(lǐng)導(dǎo)到業(yè)務(wù)部門以及信息技術(shù)部門對(duì)徹底解決外匯會(huì)計(jì)核算問題已經(jīng)達(dá)成共識(shí)。根據(jù)實(shí)際情況，核算主體可以是一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，也可以是數(shù)個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的集合。從進(jìn)出口貿(mào)易角度，可將托收業(yè)務(wù)分為出口托收業(yè)務(wù)及進(jìn)口代收業(yè)務(wù)兩大類。l 出口押匯：又稱出口議付，銀行根據(jù)信用證受益人的要求，以其提交的符合信用證條款的全套物權(quán)單據(jù)作抵押，將押匯凈額先行解付給出口商，然后憑單向開證行索回貨款的一種短期融資行為。l 詢價(jià)委托外匯買賣：銀行為客戶進(jìn)行外匯買賣時(shí)，先向總行詢價(jià)并進(jìn)行交易，然后以交易匯率按規(guī)定比例調(diào)整后再與客戶交易。l 結(jié)匯平盤：銀行當(dāng)日外匯買賣軋差為長(zhǎng)頭寸時(shí)，平盤成為結(jié)匯平盤。該項(xiàng)目的實(shí)施，適應(yīng)了當(dāng)前業(yè)務(wù)部門的需求，也將為今后全行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的實(shí)施建設(shè)奠定基礎(chǔ)。l 會(huì)計(jì)統(tǒng)一管理要求各項(xiàng)業(yè)務(wù)的核算執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算制度，而目前FEBS系統(tǒng)，由于修改的難度，仍然沿用原《中國(guó)建設(shè)銀行外匯會(huì)計(jì)制度》，直接影響到全行會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和相關(guān)性。 實(shí)現(xiàn)“客戶—中間件—服務(wù)器”的三層軟件設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)軟件設(shè)計(jì)上，系統(tǒng)采用三層結(jié)構(gòu)，由客戶、中間件、服務(wù)器組成的三個(gè)層次，解除了服務(wù)器端和客戶端程序間的依賴性，使前端表示處理和后端業(yè)務(wù)邏輯相互獨(dú)立；前后端通訊由中間層軟件完成，可靠性高；屏蔽前后端通訊實(shí)現(xiàn)的具體細(xì)節(jié)，編碼簡(jiǎn)單；前端應(yīng)用對(duì)后端完全透明，后端的業(yè)務(wù)邏輯和數(shù)據(jù)對(duì)前端也是完全透明的，具有很好的可擴(kuò)展性；另外，采用三層結(jié)構(gòu)使系統(tǒng)的安全性、可靠性以及處理能力強(qiáng)方面都有了很大的改善。l 由B股清算系統(tǒng)負(fù)責(zé)SWIFT系統(tǒng)報(bào)文的分解和生成工作。 實(shí)現(xiàn)與國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)等周邊系統(tǒng)的接口“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”應(yīng)與周邊系統(tǒng)建立良好、穩(wěn)定的接口關(guān)系。 實(shí)現(xiàn)“以客為中心”的信息管理機(jī)制，滿足統(tǒng)計(jì)需要“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”以客戶為中心，通過建立較為全面的客戶信息資料，全轄共享，把該客戶下的所有賬戶、各種交易等操作都直接或間接和客戶信息有機(jī)地聯(lián)系和組織起來，經(jīng)過加工，可以全面體現(xiàn)客戶信息，為進(jìn)一步對(duì)客戶進(jìn)行全面、透徹的分析，進(jìn)行差別化服務(wù)提供第一手資料。柜員是系統(tǒng)操作的一個(gè)最小單位，每個(gè)柜員可以獨(dú)立完成一定金額內(nèi)的交易；交易管理和憑證管理也以柜員為單位。l 充分考慮政策因素變化的需要，對(duì)外部、內(nèi)部政策可能變化的因素采用參數(shù)化設(shè)置。涉及到賬務(wù)性交易時(shí)，由交易系統(tǒng)根據(jù)賬務(wù)核心的要求，以參數(shù)形式將交易信息傳送到賬務(wù)核心，由核心根據(jù)預(yù)先設(shè)定的會(huì)計(jì)分錄表進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，并自動(dòng)登記流水賬，實(shí)現(xiàn)“交易系統(tǒng)”和“賬務(wù)系統(tǒng)”分離，使賬務(wù)核心相對(duì)穩(wěn)定，有利于系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展。l 由于采用資金清算的自動(dòng)處理，使系統(tǒng)內(nèi)資金往來類科目的的余額保持一致，既減少了人員對(duì)賬的工作量，又有效地防范了資金風(fēng)險(xiǎn)。分行通過系統(tǒng)對(duì)額度和貸款使用情況一目了然，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。