【正文】 爭(zhēng)分析提出2006－2008年的三年產(chǎn)品開(kāi)發(fā)規(guī)劃商品管理部和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部要緊密配合，收集和整理競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品信息，在對(duì)市場(chǎng)需求準(zhǔn)確把握的基礎(chǔ)上，提出20062008年度產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)，可行性項(xiàng)目和實(shí)施方案；人力資源部和技術(shù)管理部要建立關(guān)鍵研發(fā)人才庫(kù)，提出長(zhǎng)期的培訓(xùn)和職業(yè)發(fā)展計(jì)劃。9． 在人力資源需求計(jì)劃基礎(chǔ)上，強(qiáng)化面向不同崗位的多層次培訓(xùn)公司應(yīng)該基于崗位和人員需求計(jì)劃，針對(duì)不同的職能和崗位，制訂專業(yè)化和系統(tǒng)化的培訓(xùn)計(jì)劃；對(duì)于中高層管理人員，加強(qiáng)管理理念和方法上的培訓(xùn)；對(duì)于新進(jìn)工人側(cè)重于崗位技能培訓(xùn)，建立專業(yè)性的內(nèi)容設(shè)計(jì)和成果評(píng)價(jià)體系，使熟練技工的經(jīng)驗(yàn)得以有效推廣。6． 完善和嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和成本管理制度, 實(shí)現(xiàn)從單純的事后核算向全過(guò)程成本管理體系的逐步轉(zhuǎn)變公司在05年初編制的成本和費(fèi)用預(yù)算基礎(chǔ)上，將以目標(biāo)成本為起點(diǎn)，核算標(biāo)準(zhǔn)成本定額，本著分灶經(jīng)營(yíng)的原則明確責(zé)任成本，并通過(guò)對(duì)日常成本支出加強(qiáng)審計(jì)和分析，從而實(shí)現(xiàn)分產(chǎn)品線設(shè)定的成本費(fèi)用降低目標(biāo)。在此基礎(chǔ)上，完善經(jīng)銷服務(wù)政策，嚴(yán)格執(zhí)行定期報(bào)告和績(jī)效考評(píng)制度，變粗放式管理為規(guī)范化和集約化的管理。因此，為保障總體戰(zhàn)略的推進(jìn)和年度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司在2005年必須采取以下九大核心戰(zhàn)略措施:1． 嚴(yán)格執(zhí)行新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃和商品改進(jìn)計(jì)劃，建立能夠100％滿足需求計(jì)劃的產(chǎn)品工程支持體系產(chǎn)品開(kāi)發(fā)工作將首先從轉(zhuǎn)變觀念，培養(yǎng)隊(duì)伍入手，逐步健全對(duì)項(xiàng)目管理過(guò)程中關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的控制。n 初步形成以計(jì)劃和預(yù)算為導(dǎo)向,以流程管理為保證的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制。表3：北汽有限2005年競(jìng)爭(zhēng)廠商銷量預(yù)測(cè)表市場(chǎng)細(xì)分競(jìng)爭(zhēng)廠商2004年銷量（預(yù)測(cè)：臺(tái)）2005年銷量（預(yù)測(cè)：臺(tái)）同比增幅%SUV（中高檔）北京吉普320003780021%長(zhǎng)豐獵豹200002700015%SUV（經(jīng)濟(jì)型）長(zhǎng)城汽車300003420019%輕卡北汽福田21000024000015%皮卡中興汽車18000207002%面包車金杯汽車15000016250031%數(shù)據(jù)來(lái)源:中國(guó)汽車工業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)報(bào)告，《全國(guó)皮卡市場(chǎng)數(shù)據(jù)信息聯(lián)合會(huì)統(tǒng)計(jì)報(bào)告》，《中國(guó)工業(yè)報(bào)》，《中國(guó)汽車報(bào)》；2005年的廠商銷量預(yù)測(cè)，基于2005年的市場(chǎng)總量預(yù)測(cè)和各廠商2004年的市場(chǎng)份額進(jìn)行估算；傳統(tǒng)越野車因統(tǒng)計(jì)口徑不一，廠商分散，這里未作說(shuō)明。