阿蒂朗絲國(guó)際貿(mào)易公司員工財(cái)務(wù)制度-全文預(yù)覽
【正文】 朗絲（北京）國(guó)際貿(mào)易有限公司財(cái)務(wù)控制制度 第 九 章 總則 ? 財(cái)務(wù)控制作為公司發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)中的重要環(huán)節(jié)。 第 十 章 財(cái)務(wù)控制體系 公司財(cái)務(wù)控制制度實(shí)行 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理、逐級(jí)授權(quán) 的管理模式。 第 九條 嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批權(quán)限 第十條 審批權(quán)限 公司所有開支都得由總經(jīng)理審批簽字后方能實(shí)現(xiàn)開支。 第十二條 審批流程 提出報(bào)銷費(fèi)用或需審批項(xiàng)目 —— 部門 主管 審核 —— 財(cái)務(wù)部審核 —— 運(yùn)營(yíng)總監(jiān) 審核—— 總經(jīng)理審批簽字 —— 項(xiàng)目執(zhí)行（報(bào)銷費(fèi)用） 第十三條 報(bào)銷時(shí)間規(guī)定 1. 為方便財(cái)務(wù)部做出及時(shí)財(cái)務(wù)控制及分析，當(dāng)月各項(xiàng)收支發(fā)生費(fèi)用應(yīng)當(dāng)月審批報(bào)銷， 考慮到地域距離， 次月 30 號(hào)最為遲報(bào)銷期限，逾期費(fèi)用公司不于報(bào)銷。 物料 費(fèi)用：由 市場(chǎng)品牌部根據(jù)產(chǎn)品銷售 需求 以及市場(chǎng)推廣需要提出申請(qǐng) —— 區(qū)域主管審核 — — 總經(jīng)理審批簽字 —— 財(cái)務(wù)部審核 —— 市場(chǎng)品牌 部實(shí)現(xiàn) —— 供應(yīng)鏈入庫(kù) 驗(yàn)收—— 財(cái)務(wù)部上帳。對(duì)于預(yù)算內(nèi)資金公司應(yīng)實(shí)行責(zé)任人限額審批，限額以上資金實(shí)行集體審批，并嚴(yán)格控制無(wú)預(yù)算的資金支出。 。由 財(cái)務(wù) 部掌控，每月實(shí)報(bào)實(shí)銷。 用工成本控制主要是根據(jù)人力資源要求及業(yè)務(wù)需求，對(duì)整體公司人員的控制。 第一條 生產(chǎn)成本控制 直接 貨品 ：由 市場(chǎng)拓展部 根據(jù)需要以及銷售情況，負(fù)責(zé) 貨品 的 進(jìn)貨 。 一般員工費(fèi)用報(bào)銷由部門 主管 審核。 集中管理：公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的財(cái)務(wù)收支由財(cái)務(wù)部集中調(diào)控管理。 ? 基本任務(wù)是： 遵循財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)目標(biāo)，通過(guò)有效的制度形式強(qiáng)化對(duì)公司運(yùn)營(yíng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)測(cè)、督導(dǎo)與控制，以提高財(cái)務(wù)資源配置與使用效率。 發(fā)票一旦開出不隨便給予退票處理，特別是隔月退票，因此銷售人員要及時(shí)與客戶核對(duì)發(fā)票日期及明細(xì)；財(cái)務(wù)部對(duì)已開出的發(fā)票進(jìn)行退票處理必須由總經(jīng)理的審批后方可執(zhí)行。 為了方便財(cái)務(wù)統(tǒng)一結(jié)算及運(yùn)營(yíng)資金控制，銷售費(fèi)用以月為周期結(jié)算，實(shí)行本月發(fā)生本月結(jié)算的方式，出差等特殊情況除外，特殊情況需經(jīng)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)賬及結(jié)算。 3. 費(fèi)用結(jié)算 所有相關(guān)費(fèi)用的結(jié)算必須遵循公司財(cái)務(wù)部費(fèi)用管理規(guī)定及報(bào)銷流程。 ? 本制度所指的銷售費(fèi)用還包括：針對(duì)完成銷售額度或者不可預(yù)見(jiàn)銷售行為或者市場(chǎng)推廣而發(fā)生的費(fèi)用；此項(xiàng)費(fèi)用為單項(xiàng)審批，由市場(chǎng)拓展部提出申請(qǐng)報(bào)總經(jīng)理審批預(yù)算。 本制度中的銷售市場(chǎng)費(fèi)用特指市場(chǎng)拓展部門的差旅費(fèi)、交通通訊費(fèi)、客戶招待費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)；市場(chǎng)品牌部門的展覽費(fèi)、包裝費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、裝卸運(yùn)輸費(fèi)及市場(chǎng)推廣等方面的費(fèi)用開支；其相關(guān)部門的人員 工資、福利費(fèi)等銷售用工費(fèi)用在用工成本中規(guī)范。寫明出差計(jì)劃時(shí)間、地點(diǎn)、事由、需乘飛機(jī) (軟臥、自帶交通工具和招待 )的理由、計(jì)劃金額。 第十三條 在銷售合同履行過(guò)程中 ， 各業(yè)務(wù)員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行銷售政策和有關(guān)制度 ， 發(fā)揮主觀能動(dòng)性、積極性。 第 十 條 合同管理人在建立臺(tái)帳的同時(shí) ,合 同評(píng)審單以及合同履行過(guò)程中的往來(lái)信 函、電報(bào)、電話記錄等法律憑證 ,應(yīng)登記編號(hào) ,保存?zhèn)洳椤? 除上其他合同、協(xié)議經(jīng)部門 主管 審核后 ， 報(bào) 營(yíng)運(yùn)總監(jiān)審批 。 20xx 元以上、合同總額在 10000 元以上或月消耗在 10000 元的采購(gòu)均必須簽訂合同。 負(fù)責(zé)貼制合同印花稅 。 二 管理范疇 第 四 條 本辦法管轄合同為： 1. 經(jīng)銷商合同 2. 商場(chǎng)合作合同 3. 采 購(gòu)合同 4. 勞務(wù) 合同 5. 專柜制作合同 6. 物料合同 7. 廣告合同 8. 借款融資合同 9. 其他費(fèi)用合同（租 賃、物業(yè)、保險(xiǎn)等） 三 合同管理機(jī)構(gòu) 第 五 條 合同由 營(yíng)運(yùn)總監(jiān)助理負(fù)責(zé)管理，同時(shí)掃描件交財(cái)務(wù)部統(tǒng)一歸檔 ,各部門合同管理 由公司 總經(jīng)理 統(tǒng)一把關(guān) ,并由財(cái)務(wù)經(jīng)理 負(fù)責(zé) 電子歸檔管理； 各承辦人員具體負(fù)責(zé)各自授權(quán)范圍內(nèi)合同的簽訂、履行等工作。
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