l 上級(jí)行通過人工觸發(fā)，自動(dòng)計(jì)算并扣收外匯存款準(zhǔn)備金、經(jīng)營(yíng)調(diào)節(jié)基金；進(jìn)行外匯買賣損益測(cè)轉(zhuǎn)、利潤(rùn)扣劃等資金管理業(yè)務(wù)。l 柜臺(tái)受理業(yè)務(wù)后，可以逐級(jí)將信息轉(zhuǎn)發(fā)給上級(jí)行。實(shí)現(xiàn)以“交易驅(qū)動(dòng)為主，分錄驅(qū)動(dòng)為輔”的業(yè)務(wù)處理模式，達(dá)到降低差錯(cuò)率、減少業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、提高工作效率的效果。帳務(wù)流水中不僅包括傳統(tǒng)的入帳信息，還包括各種交易來帳信息（例如：收款/付款的帳號(hào)、名稱、款項(xiàng)性質(zhì)等）。柜臺(tái)通過終端方式將交易要素錄入系統(tǒng)，網(wǎng)點(diǎn)前置機(jī)將信息上傳到一級(jí)分行業(yè)務(wù)主機(jī)，業(yè)務(wù)主機(jī)根據(jù)上傳的交易信息自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬務(wù)流水、對(duì)登記本進(jìn)行操作。 與正在立項(xiàng)的信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)系由于信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)正在進(jìn)行可行性研究，其對(duì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的要求及其數(shù)據(jù)規(guī)范還在進(jìn)一步研究之中，而外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)由于其參數(shù)化的設(shè)置，可對(duì)其進(jìn)行必要的修改已滿足信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的要求。 與SWIFT系統(tǒng)的關(guān)系外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)將不直接與SWIFT系統(tǒng)建立聯(lián)系，而是借助B股清算系統(tǒng)，即在外匯網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)與SWIFT 系統(tǒng)之間通過B股清算系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)化與交換。日終按照《關(guān)于按新的總賬科目報(bào)送金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)體系的通知》（建總函[2001]249號(hào)）和相關(guān)文件的要求，生成MIS總賬和補(bǔ)充指標(biāo)文本。主要包括以下幾個(gè)數(shù)據(jù)表：賬戶開戶信息表賬戶收支余變動(dòng)數(shù)據(jù)表賬戶當(dāng)天的借、貸累計(jì)和余額數(shù)據(jù)。 與城綜網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)的關(guān)系“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”提供標(biāo)準(zhǔn)接口數(shù)據(jù)格式，城綜網(wǎng)按照標(biāo)準(zhǔn)接口數(shù)據(jù)格式生成文件（例如：儲(chǔ)蓄通存通兌清算文件等），該系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)城綜網(wǎng)相關(guān)清算賬務(wù)數(shù)據(jù)的批量入賬，減輕前臺(tái)人員工作量。 與國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)接口除保持原有的賬務(wù)實(shí)時(shí)入賬功能外，還增強(qiáng)國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)與外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)雙向訪問功能，使國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)更加嚴(yán)密，業(yè)務(wù)控管集中。從今年1月進(jìn)行的調(diào)查，我們了解到，除已有四家分行已經(jīng)不再使用FEBS系統(tǒng)外，浙江省、寧波、福建省、山東省、湖北省和云南省分行已經(jīng)著手對(duì)分行原城市綜合網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行改造，將外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)一納入城綜網(wǎng)系統(tǒng)；深圳分行由于使用了CCBS系統(tǒng)，今年擬按上海分行的做法，實(shí)現(xiàn)外匯業(yè)務(wù)上線運(yùn)行；廣東省、廣西省分行也在考慮對(duì)原城市綜合網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行改造?！　