在SUV市場(chǎng)上，值得注意的一點(diǎn)是，客戶需求向高檔和低檔兩端傾斜的態(tài)勢(shì)會(huì)愈發(fā)突出，高檔SUV競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)將集中在維修便捷性、駕駛舒適性和燃油經(jīng)濟(jì)性方面，低檔SUV的競(jìng)爭(zhēng)更多集中在可感知質(zhì)量的精細(xì)化、配置的轎車化和價(jià)格低廉上，具體分析參見(jiàn)表2。二、2005年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析（一）宏觀經(jīng)濟(jì)及行業(yè)政策的影響分析2005年國(guó)家宏觀調(diào)控政策的影響仍將持續(xù),GDP增幅預(yù)計(jì)將由2004年的9%放緩至8%,城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增幅將維持在9%,%下降到10%,上述因素將直接影響到汽車的總體需求，將延續(xù)2004年的平穩(wěn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，進(jìn)入到理性回歸的周期?；诂F(xiàn)實(shí)的考慮，公司提出了企業(yè)的指導(dǎo)思想：轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整思路，改革機(jī)制，理清流程，實(shí)現(xiàn)一個(gè)拖動(dòng)，兩個(gè)車輪的指導(dǎo)方針。無(wú)論是內(nèi)部人才的發(fā)現(xiàn)提拔，還是外部人才的培訓(xùn)支持，目前都缺乏系統(tǒng)的計(jì)劃和管理。由于產(chǎn)品的工藝資料不全，準(zhǔn)確性差，造成工藝有效性難以提高；2． 質(zhì)量控制能力低下。特別表現(xiàn)在產(chǎn)品和技術(shù)知識(shí)貧乏，市場(chǎng)策劃能力弱，對(duì)客戶需求的把握和反應(yīng)遲鈍；2． 產(chǎn)品的市場(chǎng)適應(yīng)性不高，對(duì)需求把握不準(zhǔn)，缺乏足夠的競(jìng)爭(zhēng)力；3． 經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)不合理，管理不到位，多數(shù)渠道處于無(wú)序和失控狀態(tài)；4． 營(yíng)銷信息管理基礎(chǔ)薄弱，由于信息不對(duì)稱，經(jīng)常造成決策的不準(zhǔn)確和不及時(shí)。因此，04年在招聘關(guān)鍵人才，做了卓有成效的工作：（1） 引進(jìn)不同層次人才，特別是以王璋、李維平、何華潮、劉東力、張崢、郝建、李中好為代表的一批關(guān)鍵人才的加盟，為企業(yè)發(fā)展打下了基礎(chǔ)；（2） 公司產(chǎn)品工程部通過(guò)招聘，吸引了一批年輕的工程技術(shù)人員，使公司的技術(shù)人員新老搭配，初步扭轉(zhuǎn)了技術(shù)力量薄弱的局面；（3） 公司的員工隊(duì)伍在2004年大幅度的擴(kuò)大，全年凈增加員工822人，使得企業(yè)員工總數(shù)上升到1733人，員工的年齡和知識(shí)結(jié)構(gòu)也得到了進(jìn)一步優(yōu)化，從而具備了年銷售10萬(wàn)臺(tái)所需的人力資源基礎(chǔ)。主要是以下原因造成的：1． 人均勞動(dòng)生產(chǎn)率增加值的目標(biāo)是基于30300輛的產(chǎn)量目標(biāo)提出的，由于產(chǎn)量出現(xiàn)大幅下滑，而同期員工總數(shù)仍然凈增加了822人，使得人均勞產(chǎn)率因此大幅下降；2． 順義廠區(qū)全年基本上處于半停產(chǎn)狀態(tài)，新廠區(qū)招收的大批工人并未全負(fù)荷工作。雷馳車的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和工藝工裝遲遲沒(méi)有完成，從原計(jì)劃的4月份一直延遲到9月份，使得有利的市場(chǎng)時(shí)機(jī)因此而喪失；2． 質(zhì)量和精細(xì)化水平較低，上市后，產(chǎn)品沒(méi)有得到市場(chǎng)的充分認(rèn)可；3． 由于市場(chǎng)預(yù)測(cè)失誤，使得產(chǎn)品作為高檔SUV的定位與市場(chǎng)需求不符，市場(chǎng)推廣因而從方向上和效果上，均差強(qiáng)人意；4． 順義廠區(qū)的建設(shè)沒(méi)能在預(yù)定產(chǎn)品上市期前完成，也延誤了雷馳車的投產(chǎn)。同時(shí)營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)在市場(chǎng)策劃和反應(yīng)能力上明顯薄弱，致使對(duì)于市場(chǎng)的突變應(yīng)對(duì)失措；3． 重大產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題的暴露也加劇了銷售下滑。