某汽車制造廠日常借款與報(bào)銷制度-全文預(yù)覽
【正文】 有預(yù)支款。 3 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì) 會(huì)計(jì)審核費(fèi)用內(nèi)容及原始票據(jù)的真實(shí)性、合法性，報(bào)銷單填寫是否齊全，計(jì)算是否正確，是否已經(jīng)過規(guī)定程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)，各程序的審批是否在規(guī)定的審批權(quán)限內(nèi)，對(duì)不合規(guī)的票據(jù)予以沒收，或退回?fù)Q合格票據(jù)。 本制度自 20xx 年 月 日起執(zhí)行。若有特殊緊急任務(wù)需乘飛機(jī)者須 中國最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 3 頁 共 7 頁 事前經(jīng)執(zhí)行總裁 批準(zhǔn)， 執(zhí)行總裁 不在，授權(quán)主持工作領(lǐng)導(dǎo)簽字，否則財(cái)務(wù)不予報(bào)銷，超過部分一律由個(gè)人負(fù)擔(dān) 。將超出審批權(quán)限的報(bào)銷單報(bào)執(zhí)行總裁、總裁審批。 會(huì)計(jì)審核發(fā)生的費(fèi)用項(xiàng)目是否符合差旅費(fèi)報(bào)銷政策，對(duì)不符合差旅費(fèi)報(bào)銷政策的予以退回。 確保所有費(fèi)用的列支均做到合理、合法、合規(guī)，并且得到及時(shí)準(zhǔn)確的記錄。 控制目標(biāo) 確保所有費(fèi)用報(bào)銷均在費(fèi)用預(yù)算內(nèi)，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。 會(huì)計(jì)審核費(fèi)用是否在資金計(jì)劃內(nèi)，是否在部門預(yù)算內(nèi)，不在資金計(jì)劃和預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用予以退回，要求補(bǔ)充資金計(jì)劃和（或）超預(yù)算
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