?002年4月9日至4月11日，總行會(huì)計(jì)部、信息技術(shù)部牽頭，組織北京、海南、河南、福建、江蘇、安徽、蘇州等分行的業(yè)務(wù)和技術(shù)人員，在廈門召開了“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)需求研討會(huì)”?！　?001年6月20日至7月3日，總行會(huì)計(jì)部組織人員赴大連、福建和廈門分行進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，重點(diǎn)了解了這幾家分行本外幣一體化和外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)化的運(yùn)作和開發(fā)情況。這樣既可以給我行帶來大量的資金、國(guó)際結(jié)算和結(jié)售匯等中介業(yè)務(wù)收入，又可以使我行吸收大量存款，獲取存貸利差。在38家分行種，依靠FEBS系統(tǒng)進(jìn)行外匯會(huì)計(jì)核算的分行有34家，占89%；其余四家（大連、上海、廈門和深圳）已經(jīng)開發(fā)并使用了新的系統(tǒng)用于外匯業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算。FEBS上線以來，已經(jīng)多次升級(jí)和修改，參與的技術(shù)人員和業(yè)務(wù)人員更換頻繁。2001年5月1日，統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度正式實(shí)施；但苦于FEBS的修改難度，未對(duì)其進(jìn)行適應(yīng)性改造，統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度在外匯業(yè)務(wù)上并未得到真正的貫徹實(shí)施。該系統(tǒng)在全國(guó)建行的推廣基本達(dá)到了預(yù)期的目的。本優(yōu)化需求說明書的預(yù)期讀者為對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行論證分析的專家委員會(huì)、項(xiàng)目實(shí)施小組和未來管理、應(yīng)用的相關(guān)部門。該可行性研究報(bào)告明確項(xiàng)目實(shí)施的迫切性和必要性，充分論證項(xiàng)目實(shí)施的有利和不利條件，并從業(yè)務(wù)可行性、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益以及開發(fā)的系統(tǒng)方案與技術(shù)方案等方面進(jìn)行詳細(xì)分析，最終形成可行性研究結(jié)論。該系統(tǒng)依據(jù)《中國(guó)建設(shè)銀行外匯會(huì)計(jì)制度》，采用單機(jī)多用戶的實(shí)現(xiàn)方式。FEBS上線后，由于業(yè)務(wù)的發(fā)展以及相關(guān)制度的變化，曾對(duì)該系統(tǒng)進(jìn)行過幾次升級(jí)改造，但都只解決了暫時(shí)的需求，系統(tǒng)的性能并未得到有效的提高。l 缺乏足夠的技術(shù)人員支持維護(hù)，存在系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)今年初會(huì)計(jì)部在全行進(jìn)行的摸底調(diào)查結(jié)果顯示，全行開辦外匯業(yè)務(wù)的一級(jí)分行共38家（含總行營(yíng)業(yè)部，西藏分行未開辦），有23家分行的外匯會(huì)計(jì)仍然由分行國(guó)際業(yè)務(wù)部進(jìn)行管理，其余分行按照總行的體改思路，將外匯會(huì)計(jì)的管理納入分行會(huì)計(jì)部門?！　∶鎸?duì)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈的局面，我行只有盡快推出先進(jìn)的外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，向客戶提供高效的服務(wù)，輔以我行的優(yōu)質(zhì)服務(wù)態(tài)度，才能在保住市場(chǎng)份額的基礎(chǔ)上，和其他銀行爭(zhēng)奪外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)，爭(zhēng)取到更多資金實(shí)力雄厚、外匯業(yè)務(wù)量大的優(yōu)質(zhì)企業(yè)?！　B門分行外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)采用交易驅(qū)動(dòng)模式，系統(tǒng)自動(dòng)化程度較高，可以節(jié)省大量的人力資源耗費(fèi)，提高前臺(tái)受理效率，規(guī)范會(huì)計(jì)核算；實(shí)現(xiàn)較為便捷的清算功能，大大提高外匯款項(xiàng)解付速度；有利于分行集中管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，為國(guó)際業(yè)務(wù)集約經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造條件。