對(duì)于上述重大差異形成的原因，這里分別作如下說(shuō)明：（一）陸霸車未完成經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的說(shuō)明2004年，陸霸車的銷量?jī)H完成全年計(jì)劃的45％，除了信貸緊縮政策抑制了市場(chǎng)需求，加之經(jīng)銷商資金緊張等外部環(huán)境影響外，公司在營(yíng)銷體系存在的一些突出問(wèn)題，也造成了陸霸銷售的急劇下滑：1． 營(yíng)銷部門在經(jīng)銷商的網(wǎng)點(diǎn)布局和建設(shè)方面，思路不統(tǒng)一。 由于采取了一系列整改措施，04年產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定提高：軍車一次交驗(yàn)合格率達(dá)到80％，民車一次交驗(yàn)合格率達(dá)到75％，Audit抽查扣分穩(wěn)定在500分，15000公里路試平均故障間隔里程5800公里。，開(kāi)展了三工序質(zhì)量控制活動(dòng)。（三）努力提高產(chǎn)品質(zhì)量2004年，公司針對(duì)產(chǎn)品存在的質(zhì)量問(wèn)題，生產(chǎn)質(zhì)量控制能力差的問(wèn)題，認(rèn)真進(jìn)行整頓。隨著吉普公司外遷，2004年成功的將吉普汽車有限公司生產(chǎn)的2020VJ軍車搬遷到順義分廠生產(chǎn)，并于04年11月完成了總裝備部組織的投產(chǎn)鑒定。T100的整車設(shè)計(jì)與試裝也已基本完成，為2005年的生產(chǎn)準(zhǔn)備和批量上市打開(kāi)了一個(gè)良好的開(kāi)端。2003年總裝備部正式下達(dá)1噸級(jí)“水陸兩棲車”研發(fā)計(jì)劃后，2004年公司已完成初樣車和樣車的評(píng)審，現(xiàn)已開(kāi)始試驗(yàn)，該項(xiàng)目受到了總裝備部的高度評(píng)價(jià)。（一）一系列重大產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目完成1． 陸霸車2400系列車型開(kāi)發(fā)成功2004年公司充分利用“陸霸車”底盤和車身平臺(tái)開(kāi)發(fā)了“2400陸霸車”，形成了陸霸3400、3000、2400不同檔次、不同配置的系列車型。在以姚長(zhǎng)生總經(jīng)理為首的公司領(lǐng)導(dǎo)集體和廣大員工的辛勤努力下，全年公司汽車產(chǎn)量實(shí)現(xiàn)了25036輛，銷量25062輛，完成了年銷售計(jì)劃的83％，%；，完成年計(jì)劃的57%；，% ，%。長(zhǎng)城、中興、慶鈴等廠家通過(guò)新品的推出和出口的增加，繼續(xù)保持了市場(chǎng)的領(lǐng)先地位，客戶對(duì)于進(jìn)一步提升售后服務(wù)和產(chǎn)品質(zhì)量的要求也越來(lái)越迫切。從2004年前10個(gè)月的數(shù)據(jù)看出，北京吉普、長(zhǎng)城汽車、%，總銷量達(dá)到91937輛，%的增長(zhǎng)居于首位?？傮w而言，除面包車市場(chǎng)外，各細(xì)分市場(chǎng)均表現(xiàn)出不同程度的增長(zhǎng)。x制造廠有限公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算草案編制：審核：批準(zhǔn)：62 / 62目錄第一部分 2004年公司經(jīng)營(yíng)工作的總結(jié) 3一、2004年度汽車行業(yè)和市場(chǎng)狀況總結(jié) 3二、上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況 4三、上年度重大差異事項(xiàng)及需要特別說(shuō)明的事項(xiàng) 7四、上年度主要經(jīng)營(yíng)管理舉措 8五、上年度存在的主要問(wèn)題 9第二部分 2005年公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境與總體目標(biāo) 12一、公司20042006年三年戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)綜述 12二、2005年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析 12三、行業(yè)成功因素分析 15四、公司2005年經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 15五、主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)選擇和確定的依據(jù)和過(guò)程說(shuō)明 16第三部分 2005年度業(yè)務(wù)發(fā)展總體戰(zhàn)略 17一、公司業(yè)務(wù)發(fā)展總體戰(zhàn)略 17二、主要經(jīng)營(yíng)策略和關(guān)鍵舉措 19第四部分 決算與預(yù)算 45一、上一年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié) 45二、本年度財(cái)務(wù)預(yù)算管理目標(biāo) 47三、本年度財(cái)務(wù)預(yù)算 48第五部分 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備 49一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 49二、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 50三、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 50四、管理風(fēng)險(xiǎn) 51五、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 522004年公司經(jīng)營(yíng)工作的總結(jié)一、2004年度汽車行業(yè)和市場(chǎng)狀況總結(jié)2004年的汽車總體市場(chǎng)，受國(guó)家宏觀調(diào)控和行業(yè)景氣周期波動(dòng)的影響，沒(méi)有延續(xù)2003年高達(dá)30%的迅猛增長(zhǎng)，而是進(jìn)入到一個(gè)平穩(wěn)增長(zhǎng)的階段，競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。在x制造廠有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)處于的不同細(xì)分市場(chǎng)上，市場(chǎng)需求的增長(zhǎng)和格局也呈現(xiàn)出多樣性的變化。而隨著各地公路建設(shè)的快速發(fā)展，傳統(tǒng)低檔越野車的劣勢(shì)日趨明顯，市場(chǎng)占有份額逐漸縮小，國(guó)內(nèi)SUV市場(chǎng)的分化重組進(jìn)一步加劇。3． 皮卡市場(chǎng)略有增長(zhǎng)，競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步加劇由于油價(jià)持續(xù)上漲、SUV的擠壓、城市限行政策等綜合因素影響，皮卡市場(chǎng)基本與03年的銷量持平。二、上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況2004年,是公司實(shí)施其三年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年,也是在國(guó)內(nèi)汽車市場(chǎng)增速放緩,競(jìng)爭(zhēng)空前激烈的環(huán)境中,經(jīng)營(yíng)最為艱苦的一年。2004年在開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品方面完成了一系列重大項(xiàng)目和關(guān)鍵舉措。3．開(kāi)發(fā)“水陸兩棲車”，成為開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)軍車的定點(diǎn)企業(yè)。4．輕卡1041的生產(chǎn)得到恢復(fù)公司在2004年完成了生產(chǎn)準(zhǔn)備后，恢復(fù)了傳統(tǒng)輕卡1041的生產(chǎn)，并初步取得了良好的市場(chǎng)反映。6．軍車的生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了向順義廠區(qū)的轉(zhuǎn)移按總裝備部的要求，吉普有限公司生產(chǎn)BJ2020系列基本車型，公司生產(chǎn)變型的后開(kāi)門車型。截止到04年底順義廠區(qū)的裝焊、涂裝、總裝三大工藝全部投產(chǎn)，成為陸霸、雷馳、輕卡、軍車四大系列產(chǎn)品的生產(chǎn)基地，也為公司年產(chǎn)能躍升至8－10萬(wàn)臺(tái)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。工藝工裝、模具檢具的投入，提高了工藝水平，有力的保證了產(chǎn)品質(zhì)量。，進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。這一方面受外部需求增長(zhǎng)趨緩,競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的影響,另一方面也與企業(yè)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)不及時(shí),質(zhì)量改進(jìn)滯后,營(yíng)銷能力薄弱和服務(wù)支持不力等自身原因有著密不可分的關(guān)系。這集中表現(xiàn)在銷售隊(duì)伍中人員流動(dòng)性大，新人缺乏足夠的銷售培訓(xùn)和市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)。（二）