鑒于廈門分行外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)基本涵蓋了目前我行外匯業(yè)務(wù)品種，并且該系統(tǒng)執(zhí)行新的統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，系統(tǒng)設(shè)計(jì)較為先進(jìn)，靈活性和適應(yīng)性較強(qiáng)，具有一定的推廣價(jià)值。 需求提出部門　　本項(xiàng)目的業(yè)務(wù)需求提出部門主要是：總行會(huì)計(jì)部 項(xiàng)目使用部門“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”完成后，目前仍使用FEBS進(jìn)行外匯會(huì)計(jì)核算的分行將使用該系統(tǒng)。 與相關(guān)系統(tǒng)的關(guān)系 與國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)的關(guān)系“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”將與國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)建立雙向信息傳遞接口，實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)賬務(wù)實(shí)時(shí)入賬，并通過會(huì)計(jì)系統(tǒng)自動(dòng)打印憑證，登記相關(guān)登記本。l 實(shí)現(xiàn)按照指標(biāo)靈活控制保證金比例、保證金占用額度方式。 與外匯賬戶管理系統(tǒng)的關(guān)系根據(jù)外管局《外匯賬戶管理系統(tǒng)與外匯指定銀行數(shù)據(jù)接口規(guī)范（B版）》要求，“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”從系統(tǒng)中直接采集原始的賬戶數(shù)據(jù)，生成外管要求的數(shù)據(jù)文件對(duì)外報(bào)送。 與MIS總賬系統(tǒng)的關(guān)系業(yè)務(wù)人員開戶時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)一系列參數(shù)表自動(dòng)生成MIS統(tǒng)計(jì)代碼。“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”與B股清算系統(tǒng)建立接口關(guān)系，通過接口l “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”可以利用B股清算系統(tǒng)分解后的報(bào)文進(jìn)行業(yè)務(wù)處理；l B股清算系統(tǒng)利用“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，由B股系統(tǒng)進(jìn)行生成報(bào)文，并對(duì)外發(fā)送。 與CMIS系統(tǒng)的關(guān)系目前，CMIS系統(tǒng)正在進(jìn)行升級(jí)改造，根據(jù)CMIS系統(tǒng)的設(shè)計(jì)方案，CMIS系統(tǒng)升級(jí)后，將在前后臺(tái)分別提供與會(huì)計(jì)總賬系統(tǒng)信貸余額、不良貸款余額、應(yīng)收利息余額、催收利息余額分幣種、按科目進(jìn)行核對(duì)的功能，而外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)作為外匯業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，將按照總賬的要求產(chǎn)生相應(yīng)的信息，滿足CMIS系統(tǒng)的要求；同時(shí)外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)將考慮預(yù)留一定的字段，將五級(jí)分類的認(rèn)定結(jié)果登錄到系統(tǒng)之中。 實(shí)現(xiàn)以“一級(jí)分行”為單位的外匯會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)大集中網(wǎng)點(diǎn)通過前置機(jī)與一級(jí)分行業(yè)務(wù)主機(jī)連接。 實(shí)現(xiàn)“交易驅(qū)動(dòng)為主，分錄驅(qū)動(dòng)為輔”的業(yè)務(wù)處理模式柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作人員根據(jù)客戶提供的單據(jù)，直觀地輸入“交易”信息（是經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)而不是賬務(wù)要素），系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行相關(guān)的處理，包括登記各種登記簿和表